劉源源

（中國社會科學(xué)院研究生院，北京 102488）

代理行業(yè)務(wù)是指一家銀行（“代理銀行”）為另一家銀行（“被代理行”）提供銀行服務(wù)，包括開立多幣種賬戶、清算、國際電匯、貿(mào)易融資、流動性管理、外匯交易、銀團(tuán)貸款、投行業(yè)務(wù)等。國際化的大型銀行往往充當(dāng)其他數(shù)以千計(jì)的銀行的代理行。根據(jù)環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會（SWIFT）的數(shù)據(jù)，7000 家SWIFT銀行成員彼此間形成的代理行關(guān)系數(shù)量高達(dá)100 萬對。幾十年來，全球代理行網(wǎng)絡(luò)以及網(wǎng)絡(luò)內(nèi)各機(jī)構(gòu)之間建立的相互關(guān)系已形成了一套高效機(jī)制，對于促進(jìn)資金跨境流動，幫助金融機(jī)構(gòu)打通不同國家地區(qū)、不同幣種的金融服務(wù)，進(jìn)而支撐國際貿(mào)易和商品流動、推動包容性增長等方面具有重要意義。

在代理行業(yè)務(wù)中，一家銀行作為其代理行的代理人，為代理行的客戶執(zhí)行處理付款或其他交易。但是由于該行可能與通過該行完成交易的相關(guān)方?jīng)]有直接關(guān)系，無法核實(shí)身份或充分了解具體交易的性質(zhì)，高效的代理行網(wǎng)絡(luò)往往為洗錢分子所利用。代理行業(yè)務(wù)隱藏著較大的洗錢風(fēng)險。早在20 世紀(jì)70 年代，對于代理行客戶的身份識別就已經(jīng)被關(guān)注，相關(guān)軟規(guī)則或者行業(yè)自律要求已經(jīng)在不少機(jī)構(gòu)被應(yīng)用。隨著相關(guān)認(rèn)識的發(fā)展，目前代理行反洗錢內(nèi)容已涵蓋了盡職調(diào)查、風(fēng)險評估、交易監(jiān)控、可疑交易報(bào)告、金融情報(bào)組織等，代理行也被各類國際反洗錢指引列為高風(fēng)險業(yè)務(wù)。

一、文獻(xiàn)綜述

Mark Pieth（2007）[1]指出，傳統(tǒng)的基于規(guī)則（Rule-based Approach）的反洗錢方法是相當(dāng)無效的，因?yàn)樗筱y行按照設(shè)定的閾值或僵硬的規(guī)則采取反洗錢措施；但基于風(fēng)險的方法（Risk-based Approach）則更靈活，因?yàn)檫@種方法定義了風(fēng)險變量，如國家風(fēng)險、客戶風(fēng)險或業(yè)務(wù)風(fēng)險，銀行將自己設(shè)定這些變量的優(yōu)先級、設(shè)計(jì)自己的反洗錢系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)反洗錢資源配置的最優(yōu)化。唐旭等（2009）[2]從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和工作報(bào)告的客觀維度、問卷調(diào)查的主觀維度分析了金融機(jī)構(gòu)反洗錢的有效性，提出金融機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步健全反洗錢內(nèi)控制度和客戶識別制度，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)自主識別和主觀判斷可疑交易的能力，進(jìn)一步強(qiáng)化客戶盡職調(diào)查、客戶風(fēng)險等級劃分和可疑交易分析等。孫玉剛（2010）[3]從反洗錢客戶風(fēng)險等級分類管理工作的依據(jù)和原則出發(fā)，分析風(fēng)險因素和風(fēng)險評級方法，探討風(fēng)險等級劃分標(biāo)準(zhǔn)和管理措施。童文?。?013）[4]指出，銀行開展代理行業(yè)務(wù)可能面臨嚴(yán)重的洗錢風(fēng)險，面臨國家風(fēng)險、客戶風(fēng)險等，需要對客戶加強(qiáng)盡職調(diào)查。唐佐（2016）[5]認(rèn)為，金融機(jī)構(gòu)反洗錢存在業(yè)務(wù)辦理與反洗錢脫節(jié)、可疑交易識別和報(bào)告形式大于實(shí)質(zhì)、系統(tǒng)支持不到位、專業(yè)人才欠缺等問題。蔣瑾（2019）[6]認(rèn)為，金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告分析質(zhì)量不高，分析水平整體停留在淺顯分析的層面，應(yīng)加強(qiáng)對高風(fēng)險業(yè)務(wù)領(lǐng)域的投入，讓數(shù)據(jù)管理和分析成為反洗錢工作的重心。朱寶明（2004）[7]從博弈論的角度，通過對洗錢各方的成本利益分析，揭示了加強(qiáng)法制完善制度設(shè)計(jì)、建立反洗錢激勵機(jī)制、培養(yǎng)反洗錢主體的反洗錢意識、增加洗錢者成本的重要性。楊勝剛、何靖（2004）[8]從博弈論的角度，進(jìn)行了反洗錢大額與可疑信息報(bào)告制度的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析，提出應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化規(guī)定，提升可操作性。

