余泳澤 郭夢(mèng)華 郭欣

摘要：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下信用是一種建立在誠信與信任基礎(chǔ)上的交易能力，新中國成立70年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷程也表明了信用環(huán)境對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的重要性本文通過辨析誠信、信任和信用的概念，梳理信用的理論基礎(chǔ)，從經(jīng)濟(jì)增長、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和微觀主體行為三個(gè)維度對(duì)社會(huì)信用的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)研究進(jìn)行回顧：在宏觀層面，良好的社會(huì)信用水平通過降低交易成本和提高資源配置效率實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長;在中觀產(chǎn)業(yè)層面，社會(huì)信用水平通過影響金融效率和中小企業(yè)的成長速度對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展發(fā)揮作用;在微觀層面，社會(huì)信用環(huán)境與個(gè)體行為相互影響，一方面?zhèn)€體的不誠信行為破壞社會(huì)信用環(huán)境，另一方面社會(huì)信用體系不健全為失信行為提供了土壤。最后本文對(duì)相關(guān)研究進(jìn)行了評(píng)論與展望

關(guān)鍵詞：社會(huì)信用體系;誠信與信任;經(jīng)濟(jì)增長;產(chǎn)業(yè)發(fā)展

一、引言

經(jīng)濟(jì)增長歷來是經(jīng)濟(jì)學(xué)家熱衷的研究課題，作為一種社會(huì)成員普遍遵守的行動(dòng)準(zhǔn)則，制度對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的作用廣受學(xué)者的重視。早期的研究重點(diǎn)關(guān)注正式制度作為經(jīng)濟(jì)增長推動(dòng)力的重要作用，而非正式制度往往被看作實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長的正式制度的補(bǔ)充。隨著“社會(huì)資本”這一概念的興起，非正式制度對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的影響成為學(xué)術(shù)界討論的熱點(diǎn)。社會(huì)層面，意識(shí)形態(tài)是非正式制度的核心，其通過內(nèi)在的節(jié)約機(jī)制降低了微觀主體之間的協(xié)調(diào)成本，深刻影響著我國的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和社會(huì)制度變遷（諾斯，1990;孔徑源，1992），為正式制度的有效運(yùn)行提供激勵(lì)（單豪杰、沈坤榮，2007），同時(shí)對(duì)社會(huì)公眾的預(yù)期意義重大（唐吉軍、郭硯莉2004）。企業(yè)層面，非正式制度影響企業(yè)的尋租活動(dòng)（李雪靈等，2012），通過高管薪酬激勵(lì)（賈凡勝等，2017）、承擔(dān)社會(huì)責(zé)任（蘇冬蔚、賀星星，2011）等形式直接或間接地作用于企業(yè)的生產(chǎn)效率。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是建立在契約關(guān)系基礎(chǔ)上的信用經(jīng)濟(jì)，信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)要求之一。作為一種重要的非正式制度，信用文化與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的聯(lián)系也成為學(xué)者們熱衷的研究課題。經(jīng)濟(jì)學(xué)家普遍認(rèn)為社會(huì)信用作為經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)作的潤滑劑，會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到顯著的促進(jìn)作用（Fukuyama，1995;Knack and Kee-fer，1997;陳雨露、陳勇，2008）。

社會(huì)信用制度化建設(shè)在西方國家由來已久，但是新中國的信用主要依賴“熟人社會(huì)”間的道德約束來實(shí)現(xiàn)。直到改革開放之后，個(gè)體經(jīng)濟(jì)活躍起來，出于為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供良好的社會(huì)環(huán)境和資本支持的考慮，中國的信用體系化建設(shè)才提上日程。進(jìn)入21世紀(jì)以后，世界各國的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系加密，全球經(jīng)濟(jì)一體化要求各國遵守相同的市場(chǎng)交易規(guī)則，要求各經(jīng)濟(jì)主體擁有更好的信用。中國的信用體系建設(shè)起步晚，信用狀況較差在一定程度上阻礙了中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和融人全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程。首先，政府施政行為對(duì)社會(huì)信用環(huán)境有顯著影響。一方面，中國一些地方政府的信用狀況堪憂。2018年發(fā)布的《中國法治政府評(píng)估報(bào)告2018》披露，各城市“在城市信用方面的排名情況”得分率僅為32.6%，這反映了中國整體的政府信用情況較差。另一方面，部分地方政府為了所謂的“政績”，建設(shè)各種形象工程、路邊工程，極大地浪費(fèi)社會(huì)資源，嚴(yán)重阻礙了資源的有效配置。有的地方政府對(duì)信用的重要性缺乏應(yīng)有的認(rèn)識(shí)，以地方利益為核心，不積極貫徹實(shí)行中央方針政策，極大增加了政策實(shí)施成本。其次，企業(yè)信用缺失成為社會(huì)日益關(guān)注的熱點(diǎn)話題。一些企業(yè)為了追求短期的經(jīng)濟(jì)利益而無視社會(huì)主義商業(yè)道德的基本要求，在生產(chǎn)經(jīng)營中偷工減料，在市場(chǎng)交易中侵害消費(fèi)者的基本權(quán)益。債務(wù)拖欠危機(jī)、“食品安全”問題、偷稅漏稅事件都反映了部分企業(yè)為了自身利益而擾亂市場(chǎng)秩序。此類頻頻發(fā)生的企業(yè)信用缺失事件嚴(yán)重威脅中國人民的健康和安全，也使社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)賴以生存的信用環(huán)境屢遭破壞，信用缺失已然成為嚴(yán)重制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展和破壞金融穩(wěn)定的重要因素。最后，個(gè)人信用缺失帶來了社會(huì)整體信任水平的下降。學(xué)術(shù)造假事件屢禁不止，北大翟天臨事件引發(fā)了社會(huì)各界對(duì)學(xué)術(shù)造假的高度重視;截至2019年4月15日，中國已公布失信被執(zhí)行人名單1362.27萬人，而中國2018年人口總數(shù)為139538萬人，占比約為9.76‰。

在新時(shí)代重建社會(huì)信用，我們?cè)撛鯓泳珳?zhǔn)地把握信任的概念？如何從經(jīng)濟(jì)學(xué)相關(guān)理論的角度分析社會(huì)信用對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響？社會(huì)信用建設(shè)與經(jīng)濟(jì)增長、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及微觀主體行為之間存在著怎樣的關(guān)系？這是木文探討和文獻(xiàn)總結(jié)的重要問題。

