摘要：近年來，國內商業(yè)銀行紛紛抓住票據(jù)市場發(fā)展機遇，大力發(fā)展票據(jù)池業(yè)務，為企業(yè)提供票據(jù)信息登記查詢、真?zhèn)舞b別、到期委托收款等多元化金融服務，票據(jù)池業(yè)務可以有效解決企業(yè)票據(jù)業(yè)務管理壓力，票據(jù)融資深受企業(yè)青睞，票據(jù)業(yè)務量實現(xiàn)了迅猛增長。本文指出票據(jù)池業(yè)務管理中存在的風險，并提出風險防范建議。

關鍵詞：票據(jù)池;風險;控制

一、什么是票據(jù)池？

票據(jù)池是商業(yè)銀行根據(jù)客戶需要，為客戶提供的一種綜合性票據(jù)增值服務。比如，某企業(yè)由于業(yè)務頻繁，收到了大量的銀行承兌匯票，這些匯票金額數(shù)量較多、大小不等、到期時間不同，如何鑒別、保管、托收這些票據(jù)給企業(yè)帶來了難度。這時企業(yè)可以通過票據(jù)池把所有票據(jù)質押給銀行，銀行給予該企業(yè)相應額度。在這個額度內，企業(yè)可以隨時開出銀行承兌匯票用來付款，一方面減少了自有資金的占用，另一方面又解決了票據(jù)和轉讓金額匹配的問題。

二、票據(jù)池業(yè)務存在的風險

（一）票據(jù)池存在票據(jù)真?zhèn)巫R別風險

隨著信息化的發(fā)展，市場上出現(xiàn)很多仿真程度較高或者沒有貿易背景的假票據(jù)，假票據(jù)的基本信息往往與真票一致，較難分辨。部分商業(yè)銀行為了吸引更多的中小企業(yè)客戶，爭取更多市場份額壯大入池的規(guī)模，缺乏風險意識，采取“不挑票、不挑客”原則，在調查、審查、審批、放款等環(huán)節(jié)把關不夠嚴格。甚至有些銀行為了節(jié)省時間和成本，對部門票據(jù)沒有進行異地實地查詢，僅采用簡單的函詢手段，但僅靠這種手段無法確認票據(jù)的真?zhèn)巍?/p>

（二）票據(jù)池存在法律風險

公示催告制度原意是為了保護失票人的權力，當原持票人票據(jù)遺失、被盜等情況下，可以向法院提出申請公示催告救濟，并且催告期間轉讓票據(jù)無效，從而阻止了票據(jù)繼續(xù)轉讓的可能。但銀行在辦理的業(yè)務過程中，公示刊登的報紙成百上千，銀行很難知道票據(jù)是否已經進入公示催告環(huán)節(jié)，或者就算發(fā)現(xiàn)已經進入公示催告環(huán)節(jié)。但公示催告期限過于短暫，發(fā)現(xiàn)時已經失效，有部分企業(yè)利用公示催告制度的法律缺陷，惡意濫用公示催告程序，司法實踐中又面臨各種困境，裁判結果也不盡相同，引發(fā)經濟糾紛，法律合規(guī)風險凸顯。

（三）票據(jù)池管理風險

目前商業(yè)銀行對票據(jù)池業(yè)務辦理模式差異較大，專業(yè)化分工不足，內控不健全、業(yè)務制度或操作流程不完善，存續(xù)期職責分工不夠明確，缺乏統(tǒng)一查詢和監(jiān)管、缺乏有效信息交流和反饋機制，導致了票據(jù)池管理風險。入池票據(jù)的承兌人的資金實力強弱、經營管理水平高低、資信狀況好壞，直接決定了違約風險的高低。承兌人資金實力越強，管理水平越高，資信狀況越好，違約風險越低;反之，承兌人資金實力越弱，管理水平越低，資信狀況越壞，違約風險越高。目前我國入池承兌人除四大國有銀行、股份制銀行外還包括農村信用社、村鎮(zhèn)銀行等，他們的水平參差不齊，也會存在較大的違約風險。

三、票據(jù)池業(yè)務管理風險防范

（一）提高票據(jù)池準入條件

注重客戶質量，對客戶進行分層分類管理，盡量選擇票源質押品豐富、與上下游票據(jù)結算量大的集團企業(yè)或者票據(jù)量大、財務管理規(guī)范的中小企業(yè)，并加大對票據(jù)質押融資客戶的資質審查。嚴格執(zhí)行票據(jù)業(yè)務相關的法律規(guī)章，嚴格執(zhí)行票據(jù)池融資客戶與融資票據(jù)的準入條件，嚴把準入關。

（二）加強對票據(jù)池業(yè)務的風險管控。

一方面，商業(yè)銀行本身應從內部控制角度對票據(jù)池風險進行衡量，做到合理的授權，保持各個崗位的獨立性。對入池的票據(jù)要仔細審核票據(jù)的真實性、合法性、是否具備真實的交易背景，防止以假亂真，避免銀行遭受損失。領導要重視提高銀行工作人員業(yè)務素質，加強票據(jù)辨別能力相關內容培訓，對入池票據(jù)進行事前、事中、事后全程監(jiān)督。另一方面，宏觀的監(jiān)督管理角度，相關銀行監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的票據(jù)池業(yè)務，要從宏觀層次上進行監(jiān)督和管理，從而構建完善的票據(jù)池業(yè)務風險控制系統(tǒng)，保持金融系統(tǒng)健康穩(wěn)定的可持續(xù)發(fā)展。

（三）加強銀行內部信息系統(tǒng)開發(fā)建設

銀行高層要重視銀行內部信息系統(tǒng)開發(fā)建設，重視建立健全、完整、科學的內部控制制度，通過信息系統(tǒng)的發(fā)展和普及為銀行內部控制延伸提供空間，充分運用信息化的手段、計算機技術，提高支付系統(tǒng)現(xiàn)代化程度，降低企業(yè)資金使用風險。將早期的風險預警至中期的風險轉移及后期的風險化解，做好完整的風險預測預警。

四、總結

票據(jù)池業(yè)務能夠有效解決企業(yè)票據(jù)業(yè)務管理壓力，盤活票據(jù)資產，降低企業(yè)風險。票據(jù)業(yè)務量實現(xiàn)了迅猛增長，票據(jù)池業(yè)務已經進入了一個發(fā)展的大時代。目前，國內商業(yè)銀行應該紛紛抓住票據(jù)市場發(fā)展機遇，大力發(fā)展票據(jù)池業(yè)務，做好風險防范，為企業(yè)提供更多元化、個性化、便捷化的金融服務。

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作者簡介：

劉傲，江蘇聯(lián)合職業(yè)技術學院南京工程分院，江蘇南京。