總體而言，國內(nèi)外越來越重視對于金融機(jī)構(gòu)反洗錢的研究，多采取了案例分析、博弈論等研究方法，數(shù)理分析不多，提出了不少管理的薄弱環(huán)節(jié)，但聚焦代理行業(yè)務(wù)反洗錢的研究還不是很多。本文主要結(jié)合近年來代理行業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險趨勢、管理薄弱環(huán)節(jié)以及代理行業(yè)務(wù)實(shí)踐等，對該議題做進(jìn)一步研究。

二、代理行業(yè)務(wù)反洗錢管理依據(jù)

鑒于代理行業(yè)務(wù)的國際性，金融行動特別工作組（FATF）、沃爾夫斯堡集團(tuán)（Wolfsberg Group）等權(quán)威機(jī)構(gòu)和行業(yè)組織定期出具了指引性文件來引領(lǐng)行業(yè)實(shí)踐，在發(fā)布的指引和示例中盡可能詳盡地對風(fēng)險情形進(jìn)行描述，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)識別可能的洗錢手段，同時積極磋商對話，促成不同體系下反洗錢標(biāo)準(zhǔn)的整合，以更好地防范監(jiān)管套利。FATF發(fā)布并修訂《打擊洗錢、恐怖融資與擴(kuò)散融資的國際標(biāo)準(zhǔn)：FATF 40 項(xiàng)建議》，是國際范圍內(nèi)反洗錢的權(quán)威文件，并據(jù)此對各國在執(zhí)行反洗錢標(biāo)準(zhǔn)方面進(jìn)行評估和定級，成為國別風(fēng)險、金融制裁名單的重要參考。FATF還發(fā)布了《關(guān)于代理行服務(wù)的風(fēng)險指引》（2016）、《有關(guān)銀行業(yè)執(zhí)行“風(fēng)險為本”原則的指引》（2014）等重要指導(dǎo)性文件。Wolfsberg 由13家精英銀行組成，對于洗錢風(fēng)險具有深刻和富有前瞻性的洞察力，是全球反洗錢領(lǐng)域的風(fēng)向標(biāo)。Wolfsberg 發(fā)布了《代理行盡職調(diào)查問卷及填寫指引》（2018）、《代理行盡職調(diào)查問卷填寫支持材料》（2018）、《代理行業(yè)務(wù)指引常見問答》（2014）、《風(fēng)險評估常見問答》（2015）、《國別風(fēng)險常見問答》（2018）等重要指導(dǎo)性文件。

國內(nèi)方面，2006 年出臺的《中華人民共和國反洗錢法》明確了金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)，提供了根本遵循，重點(diǎn)包括建立健全內(nèi)控制度、客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告四項(xiàng)核心義務(wù)。隨后，中國人民銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)圍繞上述四項(xiàng)核心義務(wù)出臺了系列法規(guī)文件和實(shí)施細(xì)則，包括《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（2007）、《加強(qiáng)反洗錢客戶身份識別有關(guān)工作的通知》（2017）、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（2016）、《關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知》（2010）、《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引》（2013）等。隨著金融機(jī)構(gòu)跨境業(yè)務(wù)合作中洗錢風(fēng)險的升級，還出臺了《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)在跨境業(yè)務(wù)合作中加強(qiáng)反洗錢工作的通知》（2012）、《關(guān)于加強(qiáng)跨境匯款業(yè)務(wù)反洗錢工作的通知》（2012）等聚焦跨境業(yè)務(wù)的重要法規(guī)。上述法規(guī)對代理行反洗錢管理多次提及，要求主要體現(xiàn)在幾個方面。一是《反洗錢法》第17 條“金融機(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任”。這為代理行業(yè)務(wù)反洗錢的必要性和重要性提供了根本依據(jù)。二是法規(guī)要求嚴(yán)格的客戶識別和盡職調(diào)查，銀行應(yīng)充分收集有關(guān)境外金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、聲譽(yù)、內(nèi)控、接受監(jiān)管等方面的信息，評估其接受反洗錢監(jiān)管的情況和反洗錢措施的健全性和有效性，以決定是否與其建立代理行關(guān)系。嚴(yán)格履行代理行業(yè)務(wù)的身份識別義務(wù)，并以書面形式明確本金融機(jī)構(gòu)與代理行在識別客戶身份方面的職責(zé)。新建代理行必須經(jīng)董事會或高管層批準(zhǔn)，不得與無實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動、未受到良好監(jiān)管的機(jī)構(gòu)建立代理行關(guān)系。三是法規(guī)要求對代理行風(fēng)險等級進(jìn)行分類管理。對有業(yè)務(wù)合作關(guān)系的代理行，須逐一確定風(fēng)險等級并采取相當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理措施。對于高風(fēng)險客戶，除了執(zhí)行一般性管理要求外，還要與代理行明確約定出于本國規(guī)定、國際慣例或自主控制洗錢風(fēng)險需要而可以采取的措施。四是做好大額與可疑交易報(bào)送，代理行業(yè)務(wù)應(yīng)在金融機(jī)構(gòu)自身能力范圍內(nèi)，確?？缇辰灰椎幕拘畔⒃诮灰祖湕l的每一個環(huán)節(jié)完整傳遞和保存，對于可疑交易應(yīng)聯(lián)系代理行要求確認(rèn)。五是當(dāng)代理行出現(xiàn)洗錢問題時，或者出現(xiàn)洗錢風(fēng)險并被國際重要媒體報(bào)道時，應(yīng)及時報(bào)告高級管理層，采取妥善措施回應(yīng)，有效維護(hù)金融機(jī)構(gòu)良好聲譽(yù)和國家利益。

