肖相欣

（內(nèi)蒙古師范大學(xué)，內(nèi)蒙古 呼和浩特 010022）

一、工商銀行阿榮旗支行信貸業(yè)務(wù)

（一）工商銀行阿榮旗支行信貸業(yè)務(wù)概況

2017年以來，工商銀行阿榮旗支行對于自治區(qū)黨委會的金融監(jiān)管要求實行了認真的貫徹落實，并且對信貸資產(chǎn)的力量監(jiān)控嚴格，對需要改革的區(qū)域進行重點深化改革，在業(yè)務(wù)的營銷力度上加大力度，使總體的經(jīng)營狀況維持在一個平穩(wěn)狀態(tài)。截止到2015年末，阿榮旗支行各項存款金額達到85，508萬元，較年初增長3442萬元，比起年初增幅為4.93%；各項貸款金額達到29，143萬元，較年初下降18245萬元，降幅為38.5%；全行不良貸款金額為776萬元，不良貸款率為2.66%，較年初上漲2.56%。不良貸款率比銀監(jiān)會提出的5%要低。

截止到2018年末，阿榮旗支行各項貸款余額107，156萬元，較年初增加21，647萬元，漲幅為25.32%；各項貸款金額為22，516萬元，較年初下降6626萬元，降幅為22，74%；不良貸款余額750萬元，但不良貸款率為3.33%，較年初上升0.67個百分點。同時加強對合作機構(gòu)設(shè)立的日常監(jiān)督管理工作，組織商業(yè)企業(yè)銷售調(diào)查和阿榮旗地區(qū)企業(yè)發(fā)展情況，對銷售情況不佳、項目進度緩慢的項目和項目價格和項目位置不相匹配的，應(yīng)提高保證金比例，同時還要對網(wǎng)簽合同做出硬性的出示規(guī)定或者隨時暫停合同，等等以上方式都能有效對風(fēng)險進行防范。

（二）工商銀行阿榮旗支行信貸業(yè)務(wù)流程

目前阿榮旗支行情況是：要遵守總行開發(fā)信貸流程，對前臺調(diào)查，審中臺查，后臺監(jiān)督分別進行有效的分拆程序。并且還在便利性和效率性上進行了重點關(guān)注，建立的信用操作系統(tǒng)簡便又高效?？梢愿鶕?jù)客戶的情況進行信用流程分類：分別是個人信用流程和法定信用流程，企業(yè)所執(zhí)行的信貸流程所接觸的業(yè)務(wù)主要有三類：分別是項目信貸、流動資金和貿(mào)易融資信貸。表人信貸的主要方式為擔(dān)保、墊付、紙幣和信用證。個人信貸業(yè)務(wù)涉及的消費信貸、學(xué)生信用和住房信貸等。銀行的貸款過程是非常多樣復(fù)雜的，很多企業(yè)，特別是那些不具規(guī)模的企業(yè)，他們對銀行的貸款業(yè)務(wù)并不是十分熟悉，因此對需要提交給銀行的相關(guān)信息更是一無所知了。最終導(dǎo)致融資效率低下，嚴重的還會導(dǎo)致融資失敗等現(xiàn)象。

銀行貸款和信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)流程如下所示：

開戶→申請貸款→客戶經(jīng)理貸前調(diào)查→審批→簽訂借款合同→落實抵、質(zhì)押合同或其他保證合同→放款→貸后管理→貸款到期收回

二、工商銀行阿榮旗支行信貸風(fēng)險管理中存在的問題

在信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和控制方面，工商銀行阿榮旗支行這些年己取得了一定程度的進步：信貸管理體制也在逐步進行改革，而且信貸業(yè)務(wù)也在多個層面開展起來了，在質(zhì)量和數(shù)量上都有了很大的提高，對客戶的分級和管理工作也在日益成熟，信貸資金的發(fā)放和往年相比在效率上有所提高，而風(fēng)險也逐步實現(xiàn)了降低。經(jīng)過多年的不懈改進和實踐，行業(yè)內(nèi)已經(jīng)圍繞客戶需求、市場變動等建立起了一系列的市場營銷和信貸管理體系。但是很多問題依然是沒有辦法規(guī)避掉的。

