◎宋冬玉

較西方國家相比，我國商業(yè)銀行起步較晚，但是發(fā)展迅速相對較快，很多商業(yè)銀行已經(jīng)開始拓展境外市場，為此更好加強(qiáng)對銀行監(jiān)管框架的重視，國家出臺了一系列的政策法規(guī)，逐步與國際市場接軌，給商業(yè)銀行帶來機(jī)遇的同時，也帶來一定的挑戰(zhàn)，要求商業(yè)銀行按照新框架要求作出改變，可以更好的管控風(fēng)險，建立以價值為核心的經(jīng)營模式，才能推動商業(yè)銀行健康平穩(wěn)發(fā)展。

一、我國銀行監(jiān)管框架的基本狀況概述

1986 年國務(wù)院頒布了《銀行管理暫行條例》，從此時起，中國現(xiàn)代意義上的銀行監(jiān)管才開始建立起來。隨后，國家逐漸加大對銀行體制和監(jiān)管改革的力度，就在1995 年這一年里，相繼出臺了《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及一系列法律法規(guī)和規(guī)章制度。成立中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會，出臺《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，對《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》進(jìn)行修改等。

站在監(jiān)管體系的角度來看，銀監(jiān)會取代中國人民銀行的監(jiān)管位置，但是人民銀行仍然負(fù)責(zé)重要工作內(nèi)容，包括貨幣政策的制定及執(zhí)行，監(jiān)督在債券市場、黃金市場、外匯市場等，可以說中國人民銀行仍然具備一定的監(jiān)督管理權(quán)限，同時上海與深圳證券交易也具備一定監(jiān)管職責(zé)，也屬于銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，可以看出我國監(jiān)管體制越來越完善。

二、次貸危機(jī)對于銀行監(jiān)管的實質(zhì)影響

自上世紀(jì)80 年代起，建立在最低資本要求基礎(chǔ)上的微觀審慎監(jiān)管逐漸成為各國銀行業(yè)監(jiān)管實踐的主流，但各界對于這種監(jiān)管體系的爭論一直沒有停止過。次貸危機(jī)爆發(fā)之后，加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管以保障金融體系的穩(wěn)定迅速成為各國政府、國際組織及學(xué)術(shù)界的共識。危機(jī)發(fā)生后，國家認(rèn)識到加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管的重要性，國務(wù)院發(fā)布了《深化經(jīng)濟(jì)體制改革重點(diǎn)工作意見》?！兑庖姟访鞔_指出，為了彌補(bǔ)傳統(tǒng)的微觀審慎監(jiān)管的局限性，在金融監(jiān)管中必須建立健全宏觀審慎監(jiān)管金融監(jiān)管框架，確立系統(tǒng)性金融風(fēng)險防范制度，強(qiáng)化資本和流動性要求。

三、巴塞爾協(xié)議與中國銀行監(jiān)管新框架

巴塞爾協(xié)議的變化是全世界銀行業(yè)監(jiān)管的風(fēng)向標(biāo)。巴塞爾協(xié)議出臺必將促使各國家對現(xiàn)行的金融監(jiān)管準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整，從而影響銀行經(jīng)營模式和發(fā)展戰(zhàn)略。在我國發(fā)布規(guī)劃中提出：參與國際金融準(zhǔn)則新一輪修訂，提升我國金融業(yè)穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)。金融危機(jī)之后，在巴塞爾協(xié)議出臺之際，銀監(jiān)會提出：需要對金融危機(jī)的教訓(xùn)進(jìn)行深刻反思的同時推進(jìn)全面改革，銀監(jiān)會推出了四大監(jiān)管工具，包括資本要求、杠桿率、撥備率和流動性要求四大方面，構(gòu)成了未來一段時期中國銀行業(yè)監(jiān)管的新框架。

一是提升資本充足率，建立新的監(jiān)管制度，我國銀行監(jiān)管部門明確要求銀行業(yè)核心一級資本占比，超過巴塞爾協(xié)議3 個百分點(diǎn)，同時要求設(shè)置超額資本和附加資本。二是引入杠桿率監(jiān)管指標(biāo)，避免出現(xiàn)過度積累的現(xiàn)象。三是引入動態(tài)撥備率，要配合現(xiàn)有指標(biāo)，達(dá)到降低經(jīng)營風(fēng)險的目的，并且結(jié)合實際情況展開調(diào)整。四是引入流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比率兩大指標(biāo)，新框架設(shè)定為100%，要求所有商業(yè)銀行都要達(dá)到新規(guī)定的相關(guān)要求。

