文/鄧冬冬 編輯/吳夢(mèng)晗

實(shí)施聯(lián)動(dòng)高效的跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)是防范國際收支風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，而全口徑跨境資金監(jiān)測(cè)系統(tǒng)是本外幣一體化監(jiān)管的重要載體。筆者認(rèn)為，構(gòu)建本外幣一體化跨境資金統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)體系，既要打破本外幣二元監(jiān)管，更要突破經(jīng)常、資本、收支條線管理的三元結(jié)構(gòu)，按照“雙重報(bào)送的現(xiàn)有階段-數(shù)據(jù)共享的初級(jí)階段-系統(tǒng)整合的中級(jí)階段”的順序，逐步過渡至開發(fā)本外幣一體化跨境資金管理系統(tǒng)，統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一流程、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一罰則，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)需求方在規(guī)定框架內(nèi)按需取數(shù)。

現(xiàn)有系統(tǒng)組織架構(gòu)

現(xiàn)有系統(tǒng)中，人民幣和外幣的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)是并行的。人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RMB CrossBorder Payment&Receipt Management Information System，簡(jiǎn)稱RCPMIS系統(tǒng)）采集所有人民幣跨境交易相關(guān)信息；與之相對(duì)應(yīng)的外匯局外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集與監(jiān)管平臺(tái)（簡(jiǎn)稱ASONE系統(tǒng)），則采集、加工本外幣全口徑的跨境資金收付數(shù)據(jù)。

RCPMIS系統(tǒng)

基于客戶端/服務(wù)器模式構(gòu)建的RCPMIS系統(tǒng)，由銀行在前置客戶端完成數(shù)據(jù)的錄入和處理；在服務(wù)器端生成相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫，完成數(shù)據(jù)的儲(chǔ)備并應(yīng)對(duì)隨時(shí)的數(shù)據(jù)提?。ㄒ妶D1）。

圖1 RCPMIS系統(tǒng)工作流程

系統(tǒng)優(yōu)點(diǎn)。一是主體監(jiān)管、單點(diǎn)采集。RCPMIS系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了一個(gè)系統(tǒng)對(duì)外采集所有人民幣跨境相關(guān)信息，不再區(qū)分業(yè)務(wù)條線以及業(yè)務(wù)種類，避免了登錄不同的系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)報(bào)送。二是模塊互聯(lián)、提示校驗(yàn)。各業(yè)務(wù)模塊聯(lián)動(dòng)性較強(qiáng)，跨境人民幣結(jié)算信息與部分業(yè)務(wù)信息可互聯(lián)校驗(yàn)，保證采集數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。

系統(tǒng)缺點(diǎn)。一是采用客戶端/服務(wù)器模式，信息采集只延伸至銀行，使得部分銀行代客業(yè)務(wù)未延伸至真正的申報(bào)主體。二是數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)環(huán)節(jié)人工成分過高。目前絕大多數(shù)銀行尚未實(shí)現(xiàn)RCPMIS系統(tǒng)與大額支付等結(jié)算系統(tǒng)的對(duì)接，無法實(shí)現(xiàn)出入賬信息與申報(bào)信息的勾連和匹配，因而人民幣跨境收付信息多為銀行前臺(tái)手工逐筆錄入，導(dǎo)致系統(tǒng)數(shù)據(jù)漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)、重復(fù)報(bào)送等頻發(fā)。三是系統(tǒng)缺少自身邏輯校對(duì)功能。RCPMIS系統(tǒng)未實(shí)現(xiàn)激活信息庫中企業(yè)基本信息與人民幣跨境信息錄入環(huán)節(jié)的企業(yè)名稱和代碼的邏輯校驗(yàn)，導(dǎo)致手工錄入交易信息出現(xiàn)“張冠李戴”的情況，比如一個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼對(duì)應(yīng)各個(gè)企業(yè)名稱，系統(tǒng)卻無法自動(dòng)校對(duì)和提示。

ASONE系統(tǒng)

基于瀏覽器/服務(wù)器模式構(gòu)建的ASONE系統(tǒng)，可通過外匯局版、銀行版和企業(yè)版三個(gè)登陸界面進(jìn)行外部數(shù)據(jù)采集和導(dǎo)入，進(jìn)入總服務(wù)器后形成數(shù)據(jù)庫以供查詢、監(jiān)測(cè)和分析。

