◎邢瑩 趙麗

一、緒論

1.研究背景。

經(jīng)濟(jì)興，金融興；經(jīng)濟(jì)活，金融活；經(jīng)濟(jì)穩(wěn)，金融穩(wěn)。守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線，這是我國建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的必然要求。而隨著中國特色社會主義市場經(jīng)濟(jì)市場化程度的不斷加深，市場經(jīng)濟(jì)即信用經(jīng)濟(jì)與法制經(jīng)濟(jì)的有機(jī)統(tǒng)一。

2014 年3 月1 日起施行的新版《公司法》，其變革從某種程度來說就是公司制度的變革，一是公司注冊資本的最低限額被取消；二是公司股東的出資期限與方式愈加靈活與寬松；三是取消強(qiáng)制驗(yàn)資流程與簡化公司注冊登記流程；四是公司不必在營業(yè)執(zhí)照中載明實(shí)收資本數(shù)額。以上海自貿(mào)區(qū)的創(chuàng)建與推廣為契機(jī)，打造中國經(jīng)濟(jì)升級版的引擎，為全國性改革提供巨大的示范效應(yīng)，提升在我國創(chuàng)設(shè)企業(yè)的效率，逐步排除創(chuàng)業(yè)障礙，使市場在資源配置中起決定性作用。

2.研究目的。

在債權(quán)人保護(hù)的相關(guān)配套措施尚未完善的情況下，打破原有公司對債權(quán)人的利益的保障基礎(chǔ)。《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國公司法>若干問題規(guī)定（三）》規(guī)定，公司債權(quán)人可要求延遲出資的股東在未出資本息范圍內(nèi)對公司債務(wù)不能清償部分承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任。因而，資本認(rèn)繳制下股東被授權(quán)可以通過制定公司章程自行確定出資期限，債權(quán)人能否要求股東提前出資以保障自身合法權(quán)益不受侵害就成為關(guān)鍵問題。

資本認(rèn)繳制改革是我國公司治理接軌國際，對標(biāo)發(fā)達(dá)國家的重大舉措之一；也是我國公司法學(xué)理念的進(jìn)步與發(fā)展。然而不容忽視的是由于我國國家征信體系尚不健全、公司信用信息建設(shè)與共享仍處于發(fā)展階段，這就需要加強(qiáng)企業(yè)征信的法律問題研究，從上層建筑角度宏微結(jié)合地提出切實(shí)可行的發(fā)展建議，為我國企業(yè)征信的發(fā)展注入生機(jī)。

我國與企業(yè)征信相關(guān)的法律法規(guī)只有《征信機(jī)構(gòu)管理辦法》與《企業(yè)信息公示暫行條例》等法律階位較低、效力有限且存在一定法律漏洞的寥寥幾部。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)征信法律缺位現(xiàn)象愈加凸顯，這就需要加強(qiáng)相關(guān)立法、提升法律階位、彌補(bǔ)法律缺位與漏洞，用“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”規(guī)范企業(yè)征信發(fā)展亂象，推動我國企業(yè)征信良性發(fā)展，從而推動市場經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。

3.我國企業(yè)征信發(fā)展現(xiàn)狀。

我國的企業(yè)征信建設(shè)起步于1997 年在深圳試行的貸款證業(yè)務(wù)。隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及，電子化貸款證逐步取代了紙質(zhì)貸款證。在2013 年，國務(wù)院取消了貸款卡的發(fā)放與年審。隨著經(jīng)濟(jì)全球化與我國改革開放的不斷深化，鄧白氏與益博睿相繼在我國設(shè)立子公司，外資征信巨頭進(jìn)入國內(nèi)征信市場，市場競爭更加激烈，如何提升競爭力、找準(zhǔn)目標(biāo)市場定位、發(fā)掘盈利模式是目前我國企業(yè)征信發(fā)展亟待解決的問題。從目前的市場環(huán)境來看，一方面，整合企業(yè)金融、貿(mào)易、法院、稅務(wù)等信息，提供信用調(diào)查、信用評估、信用信息共享甚至是營銷策略等多樣化服務(wù)，是企業(yè)征信發(fā)展的大勢所趨；另一發(fā)面，加速企業(yè)征信與個人征信的融合也是發(fā)展主流之一，對企業(yè)征信評估須納入企業(yè)主要人員的信用狀況，在某些條件下，企業(yè)主要個人的信譽(yù)狀況尤為關(guān)鍵。

二、企業(yè)征信與資本認(rèn)繳制度概述

1.企業(yè)征信的概念。

企業(yè)征信是綜合而準(zhǔn)確的企業(yè)信用信息，包含基本信息、信貸信息與非銀行信息?；拘畔⒓雌髽I(yè)概況、財務(wù)報表信息、訴訟信息等；信貸信息包括未結(jié)清信貸信息、未結(jié)清不良負(fù)債等銀行信用信息；非銀行信息包括法院、公積金、電信與社保信息等信息。企業(yè)征信既是市場交易主體快速了解企業(yè)綜合信用水平的方式，也是交易主體進(jìn)行決策的主要參考，更是小微企業(yè)的經(jīng)濟(jì)身份證。