三、代理行業(yè)務(wù)反洗錢管理存在的問題

近年來，反洗錢執(zhí)法和監(jiān)管行動中不斷出現(xiàn)創(chuàng)紀(jì)錄的金融處罰，代理行業(yè)務(wù)首當(dāng)其沖。2010 年，美聯(lián)銀行因?yàn)榇硇袠I(yè)務(wù)涉嫌洗錢被美國財(cái)政部金融犯罪執(zhí)行網(wǎng)絡(luò)（FinCEN）罰款1.1 億美元，具體原因是未能對代理行客戶賬戶信息做好盡職調(diào)查，被明明可以被識別為“高風(fēng)險”的洗錢分子鉆了漏洞；交易監(jiān)控環(huán)節(jié)的風(fēng)險提示和實(shí)際風(fēng)險不匹配，對于風(fēng)險提示沒有進(jìn)行充分調(diào)查。2012 年，匯豐銀行被指控“忽視不同國家分支機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險差異，為集團(tuán)內(nèi)部高風(fēng)險分支機(jī)構(gòu)提供代理行服務(wù)，涉嫌為墨西哥販毒組織、中東恐怖分子洗錢融資”而認(rèn)繳19億美元。2014 年，法巴銀行因違反美國針對伊朗、蘇丹、古巴等國的經(jīng)濟(jì)制裁令，通過代理行業(yè)務(wù)與上述區(qū)域有金融交易，向美國多個監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)繳89 億美元巨額罰款。2016 年，中國農(nóng)業(yè)銀行紐約分行美元清算代理行業(yè)務(wù)涉嫌洗錢被紐約州銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)處以2.15 億美元罰款……代理行業(yè)務(wù)被不法分子利用，用于轉(zhuǎn)移毒品交易、非法賭博和其他犯罪的收益，資助恐怖主義并實(shí)現(xiàn)與受制裁的實(shí)體和個人的業(yè)務(wù)往來，值得警惕。這些案件凸顯了金融機(jī)構(gòu)在代理行反洗錢風(fēng)險管理上仍然存在漏洞，尤其是在風(fēng)險治理、客戶盡職調(diào)查、風(fēng)險評估和交易監(jiān)控等方面。

（一）風(fēng)險治理不健全

具體實(shí)踐中，代理行業(yè)務(wù)反洗錢管理更多停留在應(yīng)付監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查的層面，存在內(nèi)控制度籠統(tǒng)粗糙滯后、風(fēng)險評級滯后、產(chǎn)品和風(fēng)險不匹配、重要風(fēng)險點(diǎn)識別不足、科技力量單薄、系統(tǒng)支撐不足、專業(yè)崗位人員不足、高級管理層掌握風(fēng)險信息少、與外部專業(yè)機(jī)構(gòu)合作欠缺、同業(yè)最佳實(shí)踐未能借鑒等問題，導(dǎo)致反洗錢的四大核心義務(wù)沒有有效融入代理行業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)。究其原因：一是還沒有形成前、中、后臺有序分工、齊心協(xié)力的風(fēng)險治理架構(gòu)。國內(nèi)銀行代理行業(yè)務(wù)的管理一般落在金融機(jī)構(gòu)部、貿(mào)易金融部或國際業(yè)務(wù)部。在反洗錢管理上一般與合規(guī)部門形成合力，合規(guī)部制定統(tǒng)一的反洗錢制度、政策和指引，代理行業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)建立與調(diào)整代理行關(guān)系、發(fā)送反洗錢問卷、搜集反洗錢文件、評估客戶風(fēng)險等級等，并據(jù)此適時調(diào)整合作產(chǎn)品，對洗錢方面的負(fù)面新聞進(jìn)行調(diào)查、澄清和解決等。但事實(shí)上，代理行業(yè)務(wù)涉及的產(chǎn)品涉及多個部門，如國際業(yè)務(wù)部、金融市場部、會計(jì)清算部、投行部、托管部等，目前的管理模式下會導(dǎo)致代理行對各項(xiàng)代理業(yè)務(wù)理解不深，客戶前臺與產(chǎn)品中臺的雙向反饋流不充分，也無法與后臺的合規(guī)部門形成有效合力，對制度制定、評級、風(fēng)控等工作帶來隱患，隱藏洗錢風(fēng)險。二是從業(yè)者的心態(tài)以“煩洗錢”居多，認(rèn)為反洗錢工作主要是滿足監(jiān)管要求，沒有從“被動合規(guī)”上升到“主動治理”的高度。不少從業(yè)者僥幸地認(rèn)為，只要監(jiān)管沒有開出罰單，該行的反洗錢工作就是有效的，卻不知這一思維定式下，將積累慢性的、彌散性的隱患，等到“一個小火星引燃一場大火”，為時已晚。值得一提的是，出于這種應(yīng)付監(jiān)管的理念，代理行業(yè)務(wù)還出現(xiàn)了規(guī)避風(fēng)險的傾向，如出于合規(guī)成本關(guān)閉了不少代理行。從反洗錢義務(wù)來說，這種行為或?qū)?dǎo)致國際支付網(wǎng)絡(luò)的收縮、金融活動涌向非監(jiān)管渠道，并非一家負(fù)責(zé)任的金融機(jī)構(gòu)的治本之策。整體而言，對于反洗錢工作認(rèn)識的不到位以及內(nèi)部分工架構(gòu)的失衡，直接導(dǎo)致風(fēng)險治理不健全，加大了代理行業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險。

