摘要：不良資產(chǎn)是一個(gè)隨著市場經(jīng)濟(jì)的確立與發(fā)展，以及商業(yè)銀行的產(chǎn)生應(yīng)運(yùn)而生的概念，它與市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)。在當(dāng)今“互聯(lián)網(wǎng)+”的大環(huán)境形勢下，如何對不良資產(chǎn)進(jìn)行處置顯得尤為重要。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng);不良資產(chǎn);大數(shù)據(jù)

當(dāng)前我國在市場經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)下，商業(yè)銀行化改革進(jìn)程已經(jīng)基本完成，商業(yè)銀行不良貸款問題加速暴露，銀行自身缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)防控能力和一套成熟的處置體系。因此，探索銀行不良資產(chǎn)處置新途徑刻不容緩?；ヂ?lián)網(wǎng)環(huán)境下不良資產(chǎn)模式是互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代發(fā)展中一種創(chuàng)新的網(wǎng)絡(luò)處置模式，打造互聯(lián)網(wǎng)處置平臺是當(dāng)前商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的迫切需要。

一、當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下不良資產(chǎn)處置存在的問題

（一）將不良資產(chǎn)的處置模式僅當(dāng)成一種手段的做法使互聯(lián)網(wǎng)的價(jià)值受到極大限制

將資產(chǎn)包或單個(gè)項(xiàng)目掛在網(wǎng)上進(jìn)行簡單的處置，把互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下不良資產(chǎn)弱化成了一種單純的處置方式。這樣的想法必然造成了誤解或者說是限制了互聯(lián)網(wǎng)這個(gè)全球化的數(shù)據(jù)平臺在不良資產(chǎn)處理中的作用?；ヂ?lián)網(wǎng)平臺的構(gòu)建主要優(yōu)點(diǎn)在于挖掘潛在的客戶?；ヂ?lián)網(wǎng)平臺將形成一種“人合”模式，集中大量人力、物力、財(cái)力針對一個(gè)項(xiàng)目尋求最簡單直接的處置渠道和辦法;同時(shí)互聯(lián)網(wǎng)在處置過程中不僅在于“人合”，處置過程中存在居間等這一特殊業(yè)務(wù)群體的板塊，

（二）當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下不良資產(chǎn)處置平臺的參與主體效果一般

現(xiàn)有的互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下不良資產(chǎn)模式只是單純的復(fù)制互聯(lián)網(wǎng)的傳播作用，并沒有徹底進(jìn)行開發(fā)。從大數(shù)據(jù)來看，淘寶等網(wǎng)站上的拍賣數(shù)量僅為個(gè)位數(shù)，產(chǎn)權(quán)交易平臺上一次也就是10個(gè)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如金融資產(chǎn)管理公司公示處置的數(shù)量。這是有多方面原因的，但是對于互聯(lián)網(wǎng)這一方面來說，究其原因是其針對的主體問題，拍賣等手段的針對主體實(shí)際上提升了不良資產(chǎn)的準(zhǔn)入門檻，因?yàn)樯鐣洗蠖鄶?shù)人并不理解這個(gè)行業(yè)，更談不上參與處置了，盲目的注重“眼球效應(yīng)”卻忽略了不良資產(chǎn)的特點(diǎn)，使得對客戶的定位出現(xiàn)了偏差，同時(shí)不良資產(chǎn)的專業(yè)性和非標(biāo)準(zhǔn)性也要求客戶目標(biāo)的準(zhǔn)確性和廣泛性。

（三）不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)的非標(biāo)準(zhǔn)性很難滿足于單一的網(wǎng)絡(luò)平臺處置模式

不良資產(chǎn)處置作為一種非標(biāo)準(zhǔn)化的行業(yè)有其項(xiàng)目之間的差異性較大的特點(diǎn)，沒有辦法形成統(tǒng)一的處理模式、合同文本、操作流程，并且操作的各個(gè)方面和階段都需要雙方甚至多方的不斷交流。因此，對線下工作依賴性大，所以不能單一的依靠網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)對不良資產(chǎn)的業(yè)務(wù)進(jìn)行開展并進(jìn)行全面處置。對于投資者來說，由于缺乏以特定的數(shù)據(jù)對業(yè)務(wù)開展標(biāo)準(zhǔn)化的描述，僅僅依靠網(wǎng)頁上的信息來判斷該項(xiàng)目的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)的評估是很困難的，越來越多的受眾不滿足于這種傳統(tǒng)固定的服務(wù)模式。