2.企業(yè)征信的主體。

企業(yè)征信的主體在我國主要分為兩大類，一類是政府背景的信用信息服務(wù)與評級機(jī)構(gòu)，另一類是私營征信機(jī)構(gòu)。截止2019 年12 月末，據(jù)中國人民銀行官網(wǎng)數(shù)據(jù)，共計135 家企業(yè)征信機(jī)構(gòu)完成備案，另有6 家在公示中，另有97 家信用評級機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)80%以上是民營資本。

3.企業(yè)征信與資本認(rèn)繳制度建設(shè)對債權(quán)人利益保護(hù)的意義。

《中華人民共和國公司法》第一條即明確了對公司債權(quán)人合法權(quán)益保護(hù)屬于公司法的調(diào)整范圍，在法律層面設(shè)計了多項直接或間接保護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益的制度。資本認(rèn)繳制的優(yōu)勢就不多加贅述，但實(shí)施效果卻不盡人意。究其根本，是我國缺乏與之匹配的制度。資本認(rèn)繳制單行，使得債權(quán)人的合法權(quán)益保護(hù)受到很大程度的沖擊。

企業(yè)征信的完善將使資本信用化與資產(chǎn)信用化有機(jī)結(jié)合，以資產(chǎn)為核心的公司信用體系將更有可能保護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益與社會交易安全。資產(chǎn)信用是公司存續(xù)期間的信用，是動態(tài)的信用，便于債權(quán)人及相關(guān)者掌握一手信息，把資產(chǎn)信用化的相對性與資本信用化的對世性有效運(yùn)用，充分發(fā)揮資本認(rèn)繳制在現(xiàn)代化公司治理上的優(yōu)勢、企業(yè)征信對債權(quán)人在信息市場弱勢地位的彌補(bǔ)作用，避免信息不對稱導(dǎo)致的逆向選擇與道德風(fēng)險，準(zhǔn)確判斷企業(yè)的信用水平，降低交易風(fēng)險，充分激發(fā)市場經(jīng)濟(jì)的活力。由此，企業(yè)征信法律制度的建立顯得尤為必要，不僅可以有效保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，也可以緊跟《公司法》的改革步伐，完善市場經(jīng)濟(jì)頂層設(shè)計，實(shí)現(xiàn)《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014-2020）》構(gòu)建的藍(lán)圖。

三、企業(yè)征信現(xiàn)存的法律問題

1.企業(yè)征信相關(guān)立法尚未完善。

截至目前，企業(yè)征信仍沒有直接監(jiān)管的法律，有關(guān)規(guī)定大多分散在其他法律文件中。例如，《公司法》規(guī)定公司必須遵守商業(yè)道德的準(zhǔn)則；《合同法》規(guī)定當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用原則；2019 年起施行的《電子商務(wù)法》規(guī)定電子商務(wù)經(jīng)營者要公平誠信地參與市場競爭。除此之外，《反不正當(dāng)競爭法》、《中小企業(yè)促進(jìn)法》、《外商投資法》等法律中也包含著相關(guān)規(guī)定。這些規(guī)定散落在不同的法律之中，多是原則性法律，不具備針對性、不夠完善。

2.企業(yè)征信主體法律定位仍需規(guī)范。

現(xiàn)今，除了傳統(tǒng)的企業(yè)征信機(jī)構(gòu)，我國還有一批私營征信機(jī)構(gòu)。多元化的征信機(jī)構(gòu)通過不同方式獲得更多信息，為各種經(jīng)濟(jì)活動提供了信息支撐。但是，這些私營征信機(jī)構(gòu)參差不齊，法律對其并沒有一個明確嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，這就導(dǎo)致很多私營征信機(jī)構(gòu)提供的信息是錯誤的，甚至是造假的，例如之前的“大公國際事件”等。

3.企業(yè)征信范圍法律界定模糊。

企業(yè)信息公示制度對企業(yè)征信的范圍進(jìn)行了初步界定，主要包括：企業(yè)的基礎(chǔ)信息，如企業(yè)名稱、法定代表人、經(jīng)營場所等；企業(yè)資產(chǎn)信息，如股東的出資情況、知識產(chǎn)權(quán)出質(zhì)登記等；企業(yè)監(jiān)管結(jié)果，如行政處罰、抽查結(jié)果等。但是，在實(shí)施過程中企業(yè)對部分信息會以“商業(yè)機(jī)密”為由拒絕公示或者“點(diǎn)到為止”，不夠全面的信息并不足以支撐公眾對企業(yè)信用有一個準(zhǔn)確的判斷。

