楊健 杜夢真

摘 要：長期護(hù)理保險，是為因年老、疾病或者傷殘需要長期護(hù)理的被保險人提供護(hù)理服務(wù)費用補償?shù)谋ｋU。在人口老齡化日益嚴(yán)重、家庭養(yǎng)老功能弱化等新形勢下，依據(jù)我國試點地區(qū)長期護(hù)理保險發(fā)展?fàn)顩r分析，對我國護(hù)理保險今后發(fā)展的可行方向進(jìn)行探討，提出依據(jù)財務(wù)運行模式合理測算繳費率、采用“現(xiàn)金支付+服務(wù)供給”方式進(jìn)行基金積累、通過委托投資運營實現(xiàn)護(hù)理保險基金保值增值、建立“基本+補充”的多層次護(hù)理保險體系架構(gòu)等建議。

關(guān)鍵詞：長期護(hù)理保險;繳費率;籌資;試點地區(qū)

隨著我國老年人口數(shù)量的增加、老年人口壽命的延長以及老年人個體機能因年齡增長而衰退，健康及照護(hù)問題逐漸成為老年人和全社會面臨的重要挑戰(zhàn)。截至2018年底，我國60歲以上人口為2.49億人，占總?cè)丝诘谋壤_(dá)到17.9%，其中有3/4的老年人處于“帶病生存”的狀態(tài)。第四次中國城鄉(xiāng)老年人生活狀況抽樣調(diào)查顯示，慢性病是影響老年人健康水平的主要疾病。65歲及以上城鄉(xiāng)老年人的慢性病患病率分別高達(dá)58.98%和48.17%。同時，我國老齡人口中完全失能、半失能老人的占比為18.3%，總數(shù)達(dá)4000余萬人。隨著我國人口老齡化程度的不斷加深，未來對護(hù)理資源的需求將是十分巨大的。

一、試點地區(qū)長期護(hù)理保險發(fā)展?fàn)顩r分析

老年人的照護(hù)需求問題引起了社會各界的關(guān)注，長期護(hù)理保險制度設(shè)計及其模式選擇問題逐漸成為討論的焦點。基于現(xiàn)實考慮，人力資源和社會保障部于2016年印發(fā)了《關(guān)于開展長期護(hù)理保險制度試點的指導(dǎo)意見》，在全國15個城市率先進(jìn)行試點。下文將從覆蓋范圍、籌資方式、服務(wù)形式三個方面對試點城市的護(hù)理保險發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行總結(jié)分析。

（一）長期護(hù)理保險的覆蓋范圍不一

試點地區(qū)的護(hù)理保險覆蓋范圍主要包括三種類型。承德、上饒、安慶、荊門、成都、齊齊哈爾、廣州等地長期護(hù)理保險規(guī)定的參保范圍為參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的人員。上海、青島、南通、石河子、長春等地規(guī)定的參保范圍為參加城鎮(zhèn)職工和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的人員。蘇州的長期護(hù)理保險則實行了城鄉(xiāng)人口全覆蓋。

（二）長期護(hù)理保險的籌資模式各異

各試點城市籌資方式主要分為單一制和多元制。單一制籌資主要是從職工基本醫(yī)療保險或居民醫(yī)療保險基金中按一定比例劃撥為護(hù)理保險基金，同時政府給予一定的補貼，個人和單位無需額外繳費。長春、青島、廣州等試點地區(qū)采用了單一籌資的模式，但在護(hù)理保險的籌資標(biāo)準(zhǔn)上略有不同。多元制籌資是由基本醫(yī)療保險基金、財政補貼、單位、個人等至少三種來源按照一定繳納比例籌集護(hù)理保險基金。承德、齊齊哈爾、南通、安慶、荊門、成都、上饒等地采用了多元籌資的方式，由個人、政府、企業(yè)和醫(yī)療基金共同出資以實現(xiàn)資金來源多元化，但在護(hù)理保險繳納依據(jù)費率或是固定金額方面存在差異。此外，上海則把護(hù)理保險作為獨立險種單獨繳費，單位按照職工醫(yī)保繳費基數(shù)1%繳納護(hù)理保險費。

（三）各地的服務(wù)供給形式多樣

從服務(wù)形式的提供上區(qū)分，大致有三種形式：一是確定長期護(hù)理保險定點護(hù)理服務(wù)機構(gòu);二是可以自主選擇入住機構(gòu)或居家接受長期護(hù)理服務(wù);三是根據(jù)護(hù)理需求確定具體服務(wù)形式。在實踐中，南通、長春、安慶屬于第一種形式的應(yīng)用，成都、石河子、廣州、蘇州屬于第二種形式的應(yīng)用。齊齊哈爾、上海、青島、荊門等地則屬于第三種形式的應(yīng)用。

二、我國長期護(hù)理保險未來發(fā)展方向的思考

（一）依據(jù)具體財務(wù)運行模式合理測算護(hù)理保險繳費率

繳費率的厘定是長期護(hù)理保險制度極為關(guān)鍵的部分，繳費率的高低直接決定了參保個體的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)、護(hù)理保險基金收入以及護(hù)理服務(wù)的質(zhì)量。在現(xiàn)收現(xiàn)付制下，護(hù)理保險繳費率的確定與選擇護(hù)理方案的類型、護(hù)理方案的成本費用以及繳費人群的工資收入水平等直接掛鉤。為使護(hù)理保險繳費率厘定在合理區(qū)間，一是需要發(fā)展社會生產(chǎn)力，提高工資水平，帶動護(hù)理保險事業(yè)的發(fā)展;二是需要培養(yǎng)專業(yè)護(hù)理人員，對護(hù)理服務(wù)的內(nèi)容形式進(jìn)行精細(xì)化管理，控制服務(wù)成本;三是對各層級的護(hù)理服務(wù)進(jìn)行漸進(jìn)式區(qū)分，各層級存有針對性差異，價格則依據(jù)地區(qū)等差異劃分上限和下限。

