杜超 四川輕化工大學 四川宜賓 644000

一、國內(nèi)外制度分析

（一）國外情況

世界各國商業(yè)銀行破產(chǎn)管理的立法實踐也為我國提供了豐富的經(jīng)驗。大多數(shù)國家的商業(yè)銀行破產(chǎn)案件都有專門的法律規(guī)定,在適用企業(yè)一般破產(chǎn)規(guī)則的同時,也考慮了商業(yè)銀行破產(chǎn)的特殊性。美國作為世界上法律制度最完善的國家之一,將存款保險制度作為商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的核心,并通過了相關法律法規(guī)。2007年次貸危機爆發(fā)后,美國采取了一系列措施應對大量商業(yè)銀行的倒閉,以彌補它們的債務資金短缺。其次,聯(lián)邦政府設立注冊過渡銀行,接收部分或全部破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)和負債,通過收購的方式完成商業(yè)銀行的破產(chǎn)管理。而英國為商業(yè)銀行的破產(chǎn)和重組也制定了嚴格的規(guī)則，在實現(xiàn)銀行破產(chǎn)管理的特殊目標的前提下,破產(chǎn)程序仍然適用于一般的破產(chǎn)法律法規(guī)。

(二)國內(nèi)改革

中國人民法院根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等法律的有關規(guī)定,組織中國保監(jiān)會等有關部門成立清算組,對宣告破產(chǎn)的商業(yè)銀行進行破產(chǎn)管理和清算。商業(yè)銀行作為一種特殊的法人機構,其債權清償順序不同于一般法人。根據(jù)《商業(yè)銀行法》的有關規(guī)定,個人儲蓄用戶的本息優(yōu)先于其他債權。

然而,在實際操作方面,我國法律對銀行儲蓄客戶權益的保護并沒有做出相關規(guī)定,同時也沒有建立存款保險制度來救助資不抵債的商業(yè)銀行。由于銀行具有很強的負外部性和溢出效應,筆者認為應借鑒國外商業(yè)銀行破產(chǎn)的經(jīng)驗,完善我國商業(yè)銀行破產(chǎn)管理的法律機制。

二、我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的不足

現(xiàn)在,商業(yè)銀行在我國備受重視,關于商業(yè)銀行的破產(chǎn)的法制基本是由商業(yè)銀行法》、《民事訴訟法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》這幾種法律體系來形成和維護。從法制的角度來說,商業(yè)銀行如果形成破產(chǎn)的情況,便交由中國人民銀行還接管。采取重組重組、發(fā)放臨時貸款等方式恢復經(jīng)營;如果采取的措施失敗,便形成破產(chǎn)。如果說直接出現(xiàn)資不抵債的狀況,便按照法律程序宣告破產(chǎn),直接進行破產(chǎn)清算。

從實際的角度來看,我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的不足之處是:首先,規(guī)范缺失,當下我國的法制十分寬廣,在細致的分化方面卻缺少針對性,并且大多數(shù)以《企業(yè)破產(chǎn)法》為主要法律依據(jù)。但是,實際上出現(xiàn)了商業(yè)銀行的倒閉和破產(chǎn),依舊是缺少實際的法制依據(jù)。因為在立法中,更多的是考慮基礎企業(yè)的情況,很難保證金融體系的安全,沒有注意到商業(yè)銀行的特殊性,如:破產(chǎn)邊界、日期和國際合作等。

現(xiàn)目前我們國家的經(jīng)濟體系依舊存在著漏洞,在政策上,我國缺少專業(yè)的部門管理,所以也增加了市場上的金融風險。如果只關注了有毒資產(chǎn),而忽略了處置金融機構,即使在簡單的治療,仍未能解決發(fā)展中存在的問題,過于依賴政府的干預,缺乏市場競爭力和風險的反應。第三,操作失敗。我國雖然有《商業(yè)銀行破產(chǎn)法》,但是,他不能完全的包含所有的情況。

三、商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的完善

(一)完善法律制度

商業(yè)銀行的破產(chǎn)和一般情況下的企業(yè)破產(chǎn)是不能相提并論的,所以在實際情況下,我們還是應該保留下現(xiàn)有的法制框架,在此基礎之上,不斷的有針對性的研究管理,根據(jù)其特殊性,來制定相關的法律條例。對商業(yè)銀行破產(chǎn)的整頓,我們應該以《企業(yè)破產(chǎn)法》為基礎,但是需要提出針對性的法律,并且需要更加細化的分類規(guī)定,出臺具體的相關法制。確保在商業(yè)銀行破產(chǎn)時,所產(chǎn)生的影響和破產(chǎn)時留下的問題,降到最小,確保在市場動蕩趨于穩(wěn)定的情況下能發(fā)揮作用,讓破產(chǎn)后的商業(yè)銀行退出市場,有效指導金融機構退出市場。

(二)健全配套機制

一是操作機制。為適應市場經(jīng)濟發(fā)展的需要,商業(yè)銀行應逐步減少政府干預,提高市場在其經(jīng)營中的主導地位,以減輕政府壓力,保證處置質(zhì)量,并且對資源和配置上也要慢慢的完善。在資源配置優(yōu)化中，市場也要積極配合，律師，市場中介，評估機構等也因該參與其中，有效的促進管理和監(jiān)督。此外,風險預警體系的建設,借助風險監(jiān)控工具,明確手術期間可能出現(xiàn)的風險,加上它的大小,有針對性的治療。

第二是，相關的推出機制。破產(chǎn)后退出時，應該盡量的將風險轉移，進行有序的補償。最關鍵的方法是完善存款保險制度,降低存款人的風險,以高效、完善的制度為支撐分散風險。應遵循以下原則,建立系統(tǒng)的有限的補償,風險費用,政府不支付,等,,積極借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗,一旦銀行危機,應該保護存款人的相關權益，已達到防止市場混亂，造成經(jīng)濟問題，應考慮在中國國情的做法,為中小企業(yè)和個人貸款給強調(diào)安全,大多數(shù)人有密切的關系,影響了社會穩(wěn)定,尤其是中小企業(yè),由于其眾多,流動性快,抵御風險的能力較低,如果缺乏安全,手術將威脅我們國家的穩(wěn)定和健康發(fā)展。

結論

由于銀行負債高,風險大。因此,我國商業(yè)銀行開始大力轉型整頓。商業(yè)銀行在市場經(jīng)濟中，是一個核心地位，也會受到市場波動的影響。然而，破產(chǎn)是在所難免，但重要的事，我國現(xiàn)目前的法制還不夠完善，有很多的問題,本文提出了一些改進的建議,用完美的法律和機制,加強銀行倒閉的合法性和規(guī)范性。商業(yè)銀行的破產(chǎn)必然保護儲蓄債權人的利益,維護社會和諧穩(wěn)定,有利于商業(yè)銀行存款業(yè)務的發(fā)展。