二、社會(huì)信用經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的理論基礎(chǔ)

（一）概念辨析：信用、誠信與信任

在學(xué)術(shù)研究中，許多學(xué)者經(jīng)常將信用和誠信、信任混為一談，或者認(rèn)為他們只在概念的外延性方面存在細(xì)微差別，而這種認(rèn)知上的偏差會(huì)在一定程度上降低有關(guān)研究結(jié)果的可信度與準(zhǔn)確性。從概念層面梳理信用、誠信與信任之間的差別具有深刻的理論與實(shí)踐意義：從理論研究的角度出發(fā)，誠信、信任和信用分屬于不同但又有所重合的領(lǐng)域，其理論研究各自獨(dú)立又相互吸收借鑒，厘清這些概念之間的異同有助于專業(yè)而精確地拓展社會(huì)信用的研究深度，深化對(duì)社會(huì)信用的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的認(rèn)識(shí)。從實(shí)踐層面來看，探求概念之間的區(qū)別與聯(lián)系，尋求它們之間可能存在的作用機(jī)制，將為解決當(dāng)前社會(huì)中存在的誠信危機(jī)、信任危機(jī)提供理論指導(dǎo)，有助于更加科學(xué)合理地構(gòu)建社會(huì)主義信用體系。

1.誠信

誠信是中華民族最為推崇的道德規(guī)范。作為中國歷史上的主流文化，儒家思想就十分重視誠信?！墩撜Z》中“信”字出現(xiàn)38次（鄭也夫，2001）。首先，誠信是為人之基，“人而無信，不知其可也?！逼浯?，誠信是立國之本，“自古皆有死，民無信不立?！边M(jìn)入20世紀(jì)后，理論界不斷拓寬誠信的內(nèi)涵，例如將“誠信”看作人格特質(zhì)，并設(shè)計(jì)出衡量一個(gè)人是否誠信的工具（Camara and Schneider，1994），結(jié)合心理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)等多種學(xué)科對(duì)誠信進(jìn)行研究（Kaptein，1999）。新時(shí)代下，誠信被列人社會(huì)主義核心價(jià)值觀，其哲學(xué)解釋在于誠信既是“主體人自我確認(rèn)的基木表征”，又是“確立主體之間關(guān)系的基本價(jià)值定位”（劉翔、薛剛，2015）。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的今天，理論界對(duì)于誠信的概念研究大多分散在其他專題中，沒有形成完整的體系。吳敏霞（2012）基于扎根理論得出誠信由誠實(shí)、信用、信任和責(zé)任心四部分組成的結(jié)論。也有部分學(xué)者認(rèn)為傳統(tǒng)意義上的誠信更多地強(qiáng)調(diào)個(gè)體修養(yǎng)，而隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善，受制度、法律和契約的剛性約束，誠信更加強(qiáng)調(diào)“契約誠信”（冷潔、吳敏霞，2016）。總而言之，學(xué)者們不斷延伸誠信的內(nèi)涵，對(duì)誠信的定義從單純的個(gè)體修養(yǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)槎嘟嵌鹊募罢鎸?shí)無欺、遵守約定、踐行承諾、講究信譽(yù)”為一體的社會(huì)規(guī)范。

2.契約理論

Salanie（1997）指出，不完全契約理論是建立在以Coase and Williamson創(chuàng)立的交易成本理論基礎(chǔ)上，是模型化了的交易成本理論。在不完全信息動(dòng)態(tài)博弈的情形下，契約不完全一定會(huì)導(dǎo)致敲竹杠（Hold-up），當(dāng)聲譽(yù)效應(yīng)超過敲竹杠效應(yīng)時(shí)，有效率的經(jīng)濟(jì)行為就會(huì)出現(xiàn)（聶輝華，2008）。學(xué)者關(guān)于不完全契約理論的研究可以分為契約環(huán)境和契約執(zhí)行力兩大方面。第一，“契約不完全導(dǎo)致投資無效率”（Williamson，1985;Grossman and Hart，1986;Hart and Moore，1990），企業(yè)契約的邊界、層次和范圍決定企業(yè)社會(huì)責(zé)任的邊界、層次和范圍（劉建秋、宋獻(xiàn)中，2012），因此契約環(huán)境的改善可以吸引更多契約密集度高的行業(yè)，有效緩解企業(yè)債務(wù)融資約束，完善地區(qū)契約制度，弘揚(yáng)契約精神對(duì)緩解融資難問題、優(yōu)化實(shí)體經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)具有重要的政策含義（王永進(jìn)等，2010;楊暢、龐瑞芝，2017）。第二是關(guān)于契約執(zhí)行力的研究，歸納如下：一是考察不完全契約下，企業(yè)如何通過權(quán)衡一體化和專業(yè)化過程中產(chǎn)生的成本和收益，從而選擇適宜的企業(yè)組織形式（Grossman and Helpman，1991;A ntrds，2003，2005;Acemoglu，2007;李俊青、劉帥光，2016）。二是研究經(jīng)濟(jì)制度對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)長期增長和短期波動(dòng)的影響，契約制度是國家或地區(qū)發(fā)展的“軟實(shí)力”和“比較優(yōu)勢(shì)”，契約執(zhí)行力的提高會(huì)在中長期促進(jìn)一國市場(chǎng)的繁榮和社會(huì)發(fā)展、縮小地區(qū)間投資差距和優(yōu)化投資的主體結(jié)構(gòu)（劉斌等，2011）。三是對(duì)出口結(jié)構(gòu)的影響，大量的理論和經(jīng)驗(yàn)研究表明契約執(zhí)行力較高的國家在契約密集型制造業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)和出口方面具有比較優(yōu)勢(shì)（Levchenko，2007;Nunn，2007;盛丹、王永進(jìn)，2010;李坤望、王永進(jìn)，2010;蔣冠宏等，2013）。