（二）盡職調(diào)查不到位

一是代理行機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查不到位。首先，代理行客戶覆蓋全球數(shù)百個國家和地區(qū)，動輒上千家的代理行機(jī)構(gòu)，其身份文件、反洗錢文件千差萬別，對于這些文件的真實(shí)性僅能做形式上的核驗(yàn)，對于非知名金融機(jī)構(gòu)且未在本地設(shè)立機(jī)構(gòu)的，很難做出真?zhèn)闻袛?。其次，代理行業(yè)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)往往一人對應(yīng)幾百家代理行，挨個現(xiàn)場調(diào)研訪談不切實(shí)際，因而主要依賴數(shù)據(jù)源進(jìn)行盡職調(diào)查，對于不太熟悉的機(jī)構(gòu)，盡管對一些信息存在疑點(diǎn)，但由于精力有限并沒有開展徹底的驗(yàn)證。再次，盡職調(diào)查存在重集團(tuán)層面而輕分支機(jī)構(gòu)層面的問題。銀行往往認(rèn)為一個集團(tuán)客戶通過了盡職調(diào)查或者交易正常，那么其子行或者分行往往會默認(rèn)為風(fēng)險可控。特別是分行往往由于沒有年報(bào)等信批資料，在盡職調(diào)查環(huán)節(jié)參照母公司得出結(jié)論。事實(shí)上，分支機(jī)構(gòu)有著完全獨(dú)立的客戶、產(chǎn)品和地域風(fēng)險，而且風(fēng)險程度可能會遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于母行；分支機(jī)構(gòu)的反洗錢措施受屬地監(jiān)管政策的影響，也取決于母行的監(jiān)控有效度。如果分支機(jī)構(gòu)是控股子行且有其他股東，那么情況還會更加復(fù)雜。將分支機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險簡單與母行歸攏是輕率的。最后，“了解客戶的客戶”（KYCC）或者“了解客戶的客戶的客戶”（KYCCC）存在漏洞。以國際匯款為例，對于本地的收發(fā)匯人，可以聯(lián)網(wǎng)核查居民身份證信息，但是對于境外的多個鏈條的客戶身份信息、匯款所需證明材料的真實(shí)性和合規(guī)性審查，只能委托給各個環(huán)節(jié)的代理行，往往存在漏洞。

二是對于不同代理行業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查要求理解不透徹。代理行業(yè)務(wù)包括國際結(jié)算、全球現(xiàn)金管理、資產(chǎn)托管、投行、債券承銷、銀團(tuán)貸款等，每項(xiàng)業(yè)務(wù)都有獨(dú)特的洗錢風(fēng)險，每個項(xiàng)目都需要有針對性的KYC，目前存在不少隱患，包括：匯款業(yè)務(wù)的資金用途審核不嚴(yán)，貿(mào)易項(xiàng)下匯款交易的真實(shí)性和合法性審核不嚴(yán)，清算業(yè)務(wù)筆數(shù)多潛在風(fēng)險大，銀團(tuán)交易的真實(shí)性和合法性缺少專業(yè)判斷，大宗商品貿(mào)易最終交易對手的合法性及是否與黑名單關(guān)聯(lián)把握不嚴(yán)等。

（三）風(fēng)險評估不精準(zhǔn)

