陳龍基 周萬麗 劉陽 王菲 張建軍

2020年年初，我國深受新冠肺炎疫情影響，短期內(nèi)不允許實體店營業(yè)及工人復(fù)工，導(dǎo)致生產(chǎn)停滯，產(chǎn)能不足，繼而增加失業(yè)率，造成通貨膨脹上升。加之全球經(jīng)濟下行，國際環(huán)境逆轉(zhuǎn)，中美貿(mào)易摩擦縱深，國際紅利衰退。一些公司、廠家和門店紛紛被員工工資和房租壓垮，無力償債，亦無法及時獲得貸款支持而倒閉。

此外，疫情還可能引發(fā)工人降薪、被裁員，失業(yè)率增加，家庭收入減少，因無法及時償還債務(wù)而引發(fā)違約風(fēng)險，嚴(yán)重沖擊農(nóng)信社的信貸業(yè)務(wù)，提高了農(nóng)信社的運營風(fēng)險。

因此，農(nóng)信社應(yīng)該采取有效的風(fēng)險防控措施，以避免疫情對銀行業(yè)“傷筋動骨”。

一、新冠肺炎疫情對農(nóng)信社的影響

（一）破壞市場秩序，農(nóng)信社蔓延各種投機行為

年初，受新冠肺炎疫情影響，企業(yè)復(fù)產(chǎn)復(fù)工延后，用工成本增加，盈利空間變小，會造成實體經(jīng)濟的經(jīng)營難以為繼。由于市場主體所追逐的目標(biāo)為高收益和高回報，現(xiàn)金投資渠道受阻，資金流通減少，實體經(jīng)濟市場需求萎靡，促使資金流入虛擬經(jīng)濟市場。

農(nóng)信社在資金來源受限的情況下，可能會為增加存款，提高利率，將部分存款風(fēng)險成功轉(zhuǎn)嫁出來。部分中小農(nóng)信社可能會采取承兌匯票的方式造成存款虛增。農(nóng)信社在面臨“開門紅”等沖刺任務(wù)時，因疫情限制，無法貸款投放。

面對利息差的下行壓力，部分農(nóng)信社可能會放松貸款發(fā)放條件，部分客戶在獲取銀行貸款后，并非用于正常經(jīng)營或?qū)嶓w經(jīng)濟，而是通過發(fā)放民間借貸來獲得高額利息，或是進行金融杠桿投入虛擬經(jīng)濟上，尋求高回報率。因民間借貸時刻面臨法律、經(jīng)濟糾紛以及股市的不穩(wěn)定性，導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險加大。以小額消費類貸款為主，貸款用途多樣化，農(nóng)信社很難做到實時監(jiān)測，在客戶違規(guī)用貸的情況下，極易觸碰農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域“十個嚴(yán)禁”重要違規(guī)違紀(jì)問題，嚴(yán)重影響農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

（二）加大競爭壓力，違規(guī)操作層出不窮

農(nóng)信社在市場經(jīng)濟條件下的競爭不可避免，尤其是近年來，伴隨各類中小銀行的崛起，以陜西省漢中市漢臺區(qū)為例，2020年人口普查數(shù)據(jù)，常住人口57萬，但是該地域大小商業(yè)銀行十余家，導(dǎo)致銀行間競爭激烈，各個銀行為了搶占市場，出現(xiàn)違規(guī)行為逐漸增多，據(jù)統(tǒng)計表明，銀保監(jiān)會在2018年開出罰單大致為4000張，罰沒金額高達21.56億元。

小型農(nóng)信社因業(yè)務(wù)品種單一，主要以存貸差為主要盈利手段，面對攬儲成本日益提升，需要進行大量貸款投放進行獲利，上行壓力導(dǎo)致農(nóng)信社難免出現(xiàn)違規(guī)貸款。

（三）拒不履行合約，導(dǎo)致社會信用下降

新冠肺炎疫情期間會導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化，并降低企業(yè)的盈利能力，繼而使企業(yè)不愿還款，還款能力降低。此外，也會造成人們心理上呈現(xiàn)出前所未有的恐慌，人為破壞社會信用體系。不管是法律法規(guī)，還是人們在經(jīng)濟活動中訂立的合約，都無法得到有效執(zhí)行，造成違約率居高不下，擾亂市場交易秩序，導(dǎo)致經(jīng)濟與信譽雙重損失，增加不良貸款額，提高不良貸款率。

據(jù)統(tǒng)計，即使在沒有爆發(fā)疫情的2016年和2018年，我國農(nóng)信社不良貸款余額也分別為15123億元和20000億元，不良貸款率分別為1.74%和1.89%。相較于2016年，農(nóng)信社在2018年不良貸款余額增加了4877億元，不良貸款率提高了0.15個百分點，各級法院受理的同類案件也在繼續(xù)上升，漢臺區(qū)法院受理銀行起訴案件達到5萬余件。

由此可見，疫情期間，信用社將面對貸款投放及不良貸款雙向壓力。疫情期間，企業(yè)員工工資、房租資金壓力劇增以及外貿(mào)環(huán)境的變化，極易造成違約風(fēng)險，提高負債率，阻隔物流，流失客戶，業(yè)績受損，資金難以周轉(zhuǎn)，累及資本市場，增加銀行業(yè)的運營管理等。

二、疫情背景下農(nóng)信社應(yīng)采取的風(fēng)險防控措施

新冠肺炎疫情期間，不僅要防滯漲，還應(yīng)該防通脹螺旋或債務(wù)螺旋。此次疫情不僅會沖擊實體經(jīng)濟，還會影響農(nóng)信社的運營，農(nóng)信社應(yīng)積極制定風(fēng)險防控措施，不斷提升實體經(jīng)濟的服務(wù)能力。