3.信息不對(duì)稱理論

信息不對(duì)稱是指交易雙方對(duì)有關(guān)信息的了解是有差異的。信息不對(duì)稱理論的相關(guān)內(nèi)容可以概括為兩點(diǎn)：第一，有關(guān)交易的信息在交易雙方之間是不對(duì)稱的，即一方比另一方占有較多的相關(guān)信息;第二，交易雙方對(duì)于各自在占有信息方面的相對(duì)地位都是清楚的，這種對(duì)相關(guān)信息占有的不對(duì)稱狀況導(dǎo)致交易完成前后分別發(fā)生“道德風(fēng)險(xiǎn)”和“逆向選擇”，嚴(yán)重降低市場(chǎng)的運(yùn)行效率，在極端情況下甚至?xí)斐山灰椎耐ｎD。信息不對(duì)稱一方面造成信貸風(fēng)險(xiǎn)，影響公司投資和中小企業(yè)融資，阻礙資源的有效配置（屈文洲等，2011;尹志超、甘犁，2011），另一方面為內(nèi)部人交易創(chuàng)造了謀取超常回報(bào)的機(jī)會(huì)，降低市場(chǎng)的運(yùn)行效率，造成社會(huì)福利損失（林毅夫、潘士遠(yuǎn)，2006;曾慶生、張耀中，2012），而通過代理監(jiān)督有助于減少信息不對(duì)稱（錢龍，2015）0但是中國共同授信監(jiān)督效果差，需要增強(qiáng)上市公司的信息透明度，建立更加健全的信息披露制度，提高企業(yè)的違約成木（劉陽等，2015）。

信用與交易成本理論、信息不對(duì)稱理論和不完全契約理論有著千絲萬縷的關(guān)系。首先，信用與交易成本之間存在著負(fù)相關(guān)的關(guān)系，較高的信用度有助于降低交易成本;其次，交易雙方的信息不對(duì)稱極大地考驗(yàn)彼此的信用水平;最后，信用是簽訂契約的前提，也是保障契約履行的關(guān)鍵。而不完全契約理論是模型化的交易成本理論，信息不對(duì)稱是形成交易成本的直接原因。部分經(jīng)濟(jì)人出于私人利益最大化的動(dòng)機(jī)，借助不對(duì)稱的信息，可能會(huì)做出隱瞞甚至虛報(bào)信息等不講信用的行為，增加交易成本。這一方面不利于企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展，損害消費(fèi)者利益，擾亂市場(chǎng)秩序，降低經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率;另一方面有損國家政策的實(shí)施效果和政府權(quán)威，甚至降低國際聲譽(yù)，阻礙進(jìn)出口貿(mào)易。

三、社會(huì)信用建設(shè)及經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的現(xiàn)狀分析

（一）新中國社會(huì)信用建設(shè)歷程

新中國成立為經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供了良好的社會(huì)環(huán)境，經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，范圍逐步擴(kuò)大，也更加考驗(yàn)交易雙方的信用水平，由此而來的信用缺失問題日益顯現(xiàn)。信用政策的出臺(tái)往往是基于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中出現(xiàn)的這些突出的信用問題，因此梳理新中國成立以來的社會(huì)信用建設(shè)歷程，清晰地展現(xiàn)社會(huì)信用建設(shè)從無到有這一過程可以從側(cè)面展現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中信用問題所帶來的影響，更好地認(rèn)識(shí)社會(huì)信用建設(shè)與經(jīng)濟(jì)增長及經(jīng)濟(jì)主體行為之間的相互關(guān)系。

新中國成立以來的信用建設(shè)大致分為政府信用保障時(shí)期、金融信用建設(shè)時(shí)期和社會(huì)信用體系化時(shí)期三個(gè)階段：

1.1949-1978年政府信用保障時(shí)期。新中國成立初期，國家面臨著恢復(fù)生產(chǎn)、保障人民生活水平的重要任務(wù)，與公有制經(jīng)濟(jì)相對(duì)應(yīng)，微觀主體的經(jīng)濟(jì)交往基本上都由政府信用做擔(dān)保。因此這一時(shí)期中國信用建設(shè)突出表現(xiàn)在政府信用水平上，這適應(yīng)了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，有助于集中力量建設(shè)和發(fā)展。但是個(gè)體信用和企業(yè)信用力量過于薄弱，在很大程度上制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力和創(chuàng)造力。

2.1978-2001年金融信用建設(shè)時(shí)期。改革開放后，非公有制經(jīng)濟(jì)的活力得以釋放，貨幣資金需求量日益膨脹，但是此時(shí)的投融資行為缺乏可靠的信息渠道和安全性保障，受西方信用體系的影響，中國開始信用評(píng)級(jí)建設(shè)。1987年，國務(wù)院發(fā)布《企業(yè)債券管理暫行條例》;1988年，中國成立第一家信用評(píng)級(jí)公司——上海遠(yuǎn)東資信評(píng)級(jí)有限公司。同時(shí)，中國頒布一系列法律法規(guī)使信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)規(guī)范化、法制化、規(guī)模化。這一時(shí)期從制度上肯定了金融信用對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要促進(jìn)作用，但是也使人們認(rèn)識(shí)到了信用風(fēng)險(xiǎn)的危害，信用體系建設(shè)迫在眉睫。