系統(tǒng)優(yōu)點(diǎn)。一是采用瀏覽器/服務(wù)器模式，便于數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)延伸至各市場(chǎng)主體。比如，國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)鼓勵(lì)企業(yè)網(wǎng)上申報(bào)，一方面，企業(yè)可以足不出戶在互聯(lián)網(wǎng)登錄平臺(tái)完成信息報(bào)送，減少腳底成本；另一方面，企業(yè)作為申報(bào)主體掌握第一手信息，可有效提升外匯管理效率。二是共享外部數(shù)據(jù)，有效滿足了貨物貿(mào)易物流與資金流匹配管理的需求。系統(tǒng)引入海關(guān)物流數(shù)據(jù)，通過后臺(tái)加工實(shí)現(xiàn)了按涉匯主體一一匹配，有效滿足了貨物貿(mào)易外匯管理的需求。三是以接口方式采集企業(yè)管理信息，有效保障了數(shù)據(jù)質(zhì)量。涉外收付款系統(tǒng)采取接口方式采集數(shù)據(jù)，涉匯主體跨境資金通過境內(nèi)銀行外幣會(huì)計(jì)核心系統(tǒng)辦理收付款后，交易基礎(chǔ)信息可自動(dòng)導(dǎo)入到涉外收付款系統(tǒng)中，再由申報(bào)主體補(bǔ)錄申報(bào)信息。這種統(tǒng)計(jì)方式可以有效保障收付款人、交易金額等關(guān)鍵信息的準(zhǔn)確性以及申報(bào)數(shù)據(jù)的及時(shí)性和完整性。四是銀行自身業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)分別采集，管理層次清晰。國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)中，按交易主體不同分為直接申報(bào)和間接申報(bào)，銀行自身業(yè)務(wù)由法人銀行直接申報(bào)，銀行代客業(yè)務(wù)由涉匯主體通過經(jīng)辦銀行進(jìn)行間接申報(bào)。

系統(tǒng)缺點(diǎn)。外匯信息采集功能龐雜，雖然實(shí)現(xiàn)了單點(diǎn)登錄，但各業(yè)務(wù)之間缺乏聯(lián)動(dòng)性，導(dǎo)致出現(xiàn)以下問題。一是企業(yè)主體信息一點(diǎn)錄入、多頭維護(hù)。按業(yè)務(wù)條線管理的各個(gè)功能模塊均需要維護(hù)企業(yè)主體信息，目前雖很大程度上實(shí)現(xiàn)了一點(diǎn)錄入、多點(diǎn)共享，但仍存在部分關(guān)鍵信息（如行業(yè)屬性、經(jīng)濟(jì)類型等）在不同業(yè)務(wù)管理模塊中重復(fù)修改和信息沖突。為解決信息沖突，系統(tǒng)將各業(yè)務(wù)管理模塊采集的主體信息在后臺(tái)進(jìn)行聯(lián)動(dòng)校驗(yàn)，可顯示同字段的沖突信息，并手動(dòng)進(jìn)行沖突認(rèn)定，但未完全實(shí)現(xiàn)“一端修改、多端聯(lián)動(dòng)更新”。二是采集過程以單業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)校驗(yàn)為主，缺少一定程度的業(yè)務(wù)間關(guān)聯(lián)校驗(yàn)。涉外主體發(fā)生的業(yè)務(wù)信息與結(jié)算信息存在一定關(guān)聯(lián)。由于關(guān)聯(lián)校驗(yàn)的規(guī)則復(fù)雜，ASONE系統(tǒng)主要將關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)校驗(yàn)放到采集后進(jìn)行，即先讓數(shù)據(jù)進(jìn)入數(shù)據(jù)庫，再根據(jù)設(shè)定的規(guī)則進(jìn)行校驗(yàn)。這體現(xiàn)了管理目標(biāo)從事前向事中、事后轉(zhuǎn)變的理念；但從申報(bào)主體角度看，如能在采集過程中增加部分簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)間校驗(yàn)提示功能，有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)報(bào)送問題。

圖2 ASONE系統(tǒng)中的國際收支數(shù)據(jù)申報(bào)處理流程

構(gòu)建本外幣一體化的監(jiān)管系統(tǒng)

