楊青

摘 要：隨著經(jīng)濟全球化的不斷發(fā)展，市場間的競爭愈加激烈，企業(yè)面臨著嚴峻的考驗，因此加強企業(yè)財務管理、優(yōu)化企業(yè)資金的運營對公司的健康發(fā)展有著重要的作用。企業(yè)集團通過設立公司內(nèi)部的財務管理部門對公司的資金運行進行核算，強化了企業(yè)內(nèi)部對資金的管理。但是隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，企業(yè)資金管理的過程中還存在很多問題，只有不斷優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部的資金管理，才能在經(jīng)濟全球化不斷發(fā)展的今天發(fā)展自身的存在空間。

關鍵詞：企業(yè)? 資金管理? 優(yōu)化措施

資金可以說是一個企業(yè)的血液，是企業(yè)自身正常運行和發(fā)展的重要資源，企業(yè)想要在競爭愈加激烈的市場中不斷發(fā)展，就必須要重視資金的管理。企業(yè)中健康的資金周轉(zhuǎn)是企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的前提條件，在經(jīng)濟全球化不斷發(fā)展的環(huán)境下，不斷優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部的資金管理，不斷適應現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的趨勢，對公司的可持續(xù)性發(fā)展有著重要的意義。本文簡要分析了企業(yè)內(nèi)部資金管理的模式，探究了目前企業(yè)資金管理中存在的問題和導致的現(xiàn)象，并提出了相應的解決措施，希望能對有關企業(yè)在資金管理上提供參考意見，進而實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。

一、企業(yè)的資金管理模式

企業(yè)是市場經(jīng)濟不斷發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整所產(chǎn)生的結(jié)果，企業(yè)在市場經(jīng)濟中占據(jù)主體地位，在發(fā)展過程中具有一定的核心競爭力和應對風險的能力。隨著我國社會經(jīng)濟的高速發(fā)展，國內(nèi)企業(yè)的數(shù)量也在快速增長，企業(yè)規(guī)模也在不斷擴大，企業(yè)內(nèi)部的資金管理工作成為企業(yè)內(nèi)部管理的重要部分，是企業(yè)不斷發(fā)展和擴展市場的前提條件。

目前我國的企業(yè)資金管理中，主要有統(tǒng)收統(tǒng)支、財務公司、內(nèi)部銀行和結(jié)算中心等管理模式。根據(jù)企業(yè)的自身發(fā)展狀況，各種資金管理模式各有優(yōu)劣，因此在企業(yè)管理自身資金中，需要采取合適的資金管理模式，提升企業(yè)對資金的調(diào)控能力，為企業(yè)經(jīng)濟的持續(xù)性發(fā)展提供堅實的基礎條件。

二、企業(yè)資金管理中存在的問題

（一）企業(yè)資金的利用效率不高

提升資金的使用效率是目前企業(yè)資金管理的主要問題之一，因為有些企業(yè)各個部門之間的財務屬性較為模糊，在資金管理上各自運行，企業(yè)資金較為零散，導致資金在調(diào)用過程中手續(xù)繁瑣，且耗費的時間較長。同時，由于企業(yè)對各個部門間的資金情況缺少了解，從而影響了資金調(diào)用的準確性，資金利用的效率不高，不利于企業(yè)的進一步發(fā)展。

（二）缺乏資金管理的責任意識

在企業(yè)中，資金管理的責任意識不強是企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難的另一方面因素。有些企業(yè)在資金的戰(zhàn)略管理上忽視了企業(yè)資金的投資和運營管理，導致資金的管理方面還是比較隨意。資金的管理沒有轉(zhuǎn)變?yōu)榭己酥笜?，導致了資金管理中缺少具體崗位和具體的責任人來承擔資金風險，一旦資金管理中出現(xiàn)問題，就會導致無人可追究責任。還有一些企業(yè)雖然有資金管理體系，規(guī)定了資金管理的范圍來提高對風險的把控，但是在實際執(zhí)行的過程中由于管理人員缺少法制意識或是把控風險的專業(yè)能力，沒能按照規(guī)定嚴格執(zhí)行，對企業(yè)資金的安全管理增加了一定的風險。

三、企業(yè)資金管理與優(yōu)化措施

（一）建立健全資金的集中管理

在企業(yè)內(nèi)部的資金管理工作中，首先需要加強資金的集中管理，提升資金在企業(yè)內(nèi)部的流通效率。同時根據(jù)企業(yè)各個部門的發(fā)展情況進行合理配置，為部門的經(jīng)濟活動提供所需的資金需求，企業(yè)可以積極應用財務公司的資金運轉(zhuǎn)模式，加快企業(yè)資金的決策權，提升企業(yè)集團的資金管控能力。

（二）提升對企業(yè)資金管理的責任意識

提升企業(yè)資金的管理首先要加強管理責任意識，企業(yè)集團的資金管理需要和企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略目標相一致，保障企業(yè)資金能夠應用在企業(yè)的發(fā)展需求中，實現(xiàn)對資金的高效管理。而且在企業(yè)集團中還要制定資金管理制度，應用到企業(yè)各級部門中，確保資金的管理人員嚴格按照企業(yè)的規(guī)章制度進行資金的管理，針對企業(yè)資金管理過程中出現(xiàn)違規(guī)的行為，組建相應的資金監(jiān)管部門，規(guī)范管理人員的日常工作，從而保障企業(yè)資金的健康運行。

四、結(jié)束語

在經(jīng)濟全球化不斷發(fā)展的背景下，企業(yè)只有不斷完善自身內(nèi)部對資金管理的模式，做好對資金的監(jiān)督、管控體系，才能實現(xiàn)企業(yè)在不斷發(fā)展的過程中對資金安全的運營，形成企業(yè)健康的資金鏈，提升企業(yè)資金的利用效率，實現(xiàn)企業(yè)資金的集中管理，進而使企業(yè)良性、可持續(xù)性的發(fā)展。

參考文獻：

[1]周琦瑜.淺談新形勢下企業(yè)集團內(nèi)部銀行資金管理與優(yōu)化策略[J].全國流通經(jīng)濟，2019.