3.2002年至今社會(huì)信用體系化時(shí)期。2002年黨的十六大提出社會(huì)信用體系的概念，2003年十六屆三中全會(huì)提出“形成以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障的社會(huì)信用制度”，以此為標(biāo)志中國開始了社會(huì)信用體系建設(shè)。2007年，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于信用體系建設(shè)的若干意見》，全國金融工作會(huì)議提出以信貸征信體系建設(shè)為重點(diǎn)，建設(shè)與我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會(huì)信用體系基本框架和運(yùn)行機(jī)制。2011年，黨的十七屆六中全會(huì)強(qiáng)調(diào)把誠信建設(shè)擺在突出位置，大力推進(jìn)政務(wù)誠信、商務(wù)誠信建設(shè)。2014年，國務(wù)院制定并印發(fā)《社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014-2020年）》，這是中國社會(huì)信用體系建設(shè)的總綱領(lǐng)。隨后頒布的一系列失信懲戒制度涵蓋了社會(huì)和經(jīng)濟(jì)交往各領(lǐng)域：在個(gè)人信用建設(shè)層面，2016年5月國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于建立完善守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進(jìn)社會(huì)誠信建設(shè)的指導(dǎo)意見》，由發(fā)改委和人民銀行牽頭，合作范圍擴(kuò)大到40多個(gè)部門，其中失信人限乘高鐵的政策極大提高了懲戒力度，使得失信人“寸步難行”;在企業(yè)信用建設(shè)領(lǐng)域，2015年開通“信用中國”網(wǎng)站，2017年發(fā)布《國家發(fā)展改革委、人民銀行關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒對(duì)象名單管理工作的指導(dǎo)意見》，建立健全企業(yè)紅黑名單管理與應(yīng)用制度，2019年國務(wù)院辦公廳出臺(tái)的《關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》致力于解決“破解融資難融資貴問題”以及“推動(dòng)信用信息共享”;而在社會(huì)信用建設(shè)領(lǐng)域，2015年發(fā)布的《國務(wù)院辦公廳關(guān)于運(yùn)用大數(shù)據(jù)加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)主體服務(wù)和監(jiān)督的若干意見》，“信用示范城市”建設(shè)在沈陽等地展開，2017年首屆中國城市信用建設(shè)高峰論壇開幕，信用在城市生根發(fā)芽的局面在全國各地逐漸顯現(xiàn)，2019年先后公布了多項(xiàng)條例以優(yōu)化營商環(huán)境，規(guī)范行業(yè)信用建設(shè)/關(guān)注重點(diǎn)領(lǐng)域的信用建設(shè)，尤其是《粵港澳大灣區(qū)發(fā)展規(guī)劃綱要》意味著中國的信用建設(shè)邁出了區(qū)域合作的新步伐。由此，中國的社會(huì)信用從隱性的道德約束轉(zhuǎn)化為顯性的制度規(guī)定。這一時(shí)期中國的信用建設(shè)系統(tǒng)規(guī)劃/全面推進(jìn)/信用立法取得了實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展，一方面有助于形成良好的社會(huì)風(fēng)尚，另一方面也為經(jīng)濟(jì)增長提供了新動(dòng)能。

（二）社會(huì)信用的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)研究現(xiàn)狀

1.社會(huì)信用與經(jīng)濟(jì)增長

社會(huì)信用可以促進(jìn)資本集中與形成來增加生產(chǎn)，最終實(shí)現(xiàn)社會(huì)福利的改善（饒曦，2008），大部分學(xué)者認(rèn)為社會(huì)信用和經(jīng)濟(jì)增長之間存在顯著的相關(guān)關(guān)系，強(qiáng)調(diào)社會(huì)信用文化在經(jīng)濟(jì)增長中的作用。社會(huì)信用可以通過作用于金融部門和微觀主體的契約執(zhí)行能力來影響金融體系的運(yùn)行效率，影響中小企業(yè)融資，影響社會(huì)秩序等等，從而作用于經(jīng)濟(jì)增長。他們認(rèn)為通過建立完善的征信體系可以降低交易成本，擴(kuò)大信用交易規(guī)模，降低市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)GDP增長（陳繼忠，2001;倪鳳琴，2002;李勇等，2019;傅愛丹，2019）。

根據(jù)國家信息中心公布的《中國城市信用狀況監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)報(bào)告2017》，本文匯總了排名前20的省會(huì)及副省級(jí)以上城市和排名前50的地級(jí)市城市，整理除港澳臺(tái)外31個(gè)省份所占有的排名前70的城市個(gè)數(shù)，運(yùn)用Arcgis軟件繪制了圖（a），同時(shí)繪制了這31個(gè)省份的地區(qū)生產(chǎn)總值的對(duì)比圖。兩幅圖均分為3級(jí)，圖（a）顏色越深表示該省份占有的綜合信用指數(shù)排在全國前70的城市數(shù)量越多，由于北京、上海、天津和重慶作為直轄市只有一個(gè)城市，故可以將其視為信用水平高的第三級(jí)，圖（b）顏色越深表明該地區(qū)生產(chǎn)總值越高。通過對(duì)比可以發(fā)現(xiàn)，兩幅圖第三級(jí)的分布情況大致吻合，綜合信用指數(shù)排在全國前70的城市在第三級(jí)的地區(qū)，其生產(chǎn)總值均位于第三級(jí)。其中廣東省占有的城市個(gè)數(shù)為13，居全國首位，其地區(qū)GDP在全國范圍內(nèi)也排名第一，這一發(fā)現(xiàn)有助于佐證社會(huì)信用與經(jīng)濟(jì)增長的相互促進(jìn)關(guān)系。

科斯定理指出：“不講信用會(huì)引發(fā)和增加交易費(fèi)用，降低資源配置效率?！庇纱丝梢姡档徒灰壮杀竞吞岣哔Y源配置效率是社會(huì)信用文化賴以影響經(jīng)濟(jì)增長的兩個(gè)最重要渠道。

（1）良好的信用有助于降低交易成本。追求經(jīng)濟(jì)利益的最大化和成本的最小化，這是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)不變的命題。而良好的信用水平可以降低交易過程中的直接成本，防止由于利己主義行為而產(chǎn)生額外成本，從而提高經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的運(yùn)行效率。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家、諾貝爾獎(jiǎng)獲得者貝克爾認(rèn)為，違背誠信原則、不守信用的代價(jià)主要包括三個(gè)方面：第一，直接成本。例如交易過程所需要的信息傳遞費(fèi)用、隱瞞真相所需的費(fèi)用、作假的材料、冒用的標(biāo)志等等Granovetter（1974）研究發(fā)現(xiàn)交易雙方相互信任的情感可以降低為了防止出現(xiàn)欺詐、破壞或處理爭(zhēng)端所需要的交易成本，從而提高經(jīng)濟(jì)效率和效益;第二，機(jī)會(huì)成木，即在作假的同時(shí)所失去的可能獲得其他收益的成木;第三，處罰成本，即不守信用的一方通常會(huì)信譽(yù)受損從而失去更多的交易機(jī)會(huì)。此外，取決于交易成本的交易效率也與誠信有著密不可分的關(guān)系。張維迎（2001）提出了由聲譽(yù)機(jī)制產(chǎn)生的“連坐制”，聲譽(yù)所決定的信用度會(huì)對(duì)交易頻率產(chǎn)生影響。