本外幣一體化監(jiān)管，本質(zhì)上是對(duì)跨境業(yè)務(wù)的監(jiān)管。建議在滿足現(xiàn)有本外幣監(jiān)管目標(biāo)下，統(tǒng)一交集、整合并集，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)、規(guī)避劣勢(shì)，構(gòu)建本外幣一體化的跨境資金監(jiān)測(cè)管理系統(tǒng)。這一系統(tǒng)應(yīng)能發(fā)揮RCPMIS系統(tǒng)主體監(jiān)管理念的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)吸收融合ASONE系統(tǒng)的設(shè)計(jì)理念、管理方式和分析功能，基于瀏覽器/服務(wù)器模式構(gòu)建數(shù)據(jù)庫，充分利用大數(shù)據(jù)、大監(jiān)測(cè)理念進(jìn)行數(shù)據(jù)采集、處理和使用。

在設(shè)計(jì)理念上，新系統(tǒng)需實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)統(tǒng)一”。一是統(tǒng)一申報(bào)制度。鑒于對(duì)同一監(jiān)管標(biāo)的的數(shù)據(jù)報(bào)送規(guī)則和程序要求不盡相同，應(yīng)統(tǒng)一申報(bào)制度、采集規(guī)范和數(shù)據(jù)口徑，對(duì)不同的監(jiān)管標(biāo)的，保留各自采集需求，擴(kuò)充新系統(tǒng)采集模塊。二是統(tǒng)一數(shù)據(jù)填報(bào)和管理模式。新系統(tǒng)應(yīng)能清晰體現(xiàn)監(jiān)管部門、商業(yè)銀行、企業(yè)/個(gè)人之間的職責(zé)分工，使監(jiān)管有序合理。新系統(tǒng)可以企業(yè)個(gè)人、商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)作為數(shù)據(jù)的錄入端，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的首次錄入和初次審核，將跨境資金監(jiān)管部門作為對(duì)數(shù)據(jù)的監(jiān)管和運(yùn)用方，實(shí)現(xiàn)對(duì)數(shù)據(jù)的二次審核。

在框架結(jié)構(gòu)上，新系統(tǒng)如采取瀏覽器/服務(wù)器結(jié)構(gòu)，可提升系統(tǒng)交互性和拓展性，即基于互聯(lián)網(wǎng)和Web服務(wù)器的數(shù)據(jù)庫構(gòu)建系統(tǒng)，充分利用大數(shù)據(jù)和云計(jì)算技術(shù)，提升數(shù)據(jù)綜合運(yùn)用能力。

在功能上，新系統(tǒng)可將涵蓋數(shù)據(jù)的錄入、查詢、監(jiān)測(cè)、預(yù)警和管理等內(nèi)容，具體可分為三大服務(wù)模塊：數(shù)據(jù)申報(bào)模塊、管理模塊和服務(wù)模塊（見圖3）。申報(bào)模塊通過與申報(bào)主體的對(duì)接，完成數(shù)據(jù)的采集錄入；申報(bào)模塊信息要素采集的設(shè)計(jì)要綜合考慮本外幣管理需求，對(duì)特定信息設(shè)定項(xiàng)目標(biāo)簽，最終生成逐筆申報(bào)數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)生成后傳導(dǎo)至總服務(wù)器進(jìn)行數(shù)據(jù)運(yùn)算處理，并分撥至總數(shù)據(jù)庫和地方分支數(shù)據(jù)庫：總數(shù)據(jù)庫對(duì)接管理模塊和服務(wù)模塊，分支數(shù)據(jù)庫對(duì)接地方管理模塊。管理模塊可根據(jù)項(xiàng)目標(biāo)簽形成多個(gè)子模塊，為跨境資金管理部門提供數(shù)據(jù)查詢、分析、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)功能；服務(wù)模塊與海關(guān)、稅務(wù)等聯(lián)合監(jiān)管部門交換和共享數(shù)據(jù)。

圖3 本外幣一體化跨境資金管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)框架

此外，新系統(tǒng)還要注意加強(qiáng)模塊互聯(lián)。一是主體信息與其他業(yè)務(wù)信息、結(jié)算信息、存量信息等互聯(lián)，單點(diǎn)采集主體信息，多點(diǎn)共享互聯(lián)，真正實(shí)現(xiàn)主體監(jiān)管。二是業(yè)務(wù)信息與結(jié)算信息互聯(lián)，以主體信息為索引，增加各模塊之間信息的邏輯校對(duì)功能。