按照代理行業(yè)務(wù)反洗錢的法規(guī)要求，銀行需要逐一確定其代理行的風(fēng)險等級并采取對應(yīng)的措施，而風(fēng)險評估就是得到評定結(jié)果的過程。目前，代理行業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估在完整性、準(zhǔn)確性、及時性、前瞻性上仍存在改進(jìn)空間。完整性方面，商業(yè)銀行或通過系統(tǒng)或通過評分表格對各種要素進(jìn)行指標(biāo)采集，如地域特征、上市與否、業(yè)務(wù)性質(zhì)、內(nèi)控措施、重大負(fù)面新聞等，并設(shè)立對應(yīng)的分項(xiàng)值。但是項(xiàng)目粗糙，很多指標(biāo)項(xiàng)不夠細(xì)化，而且不同的機(jī)構(gòu)對應(yīng)千篇一律的模板，沒有凸顯不同類型機(jī)構(gòu)的風(fēng)險要點(diǎn)，指標(biāo)不夠合理。而從發(fā)達(dá)國家的做法看，即使像反洗錢問卷的搜集，都會根據(jù)本行的風(fēng)險策略逐一定制，并要求代理行認(rèn)真逐項(xiàng)填寫。準(zhǔn)確性方面，固有風(fēng)險中的業(yè)務(wù)、地域等評價較客觀，但固有風(fēng)險中的客戶性質(zhì)以及控制風(fēng)險的評價打分需要專業(yè)人員的知識和經(jīng)驗(yàn)。如果專業(yè)性不強(qiáng)，打分容易主觀化，不利于結(jié)果的客觀準(zhǔn)確。負(fù)責(zé)評級的人員往往每年要負(fù)責(zé)數(shù)百家代理行，很多機(jī)構(gòu)需要上門了解信息，但由于精力有限，只是從一些數(shù)據(jù)庫中采集信息，也對準(zhǔn)確性有影響。及時性方面，風(fēng)險是不斷動態(tài)發(fā)展的，一些銀行還是拘泥于一年一檢的頻率，對于監(jiān)管政策調(diào)整、代理行發(fā)生實(shí)質(zhì)性事件、合作業(yè)務(wù)發(fā)生變化等事件不能做到隨時錄入評估體系，以更新評估結(jié)果。對于管理的數(shù)千家代理行，也沒有按照風(fēng)險高低、業(yè)務(wù)重要性等，對風(fēng)險評估工作進(jìn)行優(yōu)先級匹配、部署完成時限。前瞻性方面，風(fēng)險評估在利用第三方專業(yè)資源以及科技應(yīng)用等方面仍顯得不足。面對大數(shù)據(jù)時代的到來和互聯(lián)互通的趨勢，銀行還沒有擺脫“全靠自己做”的觀點(diǎn)，沒有很好地吸收同業(yè)最佳實(shí)踐，沒有充分運(yùn)用第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)和資源。

（四）交易監(jiān)控存在漏洞

交易監(jiān)控在系統(tǒng)能力和專業(yè)判斷方面存在漏洞。以國際匯款和跨境貿(mào)易結(jié)算這些洗錢高危區(qū)域?yàn)槔簩τ趨R款可疑交易，銀行無法完整獲取收發(fā)匯人全部信息、營業(yè)性質(zhì)/職業(yè)、相關(guān)關(guān)系等完整信息，對于可疑交易難以掌握全部涉嫌的關(guān)聯(lián)賬戶網(wǎng)絡(luò)，對資金的來源和去向無法做到心中有數(shù)。跨境貿(mào)易結(jié)算方面，由于資金流動數(shù)量和金額比較可觀，容易被跨境洗錢鉆空子，如虛構(gòu)交易、虛報(bào)金額、故意開立多個賬戶進(jìn)行資金騰挪、設(shè)立窗口公司等。各家銀行之前的信息仍然存在分割，不法分子通過不同銀行進(jìn)行交易存在著分散和隱蔽性。一方面，系統(tǒng)層面銀行缺乏科學(xué)的思路和規(guī)劃，系統(tǒng)對于反洗錢工作目標(biāo)的響應(yīng)度和支持度不夠；缺乏有效的高風(fēng)險賬戶數(shù)據(jù)庫；大數(shù)據(jù)分析能力和系統(tǒng)與外界“對話”能力不強(qiáng)，未能借助充分的數(shù)據(jù)源洞察洗錢手段、信號和脈絡(luò)，即使同一家銀行內(nèi)部的不同條線的客戶信息的整合和共享也尚未實(shí)現(xiàn)；重“實(shí)時監(jiān)控”輕“趨勢預(yù)測”，沒有實(shí)現(xiàn)能夠根據(jù)以往交易數(shù)據(jù)分析賬戶行為趨勢。另一方面，銀行缺乏具有豐富的監(jiān)控經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)能力的人員來實(shí)現(xiàn)預(yù)判、識別和攔截。不少代理行反洗錢崗位的人員還是兼職，培訓(xùn)不及時，人員眼界和素質(zhì)得不到提升。與此同時，商業(yè)銀行競爭不斷升級、代理行業(yè)務(wù)流程不斷創(chuàng)新，交易監(jiān)控方面的人員素質(zhì)日益跟不上形勢發(fā)展，高素質(zhì)合規(guī)人員的供給與需求的矛盾十分突出。

四、加強(qiáng)代理行業(yè)務(wù)反洗錢管理之建議

隨著國家“一帶一路”倡議的推進(jìn)，更高水平金融開放蓄勢待發(fā)，商業(yè)銀行代理行業(yè)務(wù)的重要性不言而喻。與此同時，國內(nèi)外對于金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的監(jiān)管力度不斷加大，對于違規(guī)行為處罰不斷升級。為了促進(jìn)代理行業(yè)務(wù)更好的發(fā)展，嚴(yán)控合規(guī)風(fēng)險，需要從事前、事中、事后三個環(huán)節(jié)努力，保障代理行業(yè)務(wù)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