（2）良好的信用有助于提高資源配置效率。這主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：第一，在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中保障誠信，可以減少社會(huì)資源的閑置。講信用的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，可以減少市場(chǎng)上的信息不對(duì)稱，減少交易的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性（肖建，2003），從而有利于動(dòng)員和調(diào)動(dòng)一切社會(huì)資源，減少由于交易風(fēng)險(xiǎn)帶來的資源閑置。第二，在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中保障良好的信用水平，有利于促進(jìn)資源實(shí)現(xiàn)從低效到高效的使用流動(dòng)，提高資源配置效率。信用缺失會(huì)增加交易成本，縮小交易的范圍，不利于資源效率的實(shí)現(xiàn)。而良好的信用水平在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的現(xiàn)實(shí)存在，可以在范圍和內(nèi)容上擴(kuò)大交易，增加交易的次數(shù)，提高資源的選擇性，從而使資源轉(zhuǎn)移到最高價(jià)值的用途上。社會(huì)信用體系的構(gòu)建將“自律自覺化”與“他律制度化、常態(tài)化”相結(jié)合，更好地維系經(jīng)濟(jì)社會(huì)的穩(wěn)定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的持續(xù)發(fā)展（姜涌，2019）。

2.社會(huì)信用與產(chǎn)業(yè)發(fā)展

根據(jù)信用的起源，我們可以把信用看作企業(yè)間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系?，F(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)信用的研究也主要聚焦于對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用關(guān)系，相關(guān)研究主要集中于以下兩方面：一是信用與金融體系的關(guān)系;二是信用如何影響中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

（1）社會(huì)信用與金融體系建設(shè)

隨著金融業(yè)市場(chǎng)化程度的提高，金融體系對(duì)企業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長發(fā)揮著越來越不可替代的作用。企業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最主要推動(dòng)力之一（Uarnaut et al.，2000），金融發(fā)展為企業(yè)獲得外部融資提供了更多更安全的渠道，從而使企業(yè)更有資本以信用方式銷售產(chǎn)品，提高企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)市場(chǎng)主體的經(jīng)濟(jì)活力（余明桂、潘紅波，2010）。良好的信用文化是建立規(guī)范的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的保證，可以有效地防范信用風(fēng)險(xiǎn)，保障現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)金融的正常運(yùn)行。陳雨露和馬勇（2008）通過引人社會(huì)信用文化這一影響因子考察金融業(yè)績效，得出社會(huì)信用建設(shè)越完善，金融體系的運(yùn)行效率越高，結(jié)構(gòu)越合理的結(jié)論。

作為文化的社會(huì)信用是維護(hù)金融體系穩(wěn)定性的重要因素，而金融業(yè)的發(fā)展又會(huì)影響經(jīng)濟(jì)增長。作為金融體系的重要組成部分，銀行信貸與商業(yè)信用之間的關(guān)系得到了專家學(xué)者的廣泛關(guān)注，并且取得了豐碩的研究成果。在中國特有的制度環(huán)境的影響下，國有企業(yè)享有更多的政策優(yōu)待，國有銀行與國有企業(yè)之間存在著天然的利益關(guān)系。眾所周知，國有銀行是銀行信貸的主體，由于這一天然聯(lián)系，國有企業(yè)能夠得到更多的銀行信貸支持，非國有企業(yè)由于受到信貸歧視只能轉(zhuǎn)而尋找商業(yè)信用的支持（Allen etal.，2005;Cull et al.，2006）。也就是說現(xiàn)有文獻(xiàn)普遍認(rèn)為商業(yè)信用是銀行信用的替代品，作為一種“體外循環(huán)”，商業(yè)信用已然成為民營企業(yè)重要的外部融資因素（石曉軍、李杰，2009;陸正飛、楊德龍;2011）。根據(jù)Fishman and Raturi（2004）提出的商業(yè)信用的競(jìng)爭(zhēng)假說，商業(yè)信用是產(chǎn)品市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)手段。企業(yè)通過向客戶提供短期的商業(yè)信用可以強(qiáng)化與客戶的信任度和經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，減小其投向竟?fàn)帉?duì)手的可能性。余明桂和潘紅波（2010）的研究佐證了這一假說，并指出由于市場(chǎng)竟?fàn)帀毫Φ牟町悾鹑诎l(fā)展較好地區(qū)的私營企業(yè)更多地使用商業(yè)信用作為競(jìng)爭(zhēng)手段。此外，已有研究表明商業(yè)信用對(duì)信貸政策的抵消作用呈現(xiàn)出反經(jīng)濟(jì)周期的特征（Meltzer，1960 ; Schwartz，1974; Nilsen，2002），這說明使用商業(yè)信用是上市公司應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)周期實(shí)際變化而減少融資約束的措施。但是也有部分學(xué)者認(rèn)為商業(yè)信用與銀行信貸之間存在著互補(bǔ)的關(guān)系，企業(yè)通過獲得商業(yè)信用，釋放自身信用狀況良好的信號(hào)，從而有助于獲得更多的銀行貸款（Cook，1999;Ono，2001;Alphonse Ducret and Severin，2006）。王彥超（2014）通過研究銀行信貸與商業(yè)信用的交叉關(guān)聯(lián)關(guān)系，得出商業(yè)信用實(shí)質(zhì)上是銀行信貸的二次配置的結(jié)論。

（2）社會(huì)信用與中小企業(yè)成長

作為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要?jiǎng)恿臀{勞動(dòng)力就業(yè)的主要渠道，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)增長的“強(qiáng)勢(shì)”地位凸顯（龔曉菊、王朝才，2012;王保祥，彭劍鋒，2018）。根據(jù)企業(yè)成長理論，金融資源是企業(yè)發(fā)展最根本的資源，但中小企業(yè)內(nèi)在的不穩(wěn)定性和弱質(zhì)性使其在市場(chǎng)竟?fàn)幹型幱谌鮿?shì)地位，未能得到足夠的資金支持。而經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌條件下，融資難日益成為阻礙中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素，這一問題也是學(xué)術(shù)界廣泛關(guān)注的世界性難題。融資困境從根本上講就是中小企業(yè)的信用困境。中小企業(yè)的信用度直接影響了其取得信用貸款的能力，從而影響自身的可持續(xù)發(fā)展和擴(kuò)大經(jīng)營。但是，當(dāng)前的文獻(xiàn)更多地將研究重點(diǎn)放在剖析中小企業(yè)融資難的經(jīng)濟(jì)根源，而未考察社會(huì)信用文化和非正式制度對(duì)中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀的影響。