（一）風(fēng)險管理監(jiān)督力度缺乏

1、和其他銀行相比，工商銀行阿榮旗支行在風(fēng)險管理方面的起步很晚，因此在監(jiān)管機制方面的發(fā)展力還很弱。不管是在對決策程序?qū)I(yè)化程度上的管理，還是在道德風(fēng)險層面上的管理，所擁有的機制都是有待完善的，銀行一旦進行了貸款發(fā)放，唯一的方式就是等待借款人的主動償還，這種后續(xù)監(jiān)督檢查的不夠或者缺失，導(dǎo)致了不良貸款率的逐年升高。

2、目前來說，中國的經(jīng)濟法律法規(guī)還是非常不完善的，在風(fēng)險管理的執(zhí)法過程中力度不夠、處罰力度小等是工商銀行阿榮旗支行的主要難題，導(dǎo)致少數(shù)規(guī)模不大的小企業(yè)管理者或其他人士不講信用的現(xiàn)象反復(fù)發(fā)生。

（二）風(fēng)險管理文化尚未形成

相較于西方的發(fā)達國家，中國工商銀行業(yè)務(wù)的運行過程中遭遇的行政干預(yù)過多，市場運作機制尚不健全。一是在資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴張上僅僅把目光放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，而對風(fēng)險管理則置之不理。與此同時，銀行信貸從業(yè)人員學(xué)歷不高，特別是基層信用等級缺乏信用風(fēng)險，評估能力和普通教育水平不高，實際工作時間長，僅僅根據(jù)工作經(jīng)驗來對風(fēng)險的大小進行判斷，而不是按照合規(guī)的運營方式來作為評判依據(jù)。而且在人才培養(yǎng)機制的建立上，阿榮旗支行相對比較欠缺，因此就給其現(xiàn)代化管理方式的推進增加了難度。其次阿榮旗支行發(fā)展規(guī)模較小，風(fēng)險管理文化不完善，不利于長遠發(fā)展。

（三）風(fēng)險管理缺乏高質(zhì)量的信息系統(tǒng)

信貸風(fēng)險是銀行風(fēng)險的主要來源。一旦銀行開展信貸業(yè)務(wù)，部分企業(yè)和個人會捏造自己的基本信息去獲得貸款資金。另外中國的信息披露制度還存在一些問題，即完善度不夠，特別是部分中小企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)的透明度是很低的，他們給出的財務(wù)數(shù)據(jù)并不具備可靠性，這就導(dǎo)致銀行對業(yè)務(wù)和個人信息的把控困難。因為市場上信息的不對稱，一旦個人或者企業(yè)因為某些致命的原因?qū)е率チ藗鶆?wù)能力的失去，那么銀行面臨的就是資金的無法收回，因此帶來一系列的后續(xù)風(fēng)險，不好的影響也因此而產(chǎn)生。

（四）社會信用體系缺失

從目前的情況來看，迄今為止中國還沒有建成一個統(tǒng)一完善的社會信用體系，對于那些信用度比較好的個人或者企業(yè)，他們并沒得到相應(yīng)的獎勵或是其他有利的東西，個人或企業(yè)存在不良信用記錄，其也沒有得到相應(yīng)的懲罰。工商銀行阿榮旗支行日常經(jīng)營業(yè)務(wù)中賴賬和騙貸等誠信問題每年都存在，在調(diào)查中，許多調(diào)查者認為失信成本較低，這使得社會普遍對于自身信用的維護有所忽視，造成盡管各種信用問題反復(fù)，最終導(dǎo)致工商銀行阿榮旗支行的相關(guān)風(fēng)險控制制度得不到很好的發(fā)揮。