（一）事前管理

一是織好嚴(yán)密的風(fēng)險治理體系。一方面，要強(qiáng)化對代理行業(yè)務(wù)反洗錢工作的認(rèn)識。從事國際金融業(yè)務(wù)絕不能只是把管理重心放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，反洗錢合規(guī)應(yīng)該成為管理者責(zé)任的重中之重，甚至成為中樞。要推進(jìn)反洗錢風(fēng)險防控工作科學(xué)化、精細(xì)化，加強(qiáng)對各種洗錢風(fēng)險的調(diào)查研判，提高動態(tài)監(jiān)測、實(shí)時預(yù)警能力，對各種洗錢風(fēng)險及其原因都要心中有數(shù)、對癥下藥、綜合施策，出手及時有力，力爭把風(fēng)險化解在源頭。必須全面、全程、全員投入合規(guī)工作，如果合規(guī)層面產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性問題，無論是架構(gòu)設(shè)計(jì)還是執(zhí)行方面的原因，都要追責(zé)到底，負(fù)責(zé)人難逃干系。另一方面，要厘清前、中、后臺的職責(zé)，織密代理行業(yè)務(wù)反洗錢管理網(wǎng)絡(luò)。建議參考國際先進(jìn)同業(yè)做法，將代理行業(yè)務(wù)放在一個輻射面廣的部門，一手抓“對外聯(lián)絡(luò)”，即走訪調(diào)研代理行機(jī)構(gòu)、了解客戶風(fēng)險、獲取反洗錢文件，發(fā)起并更新風(fēng)險評級；一手抓“對內(nèi)協(xié)調(diào)”，即落實(shí)合規(guī)部門統(tǒng)一的反洗錢指引，傾聽產(chǎn)品部門的跨境業(yè)務(wù)需求，理解代理行產(chǎn)品的洗錢風(fēng)險點(diǎn)。將代理行的實(shí)際情況、產(chǎn)品的風(fēng)險特征、內(nèi)控要求有機(jī)融合起來，圍繞反洗錢風(fēng)控目標(biāo)實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵信息在前、中、后部門的共享與回饋，使得相關(guān)方對于代理行業(yè)務(wù)反洗錢管理的要求、要點(diǎn)、措施等做到心中有數(shù)、有效對接。

二是做好有效而持續(xù)的盡職調(diào)查。在建立代理行關(guān)系時，應(yīng)當(dāng)通過可靠的、獨(dú)立信息來源的文件、數(shù)據(jù)或信息識別并核實(shí)對方身份，識別并核實(shí)受益所有人身份。盡職調(diào)查內(nèi)容上，應(yīng)囊括代理行的股東結(jié)構(gòu)和實(shí)際受益人、公司治理、經(jīng)營情況、國際評級、產(chǎn)品服務(wù)、客戶群、目標(biāo)市場、服務(wù)渠道、內(nèi)控管理等。除了規(guī)范動作，還需要根據(jù)代理行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)有所側(cè)重。要充分收集信息，了解代理行業(yè)務(wù)建立合作關(guān)系的目的和業(yè)務(wù)性質(zhì)，知曉代理行希望通過合作關(guān)系為哪類客戶提供服務(wù)以及如何提供服務(wù)、預(yù)計(jì)的目標(biāo)市場、業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)性質(zhì)和發(fā)展目標(biāo)。從銀團(tuán)貸款、基金投資、國際結(jié)算、貿(mào)易融資、保函、資金交易、證券托管、清算到同業(yè)貸款、同業(yè)存放、聯(lián)合研究、咨詢服務(wù)等方面，了解對于不同的合作業(yè)務(wù)，對方代理行在何種情形下會視為高風(fēng)險以及如何管理風(fēng)險。盡職調(diào)查方法上，第一是實(shí)地走訪，與代理行前、中、后臺責(zé)任人訪談，國際化大行往往還會借助各地分支機(jī)構(gòu)的力量，實(shí)地了解代理行執(zhí)行反洗錢相關(guān)法律法規(guī)和國際慣例的情況、系統(tǒng)建設(shè)、制度建設(shè)、合規(guī)框架、接受獨(dú)立審計(jì)情況等；第二是查詢代理行官網(wǎng)披露數(shù)據(jù)、第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)庫等；第三是聯(lián)絡(luò)對方負(fù)責(zé)代理行合作的人員，搜集代理行證照、反洗錢問卷、反洗錢文件等相關(guān)資料；第四是從互聯(lián)網(wǎng)、權(quán)威傳統(tǒng)媒體、監(jiān)管部門網(wǎng)站等渠道查詢該銀行及其分支機(jī)構(gòu)是否受過監(jiān)管處罰，以及第三方對于代理行合規(guī)管理的意見，了解該行的業(yè)務(wù)監(jiān)管質(zhì)量和處罰情況，重要的內(nèi)容應(yīng)核實(shí)驗(yàn)證。盡職調(diào)查頻率上，對于高風(fēng)險銀行還要做好強(qiáng)化型盡職調(diào)查（EDD），加強(qiáng)重檢頻率。在代理行關(guān)系存續(xù)期內(nèi)，要緊盯風(fēng)險動態(tài)，依據(jù)調(diào)查情況對風(fēng)險評級、授信額度、合作業(yè)務(wù)隨時調(diào)整。值得一提的是，上述相關(guān)內(nèi)容的有效落實(shí)都需要“精力到位”。針對國內(nèi)銀行存在的“心有余而力不足”的盡職調(diào)查困境，發(fā)達(dá)國家的一些金融機(jī)構(gòu)的做法值得借鑒。即設(shè)置一個集中的數(shù)據(jù)庫，專人將從多個渠道獲取的信息維護(hù)進(jìn)來，數(shù)據(jù)庫團(tuán)隊(duì)如對某些信息有疑問將發(fā)送代理行客戶經(jīng)理確認(rèn)，客戶經(jīng)理除了確認(rèn)信息還會將自己了解的信息傳送給數(shù)據(jù)庫，在盡職調(diào)查報(bào)告中邀請合規(guī)人員出具相應(yīng)參考意見，并最終由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)?？梢愿爬椤凹袛?shù)據(jù)庫+合規(guī)專員參與+客戶經(jīng)理確認(rèn)”的模式。在KYCC 或者更高要求客戶盡職調(diào)查方面，應(yīng)強(qiáng)化與代理行關(guān)于其客戶類型的溝通，并通過實(shí)際交易的信息線索篩查高風(fēng)險客戶名單，并給予相應(yīng)措施。