學(xué)者們對(duì)中小企業(yè)融資難問題的解釋主要集中在三方面：第一是中小企業(yè)固有的缺陷。首先，中小企業(yè)準(zhǔn)人門檻低決定了其信用觀念淡薄，對(duì)信用度的重視不足（郝秀麗，2019），而企業(yè)信用又是企業(yè)融資的關(guān)鍵所在（沈洪明，2006;李慧，2018），因此相當(dāng)一部分中小企業(yè)達(dá)不到銀行的貸款條件。即使達(dá)到融資條件，由于市場(chǎng)交易存在外部性和信息不對(duì)稱問題，部分中小企業(yè)短視行為嚴(yán)重，信用管理薄弱，甚至削弱中小企業(yè)整體的信用度，增加中小企業(yè)貸款的難度（林軍，2003;劉建明，2018）。圖2通過1990-2017年的企業(yè)失信被執(zhí)行人個(gè)數(shù)佐證了企業(yè)失信嚴(yán)重的問題。如圖所示，2006年之前受限于資本的流動(dòng)性差和投融資需求小，企業(yè)失信行為較少，同時(shí)信用立法還不完善，造成了這一時(shí)期失信被執(zhí)行人較少的現(xiàn)象;2006-2012年企業(yè)失信被執(zhí)行人緩慢增加;2012-2016年呈現(xiàn)出井噴式的增長，這主要是因?yàn)槭袌?chǎng)的準(zhǔn)人門檻低，中小企業(yè)竟?fàn)幖ち?，同時(shí)企業(yè)失信的成本較低;得益于2016年國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于建立完善守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進(jìn)社會(huì)誠信建設(shè)的指導(dǎo)意見》，2017年失信被執(zhí)行人明顯減少。其次，中小企業(yè)的小規(guī)模決定了其抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，缺乏有效的質(zhì)押和抵押，無法取得信用擔(dān)保，因此中小企業(yè)上市融資的可能性極低（張文路，2004）。最后，中小企業(yè)大多不具備現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)行的基礎(chǔ)，內(nèi)部制度不健全，未能形成合理的融資渠道（薛文聯(lián)，2019）。第二是金融機(jī)構(gòu)的歧視。銀行作為信用貸款的主體，受限于嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，大多更傾向于貸款給大公司、大企業(yè)，未能做到為民營企業(yè)提供多元化的金融產(chǎn)品服務(wù)（陳文暉，2002）;信息不對(duì)稱的存在大大限制了銀行為中小企業(yè)提供貸款服務(wù)的能力（林毅夫、李永軍，2001）。同時(shí)，中國的信用擔(dān)保與征信體系建設(shè)仍處于起步階段，存在著經(jīng)營性、結(jié)構(gòu)性的功能性缺陷，具體表現(xiàn)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量少、規(guī)模小且政府擔(dān)保所占比例過大;擔(dān)保機(jī)構(gòu)未能形成成熟的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，從而不能為中小企業(yè)提供有效的擔(dān)保服務(wù);擔(dān)保機(jī)構(gòu)未能形成穩(wěn)定的資本金補(bǔ)充來源，可持續(xù)經(jīng)營能力不足（龔曉菊、王朝才，2012）;社會(huì)征信體系不完善、行業(yè)整體集中度過低導(dǎo)致國內(nèi)企業(yè)大數(shù)據(jù)征信發(fā)展受阻（趙志勇，2018）。第三是政府服務(wù)職能的缺位。部分地方政府仍秉持著“重國有而輕民營”的傳統(tǒng)觀念，不履行其所承諾的對(duì)中小企業(yè)的扶持政策，甚至對(duì)中小企業(yè)的進(jìn)入制造各種政策壁壘。

3.信用與微觀個(gè)體行為

一方面，社會(huì)信用的缺失會(huì)造成微觀個(gè)體的行為不端。在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，信用意味著個(gè)人應(yīng)該遵守諾言，誠信交易。但是隨著傳統(tǒng)倫理信用賴以存在的“熟人社會(huì)”逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橐云跫s關(guān)系為基礎(chǔ)的“陌生人社會(huì)”，中國的社會(huì)信用水平未能實(shí)現(xiàn)同步發(fā)展，這就使得個(gè)體失信現(xiàn)象愈發(fā)嚴(yán)重。首先，中國消費(fèi)信貸存在著信譽(yù)基礎(chǔ)不扎實(shí)、交易成本高、信貸發(fā)放結(jié)構(gòu)單一等缺點(diǎn)（黃儒靖，2003;郭慧、周偉民，2007;全穎，2018），又缺乏有效的法律約束，這帶來了很大的信用風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重沖擊中國的個(gè)人信用體系建設(shè)，影響社會(huì)安定和經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定（高小瓊，2004;劉少崢、金環(huán)，2018）。其次，中國的信用建設(shè)尚處于起步階段，社會(huì)公眾的信用意識(shí)淡薄，這就造成了中國社會(huì)對(duì)信用產(chǎn)品的需求不足和征信系統(tǒng)的不完善（劉賽英，2011;何飛，2017）。最后，信用交易普遍存在信息不對(duì)稱的問題，社會(huì)信用水平低下引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)主義行為，政府加大對(duì)“老賴”的處罰力度也反映了這一現(xiàn)象的嚴(yán)重性。而在社會(huì)生活領(lǐng)域，低水平社會(huì)信用體系建設(shè)表現(xiàn)在公眾缺乏對(duì)制度誠信的認(rèn)知（潘東旭、周德群，2006），對(duì)創(chuàng)新活動(dòng)抱有懷疑心理（王旭鳳，2009），對(duì)人情的重視程度高于信用（吳繼霞等，2017）等等。

如圖3所示，2012年之前三大區(qū)域的個(gè)人失信較少，其中東部地區(qū)相對(duì)于中西部地區(qū)嚴(yán)重一些;2012年之后，三大區(qū)域的個(gè)人失信行為逐漸增加，2017年達(dá)到最高值，但增速放緩。此外，西部地區(qū)由于人口流動(dòng)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、交通和民風(fēng)等的影響，失信行為少于東中部地區(qū);2014年之后中部地區(qū)失信人數(shù)超過東部地區(qū)，這在很大程度上是因?yàn)橹胁康貐^(qū)人口基數(shù)大，同時(shí)教育發(fā)展相對(duì)于東部地區(qū)落后。