四、我國銀行監(jiān)管框架的變化對商業(yè)銀行的影響

1.積極影響。

在建立新監(jiān)管框架以后，給商業(yè)銀行帶來不少積極影響，爭取到有利的監(jiān)管環(huán)境，讓我國擁有更多話語權(quán)，主要體現(xiàn)以下幾點(diǎn)：一是消除潛在風(fēng)險。在銀行監(jiān)管框架出現(xiàn)變化以后，要求商業(yè)銀行擁有更多的資本數(shù)量，這就可以化解潛在風(fēng)險，避免銀行體系信用風(fēng)險出現(xiàn)大幅度的波動情況，避免出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險問題。二是有利于控制銀行過度擴(kuò)張。我國銀行監(jiān)管框架引入新的監(jiān)管指標(biāo)，可以避免銀行多度擴(kuò)張，瘋狂引入表外及衍生品業(yè)務(wù)，如杠桿率指標(biāo)可以設(shè)置風(fēng)險底線，同時也起到了一定的緩釋效果，避免杠桿化行為對銀行金融產(chǎn)生沖擊，可以實現(xiàn)對銀行衍生品業(yè)務(wù)擴(kuò)張的合理約束，降低商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險。三是加強(qiáng)對銀行的硬性約束。在銀行監(jiān)管框架出現(xiàn)變化后，引入了凈覆蓋率風(fēng)險，銀行需要根據(jù)框架要求制定管理制度，實現(xiàn)對風(fēng)險的識別和控制。四是約束銀行經(jīng)營。在引入動態(tài)監(jiān)管撥備率指標(biāo)以后，由于我國商業(yè)銀行擁有較高的信貸資占比，可以讓銀行具備更強(qiáng)的前瞻性，結(jié)合銀行經(jīng)營情況控制信用成本，實現(xiàn)對經(jīng)營風(fēng)險的良好把控。

2.新的挑戰(zhàn)。

主要有以下幾點(diǎn)：一是要求銀行具備一定的資本充足率，但是目前發(fā)布的新標(biāo)準(zhǔn)并不高，與銀行現(xiàn)有的資本充足率差異不大，實際上對銀行影響較小，如果新標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)上升，就會帶來不小的挑戰(zhàn)。二是要求商業(yè)銀行重塑價值管理體系，這就對商業(yè)銀行的經(jīng)營模式提出新的要求，要建立價值為核心的思想，按照客戶需求轉(zhuǎn)變商業(yè)策略，實現(xiàn)對商業(yè)銀行資本的約束，才能更好的應(yīng)對金融市場的變化。三是形成對商業(yè)銀行的多重約束。在出臺新框架標(biāo)準(zhǔn)以后，要求商業(yè)銀行加強(qiáng)創(chuàng)新，從多方面入手，改變經(jīng)營理念，才能提供足夠的內(nèi)在發(fā)展動力。

五、結(jié)語

綜上，在實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)體系以后，為商業(yè)銀行今后的發(fā)展提供巨大的幫助，有利于銀行體系長期穩(wěn)定發(fā)展。一些銀行瞄準(zhǔn)境外市場，已經(jīng)完成股份制改革，或者制定境外發(fā)展任務(wù)，銀行監(jiān)管框架的變化可以實現(xiàn)對商業(yè)銀行的約束規(guī)范，按照國家要求開展各項業(yè)務(wù)，采用統(tǒng)一的專業(yè)術(shù)語，更容易被國際認(rèn)可，為商業(yè)銀行擴(kuò)展國際市場奠定良好基礎(chǔ)。總之，銀行監(jiān)管框架變化給商業(yè)銀行發(fā)展帶來不小的積極影響，同時也帶來新的挑戰(zhàn)，要求商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新改革，才能達(dá)到新標(biāo)準(zhǔn)的要求。