（一）積極響應(yīng)國家宏觀調(diào)控，立足經(jīng)濟調(diào)控主旋律

中國發(fā)展仍處于并將長期處于重要戰(zhàn)略機遇期，近期新冠肺炎疫情對中國經(jīng)濟的影響是暫時的，中國經(jīng)濟長期向好、高質(zhì)量增長的基本面沒有變化。

配合好中國人民銀行要求，完善LPR傳導(dǎo)機制，推進存量浮動利率貸款定價基準(zhǔn)轉(zhuǎn)換，堅決打破貸款利率隱性下限，疏通貨幣政策傳導(dǎo)。

把握好保持人民幣匯率彈性、完善跨境資本流動宏觀審慎政策和加強國際宏觀政策協(xié)調(diào)三方面的平衡，保持人民幣匯率在合理均衡水平上基本穩(wěn)定。農(nóng)信社應(yīng)確立扶持中小企業(yè)度過困難時刻的金融定位，響應(yīng)國家“應(yīng)延盡延的”政策，確保中小企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。

利用好普惠小微信用貸款政策，完善線上貸款投放渠道，增加農(nóng)信社信用貸款投放，落實好普惠金融。

（二）制定應(yīng)急機制，強化內(nèi)部管理

疫情期間，銀行應(yīng)在確保風(fēng)險可控的基礎(chǔ)上增加線上服務(wù)時間，盡可能減少線下活動，提升互聯(lián)網(wǎng)線上金融的服務(wù)效率。對銀行信貸業(yè)務(wù)進行線上線下一體化改進，扎緊農(nóng)信社的風(fēng)險防控關(guān)口。嚴(yán)格把關(guān)好發(fā)放貸款前的各項事宜，以雙人調(diào)查為基礎(chǔ)，實行“換手”管理，從本質(zhì)上杜絕貸款“走后門”。

此外，對于重大項目，還應(yīng)該建立審批負責(zé)制，對相關(guān)人員所發(fā)表的意見進行記錄與留檔，甚至錄像錄音。除市場環(huán)境發(fā)生重大變化外，對決策失誤產(chǎn)生損失的嚴(yán)格給予追責(zé)處罰。

（三）改善貸款投放機制，提升不良處置能力

現(xiàn)階段，農(nóng)信社的信貸產(chǎn)品通常是聯(lián)社信貸管理部和轄內(nèi)信用社審批制，銷售端和審批端是相互分離的，主要目的在于牽制雙方，避免產(chǎn)生道德風(fēng)險。

然而在實踐中，銷售人員出于追逐個人利益與業(yè)績，所推薦的往往是關(guān)系客戶和關(guān)系企業(yè)，而審批機構(gòu)由于不夠了解區(qū)域情況與各企業(yè)的情況，可能會批準(zhǔn)問題企業(yè)獲得貸款。

對此，可將貸款審批權(quán)限適度下沉，將有抵（質(zhì)）押物的小微企業(yè)或個人貸款審批權(quán)限下放到信用社，并落實貸款全周期的負責(zé)機制，以對從業(yè)人員形成約束，避免發(fā)生不良貸款風(fēng)險。就新冠肺炎疫情對農(nóng)信社資產(chǎn)的負面影響及時進行評估，充分利用各種工具落實好風(fēng)險敞口的管控，盡量降低風(fēng)險。

農(nóng)信社應(yīng)增加使用利率遠期、利率互換及各種衍生品工具，以應(yīng)對利率風(fēng)險。為了盤活資產(chǎn)存量，農(nóng)信社應(yīng)增加資產(chǎn)證券化工具，以積累信用風(fēng)險管控經(jīng)驗。農(nóng)信社應(yīng)采取多元化手段補充資本，增加撥備計提，提升損失吸收能力。

此次疫情對農(nóng)信社是一場不良貸款風(fēng)險化解的大挑戰(zhàn)，在不良貸款突然激增的情況下，是對農(nóng)信社貸款結(jié)構(gòu)化問題的暴露，農(nóng)信社應(yīng)該抓住此次危機，將其轉(zhuǎn)變?yōu)闄C遇，改善貸款投放側(cè)重點，形成良性發(fā)展。

（四）以疫情防控為主導(dǎo)，扶持相關(guān)企業(yè)

農(nóng)信社貸款投放應(yīng)與當(dāng)?shù)卣?lián)系，通過政府搭橋，快速精準(zhǔn)地將資金用于直接參與防疫的重點企業(yè)。對直接參與防疫的重點醫(yī)用物品和生活物資的生產(chǎn)、運輸和銷售重點企業(yè)實行名單制管理，支持金融機構(gòu)向名單內(nèi)的企業(yè)提供優(yōu)惠利率信貸支持。

主動加強與有關(guān)醫(yī)院、醫(yī)療科研單位和相關(guān)企業(yè)的服務(wù)對接，提供足額信貸資源。

對受疫情影響較大的批發(fā)零售、住宿餐飲、物流運輸、文化旅游等行業(yè)，以及有發(fā)展前景但暫遇困難的小微企業(yè)，不得盲目抽貸、斷貸、壓貸。對受疫情影響嚴(yán)重的企業(yè)到期還款困難的，可予以展期或續(xù)貸。

在做好防控工作的前提下，全力支持各類生產(chǎn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。通過適當(dāng)下調(diào)貸款利率、增加信用貸款和中長期貸款等方式，支持相關(guān)企業(yè)戰(zhàn)勝疫情災(zāi)害影響。強化對疫情防控相關(guān)領(lǐng)域的金融服務(wù)，對受疫情影響較大的地區(qū)、行業(yè)和企業(yè)提供差異化優(yōu)惠的金融服務(wù)。

（本文作者單位：陜西漢中漢臺區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社石馬信用社）