另一方面，良好的個(gè)體信用是提高社會(huì)信用水平的根本保障。個(gè)人是消費(fèi)的主體、生產(chǎn)的主力軍、金融資金的重要來源，市場(chǎng)上各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的實(shí)現(xiàn)都有賴于個(gè)人，其對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性不言而喻。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的精髓是“契約精神”，而“契約精神”的核心在于個(gè)人信用（袁慶春，2017）。個(gè)人信用制度是整個(gè)社會(huì)信用的基礎(chǔ)，是維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序、規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)行為、完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的重要前提和保證（胡梅，2006）。個(gè)體信用存在“蝴蝶效應(yīng)”（蔡寧偉，2012），當(dāng)前社會(huì)上的信用危機(jī)顯然是個(gè)體道德水平下降的社會(huì)化反映。因此社會(huì)信用體系建設(shè)應(yīng)該以人為本，重點(diǎn)加強(qiáng)個(gè)人信用體系建設(shè)。

四、研究評(píng)述與強(qiáng)化社會(huì)信用經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的展望

（一）研究評(píng)述

雖然現(xiàn)有文獻(xiàn)從信用的概念及其與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系等多角度對(duì)社會(huì)信用進(jìn)行了廣而深人的研究，但是仍然存在一些不足，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：首先，現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)信用概念的界定多停留在經(jīng)濟(jì)意義上，即強(qiáng)調(diào)信用作為一種借貸關(guān)系在交易市場(chǎng)中發(fā)揮的作用，而忽略了信用作為一種社會(huì)文化對(duì)交易主體的道德教化功能和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的優(yōu)化功能;其次，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們對(duì)社會(huì)信用分析多聚焦在金融發(fā)展和企業(yè)成長方面，很少涉及它所帶來的社會(huì)后果，即信用文化的培育和在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型條件下如何進(jìn)行社會(huì)信用體系建設(shè);再次，經(jīng)濟(jì)學(xué)家重點(diǎn)分析了信用對(duì)經(jīng)濟(jì)增長有著顯著的正相關(guān)關(guān)系，卻鮮少在經(jīng)濟(jì)學(xué)的框架下討論這種相關(guān)關(guān)系的形成過程，而這一過程中形成的理論模型更是少之又少。

鑒于現(xiàn)有研究中存在的以上不足，經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)者可以在三個(gè)方面開展更進(jìn)一步的研究：第一，借鑒社會(huì)學(xué)家對(duì)信用文化的研究，更加重視信用的社會(huì)功能，就信用文化如何影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展的諸多方面展開深人探討，而不是只局限于金融和企業(yè)領(lǐng)域;第二，進(jìn)行更多的實(shí)證研究，合理測(cè)度社會(huì)信用，利用理性行為模式闡釋社會(huì)信用的形成機(jī)理和作用機(jī)制;第三，學(xué)者應(yīng)將研究視角落到細(xì)處和實(shí)處，見微知著，通過分析某個(gè)地區(qū)或者某個(gè)行業(yè)的信用建設(shè)的可能性總結(jié)出切實(shí)可行的政策建議。

（二）強(qiáng)化社會(huì)信用經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的展望

1.以制度為本，構(gòu)建全方位的信用文化體系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長

構(gòu)建全方位的信用文化體系是完善社會(huì)信用體系建設(shè)、營造優(yōu)良的社會(huì)信用環(huán)境的思想保障。首先要建立完整的社會(huì)信用知識(shí)體系，這是普及信用知識(shí)的前提條件。其次要加強(qiáng)日常教育。一方面從學(xué)生抓起，加強(qiáng)對(duì)學(xué)生的素質(zhì)教育，強(qiáng)化誠實(shí)守信的觀念;另一方面，政府及相關(guān)金融機(jī)構(gòu)要開展一系列的信用知識(shí)宣傳活動(dòng)。最后，要進(jìn)行正確的輿論引導(dǎo)。當(dāng)前信息傳播媒介呈現(xiàn)出快捷化、多元化的特點(diǎn)，政府應(yīng)該有效利用這些媒體公示失信信息，傳播信用知識(shí)。

此外，通過分析社會(huì)信用與經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系，我們可以發(fā)現(xiàn)信用作為一種非正式制度，可以通過約束經(jīng)濟(jì)主體的行為，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)進(jìn)步。只有將信用有機(jī)地融人經(jīng)濟(jì)增長，才能促使市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。因此，中國必須更加深刻地認(rèn)識(shí)到信用建設(shè)的重要性和迫切性，突破將經(jīng)濟(jì)增長僅僅與生產(chǎn)要素投入相聯(lián)系的思維定式，切實(shí)地將信用建設(shè)作為經(jīng)濟(jì)增長各項(xiàng)工作地重中之重，在保障社會(huì)信用的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)增長。與此同時(shí)，在信用體系建設(shè)過程中，也要將思路從信用道德建設(shè)轉(zhuǎn)換到信用制度建設(shè)上來，為信用建設(shè)提供一種制度安排，更加注重制度的執(zhí)行與遵守。只有這樣，才能保證社會(huì)信用的真正建立，才能為中國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)的制度基礎(chǔ)和保障。

2.以企業(yè)為主體，凈化行業(yè)環(huán)境，完善獎(jiǎng)懲體系

企業(yè)加強(qiáng)信用制度建設(shè)，能夠有效地降低企業(yè)交易成本，節(jié)約管理資源，降低風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，同時(shí)，能夠在公眾面前樹立良好的企業(yè)形象，提高客戶的忠誠度，進(jìn)而使自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力得到加強(qiáng)，為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。因此要建立健全企業(yè)信用管理體系，把信用管理和生產(chǎn)經(jīng)營緊密結(jié)合，同時(shí)加強(qiáng)企業(yè)信用道德建設(shè)，不管市場(chǎng)多么復(fù)雜，企業(yè)都應(yīng)該堅(jiān)守道德底線。