二、解決互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下不良資產(chǎn)處置模式發(fā)展的新思路

（一）結(jié)合不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)在當(dāng)今金融市場的新特點(diǎn)以及現(xiàn)有的不良資產(chǎn)行業(yè)處置的新模式，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的良性發(fā)展

當(dāng)前，不良資產(chǎn)在處置過程中成本過高，項(xiàng)目處置周期過長，而一些新的不良資產(chǎn)處置模式發(fā)展停滯和缺乏創(chuàng)新成為不良資產(chǎn)處置行業(yè)發(fā)展遇到的新瓶頸。在市場經(jīng)濟(jì)占據(jù)主導(dǎo)的今天，需要以創(chuàng)新的角度應(yīng)對傳統(tǒng)的問題，要學(xué)會將新模式與舊方式相結(jié)合，充分開發(fā)和利用互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)平臺的優(yōu)勢，改進(jìn)不良資產(chǎn)傳統(tǒng)處置模式中的處置的投資方式，通過借助當(dāng)前成熟并不斷進(jìn)化的互聯(lián)網(wǎng)金融模式，使普通投資人將閑置資金通過網(wǎng)絡(luò)就能參與不良資產(chǎn)處置并獲得收益的目標(biāo)已經(jīng)具備充分的可行性。降低資金準(zhǔn)入門檻，專注于不良資產(chǎn)的另類資產(chǎn)投資基金在最近幾年以來進(jìn)入了一個(gè)相對發(fā)展快速的新階段，這些創(chuàng)新業(yè)務(wù)很好地解決了資產(chǎn)處置過程中的結(jié)構(gòu)優(yōu)化的問題，使普通的投資者敢于將自有資金投入自己所不太了解的行業(yè)，也使其不必再去面對差異化的標(biāo)的即可分享參與不良資產(chǎn)處置過程的可觀收益。同時(shí)，金融資產(chǎn)管理公司則可以通過向投資方提供專業(yè)化的金融業(yè)務(wù)服務(wù)獲取一部分居間收入，實(shí)現(xiàn)輕資本的資產(chǎn)處置運(yùn)營模式，但是不良資產(chǎn)的專業(yè)度要求高，同時(shí)政策性規(guī)定和“壟斷性”的出表方式，使得資本參與門檻高。通過互聯(lián)網(wǎng)平臺可以將項(xiàng)目方和資本方、處置方相結(jié)合，平臺運(yùn)營商只收取一部分服務(wù)費(fèi)用，參與者就可以暢享平臺信息和資源，資源達(dá)成交易和合作。互聯(lián)網(wǎng)不良資產(chǎn)處置平臺需要發(fā)揮很好的集中效應(yīng)，在不良資產(chǎn)的產(chǎn)生到處置再到退出的整個(gè)過程中成為連接各個(gè)方面的資源和需求的媒介，推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)良性循環(huán)發(fā)展生態(tài)。

（二）以互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境不良資產(chǎn)處置模式為指引，借助大數(shù)據(jù)的網(wǎng)絡(luò)發(fā)展平臺，搭建網(wǎng)上居間交易平臺