三、加強工商銀行阿榮旗支行信貸風(fēng)險管理的對策

（一）加大對信貸的檢查監(jiān)督力度

加強對內(nèi)部審查的檢查監(jiān)督，有效監(jiān)督能夠及時給自身提供風(fēng)險預(yù)警服務(wù)，提前使問題得以暴露，并采取相應(yīng)的有效措施，防止問題的再度擴大。改善阿榮旗工商銀行目前存在的賴賬、騙貸等問題，加強阿榮旗工商銀行風(fēng)險管理。信貸管理部門應(yīng)該對相關(guān)業(yè)務(wù)的信用有效性、完整性、一致性和合規(guī)性進行嚴格審查，一旦發(fā)現(xiàn)問題要立即責(zé)令整改，內(nèi)部風(fēng)險管理問題應(yīng)定期總結(jié)。

（二）創(chuàng)造良好的信貸風(fēng)險管理文化

創(chuàng)建良好的內(nèi)部風(fēng)險管理文化，這種管理文化是員工普通工作形成一致的價值標準。它與強制性約束的法律不同，而是通過對輿論的道德評價和其他手段來規(guī)范人們的行為。阿榮旗工商銀行信貸風(fēng)險文化尚不完善，有很大的發(fā)展空間，創(chuàng)造良好的信貸風(fēng)險管理文化，不論是信貸風(fēng)險管理方面，還是其他方面，對阿榮旗工商銀行來說，都很有好處。通過加強對相關(guān)管理人員的培訓(xùn)，并制定出完整的年度、閱讀培訓(xùn)計劃，根據(jù)崗位的特點安排不同的培訓(xùn)主題，并對員工的專業(yè)水平急性評估，使員工能實時了解行業(yè)的最新政策條例。

（三）實行內(nèi)部評級法

內(nèi)部評級法，在國際上目前知名度最高最風(fēng)靡的一種信貸風(fēng)險管理方法，也是目前為止最全面最科學(xué)的風(fēng)險評估標準，該評法的要求就是商業(yè)銀行達到了風(fēng)險“四要素”最低門檻，也只有滿足了該條件，所建立的評級體系才能真正發(fā)揮它的作用。然而，從現(xiàn)在情況來觀察，工商銀行阿榮旗支行尚未達到這一標準和資格。盡管該法的實施是一個浩大的工程，銀行也應(yīng)該根據(jù)自身情況去積極努力的創(chuàng)造條件，為內(nèi)部評級法的早日引進而更加努力。

（四）人員配置方面正規(guī)化、專業(yè)化

信貸風(fēng)險是眾多金融風(fēng)險中的一種，是金融機構(gòu)在貨幣資金的長期運作中而帶來的，因為多種不確定性，導(dǎo)致實際收益和利益之間的預(yù)期差異，導(dǎo)致很多金融機構(gòu)喪失可能性。金融機構(gòu)要想擁有管理和評估的能力，必須掌握多學(xué)科，多技能的高級人員，所以人員素質(zhì)要求相當(dāng)高。中國工商銀行阿榮旗支行在人力資源方面尚未達到這個水平，風(fēng)險管理團隊的專業(yè)人員和經(jīng)驗非常有限，而且銀行自身條件也造成了不吸引更多專業(yè)，高端人才。面對這個情況，應(yīng)該培養(yǎng)更好的專業(yè)隊伍，提升自身專業(yè)素質(zhì)。

（五）加強風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)

工商銀行阿榮旗支行需要加快數(shù)據(jù)庫建設(shè)速度，不斷完善行業(yè)各類信息、客戶信息等數(shù)據(jù)，加強對數(shù)據(jù)的統(tǒng)計審查，同時在政府的幫助支持下，建立更完善的客戶信息管理系統(tǒng)，提高數(shù)據(jù)完整性、真實性。