首先，企業(yè)信用文化建立的關(guān)鍵是領(lǐng)導(dǎo)者。企業(yè)的信用文化可以通過綜合影響資源、經(jīng)營能力以及外部環(huán)境使這三者形成一種良性循環(huán)，從而促進(jìn)企業(yè)的良性成長。同時(shí)管理層的信用領(lǐng)導(dǎo)是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基石，對(duì)于激發(fā)下屬的信用品質(zhì)，促進(jìn)下屬的主動(dòng)行為具有重要的積極作用。建立領(lǐng)導(dǎo)者和下屬之間持久的和諧信任關(guān)系可為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展和成長奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。其次，解決信用缺失的問題，僅僅依靠傳統(tǒng)的道德約束力量是不夠的，還應(yīng)該依靠完善的法律法規(guī)制度，加大對(duì)失信行為的制裁力度。企業(yè)信用的建設(shè)需要完善的法律制度、良好的信用環(huán)境，讓守信者有所得，失信者有所失。加大失信成本，是企業(yè)減少或杜絕失信行為的重要因素。要做到這一點(diǎn)，就必須建立健全信用管理方面的法律法規(guī)體系，以法的形式規(guī)定什么是失信行為、失信的法律責(zé)任如何，做到有法可依，以法律的嚴(yán)肅性規(guī)范信用行為，為企業(yè)信用建設(shè)提供強(qiáng)有力的正式制度保障。最后，數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代為我國的信用體系建設(shè)提供了新的思路，大數(shù)據(jù)技術(shù)處理有助于提高企業(yè)信用數(shù)據(jù)的透明度，為建立企業(yè)紅黑名單提供更加便捷的技術(shù)支撐，降低信貸市場(chǎng)的信息不對(duì)稱程度，使數(shù)字經(jīng)濟(jì)普惠金融，通過企業(yè)信用監(jiān)管及征信體系的完善更好地發(fā)揮信用對(duì)企業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。

3.以政府為表率，推進(jìn)政務(wù)信用文化建設(shè)，加強(qiáng)法治

首先是加強(qiáng)信用文化建設(shè)，要加強(qiáng)對(duì)政府行政人員尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部的信用教育，強(qiáng)化公職人員信用意識(shí)。將誠實(shí)守信作為一種信仰、一種責(zé)任，形成自律約束，并在實(shí)際工作中自覺踐行，突出信守規(guī)則、信守合同、信守諾言，堅(jiān)決糾正扭轉(zhuǎn)“忽悠”之風(fēng)。其次是以法治推進(jìn)信用政府建設(shè)。信用的第一表現(xiàn)是對(duì)法律的尊重與執(zhí)行，堅(jiān)決依法辦事，是對(duì)國家和人民的最大信用。政府必須把國家憲法和法律作為一切行為的根本依據(jù)，始終堅(jiān)持依法行政。做到依法辦事，照章辦事，才能不斷體現(xiàn)政務(wù)的公開公平，不斷增強(qiáng)政務(wù)透明度，不斷提高政府公信力。再次是要建立部門“政務(wù)清單”，積極運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)等信息技術(shù)，加快推進(jìn)省、市、縣三級(jí)政務(wù)服務(wù)“一張網(wǎng)”和信用信息數(shù)據(jù)共享平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通。與此同時(shí)完善政務(wù)信用決策機(jī)制，逐步完善“政務(wù)清單”，實(shí)現(xiàn)政務(wù)信用清單化管理，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的約束和監(jiān)督。最后是建立政府信用承諾制度，健全獎(jiǎng)懲機(jī)制。黨的十九大報(bào)告提出，“推進(jìn)誠信建設(shè)和志愿服務(wù)制度化，強(qiáng)化社會(huì)責(zé)任意識(shí)、規(guī)則意識(shí)、奉獻(xiàn)意識(shí)?！备骷?jí)政府和政府部門要建立健全守信踐諾制度，以規(guī)范格式將各級(jí)政府和公務(wù)員在職權(quán)范圍內(nèi)的行政事項(xiàng)以及行政服務(wù)質(zhì)量、期限和保障向社會(huì)做出公開承諾，并將信用承諾納人政務(wù)信用記錄，接受社會(huì)監(jiān)督，作為事中事后監(jiān)管的參考。同時(shí)要把政務(wù)信用守諾服務(wù)納人政府績效評(píng)價(jià)體系，逐步在各部門建立健全政務(wù)和行政承諾考核制度，對(duì)于誠實(shí)守信的干部和部門，要予以獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)于失信的干部和部門，要予以嚴(yán)厲的懲處。

4.以個(gè)體為基礎(chǔ)，營造鼓勵(lì)守信的社會(huì)環(huán)境，強(qiáng)化個(gè)人信用建設(shè)

首先要加快立法，國家應(yīng)盡快頒布個(gè)人信用制度法律及相關(guān)配套法規(guī)，以法律形式明確個(gè)人信用的權(quán)利義務(wù)及行為規(guī)范，使個(gè)人信用建設(shè)在法律框架內(nèi)合理運(yùn)行。同時(shí)要明確相關(guān)機(jī)構(gòu)的職責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)管，完善社會(huì)保障制度、保險(xiǎn)制度和信用擔(dān)保制度，降低個(gè)人信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)。其次要加強(qiáng)對(duì)個(gè)人信用的管理。將個(gè)人的資金置于同一個(gè)賬戶之下統(tǒng)一管理，可以為信貸金融的發(fā)展提供穩(wěn)定的信用基礎(chǔ);建立科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，完善個(gè)人破產(chǎn)制度，強(qiáng)化違背信用的制裁措施，如金融制裁、輿論制裁和法律制裁等。最后要培育機(jī)制科學(xué)、管理方便的個(gè)人信用管理機(jī)構(gòu)，重視大數(shù)據(jù)征信機(jī)構(gòu)的發(fā)展，并與傳統(tǒng)征信機(jī)構(gòu)建立合作，推動(dòng)建立個(gè)人的信用數(shù)據(jù)共享機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信用信息的互聯(lián)互通;通過大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等新一代網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)建立專業(yè)的個(gè)人信用評(píng)估方式，及時(shí)對(duì)個(gè)人信用做出科學(xué)準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)，對(duì)個(gè)人的信用行為施以外部約束，從而保證銀行貸款的安全性和質(zhì)量。

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余泳澤，南京大學(xué)商學(xué)院，南京財(cái)經(jīng)大學(xué)國際經(jīng)貿(mào)學(xué)院，電子郵箱：yongze125@126.com;郭夢(mèng)華，南京財(cái)經(jīng)大學(xué)產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究院，電子郵箱：15852909539@qq.com;郭欣，南京財(cái)經(jīng)大學(xué)產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究院，電子郵箱：18321912767@163.com。本文獲國家自然基金面上項(xiàng)目（71973060）資助感謝匿名評(píng)審人對(duì)本文提出的修改意見，文責(zé)自負(fù)。