推行互聯(lián)網(wǎng)的目的在于通過借助發(fā)展迅猛的互聯(lián)網(wǎng)平臺和網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)相結(jié)合，從而推動(dòng)社會創(chuàng)新模式的演進(jìn)和發(fā)展。通過互聯(lián)網(wǎng)金融處置模式和互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新方式相結(jié)合形成了一個(gè)典型的現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用案例。但是，在其發(fā)展中一直為互聯(lián)網(wǎng)的行業(yè)發(fā)展占主導(dǎo)，而傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)則處于相對來說比較被動(dòng)的局面，投入相對不足，創(chuàng)新能力跟不上社會的發(fā)展以及金融投資大眾的需求，當(dāng)前包括國有城市商業(yè)銀行在內(nèi)的一系列傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)中紛紛將互聯(lián)網(wǎng)金融平臺作為下一步發(fā)展的重要戰(zhàn)略方向。但是不良資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)的特殊性，以及其自身的特點(diǎn)決定了網(wǎng)絡(luò)化資產(chǎn)處置模式的發(fā)展，不能僅僅單純的依賴互聯(lián)網(wǎng)建立的居間平臺或金融資產(chǎn)管理公司的信息化來解決不良資產(chǎn)交易及處置中遇到的一系列問題，把承接商業(yè)銀行剝離的不良資產(chǎn)，化解商業(yè)銀行經(jīng)營和金融市場環(huán)境中的風(fēng)險(xiǎn)作為金融資產(chǎn)管理的主要存在目的是不符合時(shí)代發(fā)展的老舊理念。金融資產(chǎn)管理公司在商業(yè)化轉(zhuǎn)型及市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中應(yīng)牢牢把握互聯(lián)網(wǎng)的精髓，隨著商業(yè)網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展，金融資產(chǎn)管理公司理應(yīng)借助互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展趨勢，深層次的融合來自各個(gè)專業(yè)金融團(tuán)隊(duì)和互聯(lián)網(wǎng)平臺的核心競爭力，應(yīng)當(dāng)以專業(yè)化的金融服務(wù)為核心，發(fā)揮好互聯(lián)網(wǎng)的“平方效應(yīng)”，促進(jìn)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)的處置及發(fā)展、化解和防范經(jīng)濟(jì)體系中金融風(fēng)險(xiǎn)，并帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益。

（三）充分發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)平臺的作用

2015年是我國四大金融資產(chǎn)管理公司將不良的處置與互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)平臺進(jìn)行深度結(jié)合的第一年。2015年3月，信達(dá)資產(chǎn)管理公司為提高處置效率率先與淘寶資產(chǎn)處置平臺進(jìn)行戰(zhàn)略合作，并最終成功將兩戶債權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行招商。這種方式開創(chuàng)了不良資產(chǎn)處置中互聯(lián)網(wǎng)處置模式的先河。此后，2015年5月，信達(dá)資產(chǎn)管理公司與阿里巴巴建立全面戰(zhàn)略合作關(guān)系，開啟了將傳統(tǒng)不良處置方式革新，進(jìn)行線上線下結(jié)合營銷，創(chuàng)立不良資產(chǎn)處置行業(yè)的020新模式。通過淘寶平臺，信達(dá)將本息超過400億元、規(guī)模涉1600余家企業(yè)的資產(chǎn)包進(jìn)行集中推介。2015年11月，天津金融資產(chǎn)交易所與螞蟻金服在不良資產(chǎn)行業(yè)開展深度合作，隨后東方資產(chǎn)管理公司也宣布進(jìn)入了網(wǎng)絡(luò)時(shí)代;2015年12月，華融資產(chǎn)管理公司也進(jìn)駐淘寶資產(chǎn)處置平臺，集中推介不良資產(chǎn)2360多戶，資產(chǎn)總規(guī)模高達(dá)515億元。此外，互聯(lián)網(wǎng)出現(xiàn)了越來越多的參與不良資產(chǎn)處置的平臺，他們依靠各自的特點(diǎn)和優(yōu)勢為不良資產(chǎn)處置提供著多元化服務(wù)。

三、結(jié)束語

總體來看，我國互聯(lián)網(wǎng)不良資產(chǎn)處置雖然起步較晚，但市場參與主體增長迅速，類型多樣。迫于國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形勢以及緊張的市場競爭，面對市場化改革的不斷深入，互聯(lián)網(wǎng)的大環(huán)境下通過不良資產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展帶動(dòng)金融資本的流動(dòng)以助力市場經(jīng)濟(jì)回暖，成為加強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力、與國際接軌成為不良資產(chǎn)處理的必然出路。

參考文獻(xiàn)：

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[2]王娟.“互聯(lián)網(wǎng)+”下商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的處置分析[J].財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2016（15）.

作者簡介：

李翠平，山西大學(xué)商務(wù)學(xué)院會計(jì)學(xué)院，山西太原。