在基金積累制下，護(hù)理保險繳費率的確定與開始繳納護(hù)理保險的時間、工資發(fā)展情況、個體生存概率、通貨膨脹率等直接相關(guān)。為使護(hù)理保險繳費率更加科學(xué)合理，一是要發(fā)展社會生產(chǎn)，創(chuàng)造更多物質(zhì)財富，提高社會實際購買力;二是強調(diào)義務(wù)與權(quán)力的結(jié)合，護(hù)理保險的繳納具有強制性;最后要確定更加合理全面的護(hù)理保險補償機制，規(guī)范個人賬戶的使用。

（二）采用“現(xiàn)金支付+服務(wù)供給”方式進(jìn)行基金積累

在前文梳理的15個護(hù)理保險試點城市中，現(xiàn)行護(hù)理保險的籌資形式主要表現(xiàn)為現(xiàn)金支付，為使資金來源更加穩(wěn)定和充分，我國護(hù)理保險可采取“現(xiàn)金支付+服務(wù)供給”的資金積累形式。服務(wù)供給，是指參保者可每月按照規(guī)定在指定的地點進(jìn)行一定時長的社會護(hù)理服務(wù)，之后把一定時間段內(nèi)的護(hù)理服務(wù)時長折算為現(xiàn)金，現(xiàn)金最終再流進(jìn)護(hù)理保險賬戶作為積累基金。采用“現(xiàn)金支付+服務(wù)供給”的形式，可使護(hù)理保險的積累形式更加靈活，在保障水平不變的情況下減少參保者支付壓力，增加可支配收入，同時非城鎮(zhèn)職工群體也可以通過服務(wù)供給的方式進(jìn)行護(hù)理保險基金積累。這既有助于擴(kuò)大護(hù)理保險參保范圍，提高我國社會保險的覆蓋面，又有利于充分發(fā)揮長期護(hù)理保險的福利性與普惠性，健全我國社會保險制度體系。但新的資金籌集方式構(gòu)建也存在相應(yīng)的附帶問題，如護(hù)理保險服務(wù)時長折算標(biāo)準(zhǔn)的制定、護(hù)理服務(wù)質(zhì)量的評估、如何規(guī)避制度運行存在的道德風(fēng)險等尚需進(jìn)一步地探究與討論。

（三）委托投資運營實現(xiàn)護(hù)理保險基金保值增值

護(hù)理保險基金積累與我國其他社會保險一樣，都面臨基金如何實現(xiàn)保值增值的問題。護(hù)理保險可借鑒全國社會保障基金的相關(guān)做法，在省市級行政區(qū)劃內(nèi)建立統(tǒng)籌的機構(gòu)和部門，按照一定比例進(jìn)行直接投資和委托投資。同時，統(tǒng)籌部門制定個人賬戶基金管理和投資運營辦法，在實現(xiàn)保值增值的過程中，不應(yīng)以銀行存款和政府債券為唯一投向，可在保證基金安全的前提下尋求更為有效的投資途徑和投資對象，通過多種投資組合提高基金的投資收益，如投資國家重點建設(shè)工程、政府債券、企業(yè)債券、市政債券等。

（四）采用“個人賬戶+補充保障”方式進(jìn)行風(fēng)險分擔(dān)

我國目前存在許多失能老人因沒有能力繳納護(hù)理保險費而得不到護(hù)理保險的保障，因此在護(hù)理保險建設(shè)方面可采取“基本+補充”的體系架構(gòu)，形成多層次護(hù)理保險的保障格局。其一，應(yīng)繼續(xù)探究健全城鎮(zhèn)職工護(hù)理保險制度，確保法定覆蓋范圍內(nèi)的職業(yè)勞動者都能享有護(hù)理保險權(quán)益。其二，完善特殊群體護(hù)理保險繳費模式，地方財政可根據(jù)失能老人的實際經(jīng)濟(jì)情況代繳部分或全部護(hù)理保險，或者直接為這些失能老人指定養(yǎng)老或護(hù)理機構(gòu)。其三，發(fā)揮商業(yè)保險優(yōu)勢，研究確定商業(yè)保險在護(hù)理保障制度體系中的發(fā)展空間。通過商業(yè)保險的補充作用來滿足職業(yè)勞動者及用人單位更多更高的保障需求，從而形成多層次的護(hù)理保障架構(gòu)。

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基金項目：文章為2018年度河北省人力資源社會保障科研合作課題《河北省長期護(hù)理保險制度構(gòu)建研究》的研究成果，項目編號：JRSHZ-2018-02008;文章為2015年度河北省社會科學(xué)基金項目《河北省社會組織承接政府購買公共服務(wù)能力評價指標(biāo)體系研究》的研究成果，項目編號：HB15GL104;文章為2018年度教育部人文社會科學(xué)研究項目《中國長期照護(hù)財政責(zé)任研究》階段性成果，項目編號：18YJC840042。

作者簡介：楊健，中共天津市委黨校期刊部副研究員，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，研究方向：為社會保障與公共政策;杜夢真，河北工業(yè)大學(xué)人文與法律學(xué)院社會保障專業(yè)本科生，研究方向：為社會保障。