三是做到精準(zhǔn)的風(fēng)險評估。有效的風(fēng)險評估是“風(fēng)險為本”理念的核心環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行要重視風(fēng)險評估的精準(zhǔn)性，并以此決定反洗錢資源的分配投入，采取差異化的反洗錢管理措施。評價指標(biāo)體系應(yīng)為“系統(tǒng)模型+專業(yè)復(fù)評”的模式，重點(diǎn)關(guān)注代理行的地域特性、客戶特性、業(yè)務(wù)性質(zhì)、內(nèi)控、負(fù)面新聞等幾大方面。除系統(tǒng)評價和人員專業(yè)評價外，最終評估結(jié)果還要參考日常接觸中發(fā)現(xiàn)的“活情況”。具體而言：要完善合理、科學(xué)的指標(biāo)體系，綜合權(quán)威部門的指引和規(guī)范，吸收行業(yè)先進(jìn)理念和實(shí)踐，提升指標(biāo)在宏觀、中觀和微觀層面的完整性、有效性和針對性；要強(qiáng)化合規(guī)科技能力，在風(fēng)險評估系統(tǒng)上投入研發(fā)力度，重視代理行業(yè)務(wù)反洗錢前、中、后臺的需求和意見，加大系統(tǒng)與外部跨行業(yè)跨機(jī)構(gòu)信息的“對話”能力，使其更為精準(zhǔn)、智能、前瞻和互聯(lián)；要提升復(fù)評人員的專業(yè)水準(zhǔn)，加大培訓(xùn)力度，促進(jìn)與境內(nèi)外同業(yè)機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)交流，研究國際最佳實(shí)踐；發(fā)達(dá)國家銀行業(yè)對反洗錢人員的配置占到業(yè)務(wù)條線的三分之一，對于反洗錢合規(guī)領(lǐng)域的高端人才不惜重金引入，國內(nèi)銀行也應(yīng)同步重視；要重視風(fēng)險評估的動態(tài)調(diào)整，風(fēng)險評級較高的機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)評估頻率，如半年一次重檢，風(fēng)險評級要細(xì)化，中高風(fēng)險客戶不僅要有定性，還要有以分?jǐn)?shù)值衡量的定量評價，并對風(fēng)險趨勢圖和走勢心中有數(shù)。

（二）事中管理

一是對代理行活動進(jìn)行持續(xù)性交易監(jiān)控。目的是借助有效的手段和工具，履行金融制裁和黑名單管理要求，發(fā)現(xiàn)代理行交易異?；蚩赡芷x代理行關(guān)系的行為。監(jiān)控若發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，應(yīng)和對方機(jī)構(gòu)及時確認(rèn)并根據(jù)結(jié)果繼續(xù)、終止或上報(bào)可疑交易。首先，交易監(jiān)控的強(qiáng)度等級應(yīng)根據(jù)代理行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險高低而不同。重點(diǎn)參考在以往的可疑交易中，對方機(jī)構(gòu)是否按時如實(shí)提供了充分信息。如果是高風(fēng)險代理行，則應(yīng)進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，實(shí)時對可疑交易進(jìn)行分析和上報(bào)。其次，交易監(jiān)控的內(nèi)容應(yīng)根據(jù)代理行業(yè)務(wù)的性質(zhì)而有所側(cè)重。若代理行業(yè)務(wù)關(guān)系為處理國際匯款，賬戶監(jiān)控的重點(diǎn)就是代理行在多大程度上執(zhí)行了制裁篩查，確認(rèn)代理行在處理相關(guān)報(bào)文時，是否填寫了規(guī)定的、準(zhǔn)確的匯款人和受益人信息，并將這些信息保留在支付鏈條的每一個環(huán)節(jié)。再次，監(jiān)控到可疑交易，應(yīng)對該活動實(shí)施進(jìn)一步審查。仍以國際匯款為例，監(jiān)控一旦發(fā)現(xiàn)客戶涉及黑名單，就采取凍結(jié)措施；一旦發(fā)現(xiàn)缺乏匯款人和受益人信息，就采取暫停交易措施，并要求代理行補(bǔ)充提供信息以澄清可疑點(diǎn)。對于確認(rèn)的可疑交易應(yīng)按照監(jiān)管要求及時上報(bào)。最后，監(jiān)控并處理完可疑交易后，還不是終點(diǎn)。要對代理行業(yè)務(wù)類似的交易做統(tǒng)一篩查，從一個交易的甄別推到一類交易的甄別。進(jìn)一步識別代理行的反洗錢能力，如果在可疑交易處理中對方無法及時全面提供信息，應(yīng)對合作機(jī)構(gòu)的風(fēng)險級別和業(yè)務(wù)可行性重新評估。