4.企業(yè)失信懲戒機(jī)制亟待完善。

（1）聯(lián)合懲戒機(jī)制不完善。

我國早已提出了失信聯(lián)合懲戒機(jī)制，很多地區(qū)也出臺了相關(guān)的法律法規(guī)，但是這些文件大多限制在一個地區(qū)之內(nèi)，內(nèi)容不算細(xì)化，也沒有覆蓋全局。由于區(qū)域的限制，文件的法律效力比較低下。

（2）信息采集和共享存在問題。

隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，利用大數(shù)據(jù)等技術(shù)，信息采集本應(yīng)更加簡單，但是很多地區(qū)仍多采用填報的方式來進(jìn)行采集，這種方式具有很強(qiáng)的滯后性。同時，現(xiàn)在對于企業(yè)信息的披露主要集中在“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”、“國家統(tǒng)計局”等平臺，但這些平臺普遍存在企業(yè)不全、公示過于簡潔、更新不及時等問題。

（3）對失信企業(yè)的懲戒寬松。

我國對失信企業(yè)的懲戒力度不夠，對很多失信行為也沒有明確的懲罰要求，處罰具有很大的發(fā)揮空間，很容易滋生受賄、腐敗等問題。同時，由于具體法律文件的缺失，處理失信企業(yè)就比較麻煩，政府各部門相互推諉，工作效率低下，甚至最終不了了之。久而久之，就會形成一種無所謂守信的市場氛圍，惡性循環(huán)。

四、推動我國企業(yè)征信發(fā)展的建議

1.完善企業(yè)征信相關(guān)立法，避免法律缺位。

研析美國、歐盟等成熟的信用經(jīng)濟(jì)體，我國企業(yè)征信的法律缺位現(xiàn)象較為明顯，現(xiàn)存法律仍需完善。如《征信業(yè)管理條例》對征信機(jī)構(gòu)在設(shè)立條件、流程、資質(zhì)審批等方面的管理仍較為寬泛，有一定的人為操作與不法分子利用的空間；還有征信違法所得遠(yuǎn)大于違法成本等等，這就需要與時俱進(jìn)的完善立法，健全法律規(guī)章制度，逐步構(gòu)建一個健全而符合國情的征信法律框架。

隨著大數(shù)據(jù)時代的不斷發(fā)展，海量數(shù)據(jù)的保護(hù)就成為現(xiàn)實(shí)的難題，不僅是技術(shù)層面的維護(hù)，更要著手于制度設(shè)計上的保護(hù)。從信用信息的采集、存儲、使用等流程中的利益相關(guān)者的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)加以詳細(xì)的規(guī)定，切實(shí)保障信用信息被合法運(yùn)用。在技術(shù)層面，5G 的應(yīng)用將更加高效地保護(hù)數(shù)據(jù)不被泄露，引入相關(guān)數(shù)據(jù)保護(hù)法規(guī)，合理保障數(shù)據(jù)安全。此外，隨著開放水平的提高，征信發(fā)展的國際交流也將隨之發(fā)展，這就需要加強(qiáng)在跨境征信事務(wù)上的法律制度設(shè)計，為我國征信的國際化發(fā)展保駕護(hù)航。

2.規(guī)范企業(yè)征信主體的法律定位。

規(guī)范企業(yè)征信機(jī)構(gòu)的主體定位，避免公立征信機(jī)構(gòu)在市場上形成壟斷地位，導(dǎo)致民營征信機(jī)構(gòu)的生存空間被大大壓縮，發(fā)揮市場競爭的優(yōu)勢，引導(dǎo)征信業(yè)健康發(fā)展。同時也要規(guī)范民營征信機(jī)構(gòu)的市場運(yùn)行機(jī)制，提高準(zhǔn)入門檻，保證征信業(yè)的市場秩序。

3.明確企業(yè)信用信息范圍的法律界定。

嚴(yán)加區(qū)分個人隱私與商業(yè)秘密，完善信用信息的采集與數(shù)據(jù)共享制度。即規(guī)定哪些數(shù)據(jù)是可以合法公開獲得、哪些是不可以公開獲得的、哪些數(shù)據(jù)需要保密及其保密級別、哪些數(shù)據(jù)需要強(qiáng)制性對公眾開放并依法懲戒制裁壟斷或拒絕公開法律規(guī)定數(shù)據(jù)的征信機(jī)構(gòu)等。

4.完善企業(yè)失信懲戒機(jī)制。

明確失信的法律邊界，完善失信懲戒機(jī)制需要制定合理的懲罰力度，失信懲戒的量刑設(shè)計尤為關(guān)鍵，太松或者太緊都不利于市場主體參與市場經(jīng)濟(jì)，也不利于打造有活力的市場。這就需要有機(jī)運(yùn)用道德、經(jīng)濟(jì)、法律等手段來打擊市場經(jīng)濟(jì)中的失信方，讓市場經(jīng)濟(jì)主體認(rèn)識到守信才是唯一的最佳獲益選擇。