二是掌握代理行業(yè)務(wù)的軌跡和規(guī)律。以代理跨境匯款為例，首先是地理上的分析。應(yīng)統(tǒng)計(jì)前幾大匯出國家、收款國家，各自的金額、筆數(shù)以及占比情況，以及這些國家是否是高腐敗地區(qū)或離岸金融中心或毒品中轉(zhuǎn)地等。比如集中在開曼群島、英屬維京群島、馬恩島和瑞士離岸金融中心或者巴拿馬等毒品中轉(zhuǎn)地或是避稅天堂、網(wǎng)絡(luò)賭博注冊地等，就要予以關(guān)注。其次是客戶性質(zhì)的分析，委托銀行的客戶是否涉及網(wǎng)上賭博公司或游戲公司、空殼公司、貴金屬交易商、虛擬貨幣經(jīng)營機(jī)構(gòu)、證券經(jīng)紀(jì)商、旅行社等且交易金額較為顯著，如果是則要關(guān)注。再次應(yīng)統(tǒng)計(jì)前幾大匯出客戶的信息，包括所在國家、行業(yè)、真實(shí)受益人等信息，以及前幾大匯出、收款行業(yè)的信息。在此基礎(chǔ)上比對行業(yè)數(shù)據(jù)與收發(fā)匯地點(diǎn)顯示的規(guī)律是否符合邏輯。最后是警覺拆分交易和基于貿(mào)易的洗錢行為，體現(xiàn)在兩個地點(diǎn)之間異常的交易集中度、類似金額和主體的交易反復(fù)出現(xiàn)、連續(xù)多日的反復(fù)交易等。基于貿(mào)易的洗錢交易（TBML），體現(xiàn)在不能配合回答受托銀行提出的關(guān)切或疑問、媒體對于交易關(guān)聯(lián)方的負(fù)面評價、不能解釋的大額交易、交易行為與客戶背景沒有邏輯等。

三是加大人工智能的應(yīng)用。引入人工智能，挖掘海量交易數(shù)據(jù)中的規(guī)律，實(shí)現(xiàn)“數(shù)據(jù)—信息—知識—智慧”的三步升級，以更好地理解代理行客戶行為，提升反洗錢分析核查能力。第一步是從客戶交易數(shù)據(jù)和客戶信息的數(shù)據(jù)庫中組織客戶行為規(guī)律，包括單一客戶在不同市場的行為以及同一個區(qū)域多個客戶的行為，并在客戶行為出現(xiàn)偏差時設(shè)置警告。第二步是設(shè)計(jì)基于規(guī)則的監(jiān)控系統(tǒng)，對客戶風(fēng)險進(jìn)行評級。第三步是聚焦洗錢行為的類型，圍繞銀行的風(fēng)險偏好對風(fēng)險交易進(jìn)行偵查和防范，也就是“噪聲—基礎(chǔ)框架—高級框架—風(fēng)險差異化管理”的過程。在此基礎(chǔ)上，不僅可以發(fā)現(xiàn)已知的洗錢手段和模式，提升反洗錢環(huán)節(jié)內(nèi)的發(fā)現(xiàn)效率，也為主動發(fā)現(xiàn)未知的洗錢風(fēng)險并優(yōu)化洗錢控制措施提供了基礎(chǔ)。

（三）事后管理

一是適時退出高風(fēng)險代理行關(guān)系。對于識別的潛在風(fēng)險應(yīng)要求代理行予以反饋，可使用電話、面談等多種方式。如果已識別風(fēng)險無法得到及時回應(yīng)，或意識到對方無法有效控制洗錢風(fēng)險時，可考慮終止代理行關(guān)系。過渡的做法是先進(jìn)行交易限制，降低業(yè)務(wù)合作量或暫停業(yè)務(wù)量。在此過程中，需要雙方高層就洗錢風(fēng)險點(diǎn)做充分溝通。

二是加強(qiáng)反洗錢管理信息和經(jīng)驗(yàn)分享。代理行管理部門，要以開放的心態(tài)、探索的精神，積極參與行業(yè)交流，達(dá)成行業(yè)共識，共同提高國際金融領(lǐng)域反洗錢行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。要與監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同研究可持續(xù)的信息交換方式，建立有效溝通機(jī)制；跨境經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)積極向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)尋求指引，準(zhǔn)確理解后者對代理行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的監(jiān)管期望，保證銀行滿足各項(xiàng)業(yè)務(wù)的反洗錢要求。要加強(qiáng)國際間信息溝通與分享，關(guān)注其他國家或國際組織提供的反洗錢信息，了解最新反洗錢監(jiān)管改革趨勢。要擴(kuò)大和加強(qiáng)國際合作，學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)的反洗錢技術(shù)和最佳實(shí)踐，不斷總結(jié)積累經(jīng)驗(yàn)，更好地履行反洗錢義務(wù)。