李玟彥

摘要：隨著我國經濟金融的迅速發(fā)展以及人民生活水平的提高，社會經濟活動對支付的依賴不斷加強，支付結算工作的范圍越來越寬泛，對社會經濟生活影響越來越大，但現(xiàn)階段我國基層央行支付結算工作還存在一些不足之處，影響其工作質效。本文主要圍繞當前基層央行支付結算工作現(xiàn)狀展開分析，指出其存在的不足并提出具體建議。

關鍵詞：基層央行 支付結算 建議

一、當前基層央行支付結算工作現(xiàn)狀分析

根據管理和服務需要，地市人民銀行中心支行支付結算職能2015年從會計財務部門分離出來，與營業(yè)部門合并成立支付結算科。支付結算隊伍隨之進行人員調整，有的中支原支付結算人員隨業(yè)務走，有的中支支付結算隊伍經過了一輪大換血。目前，支付結算部門的業(yè)務范圍主要包括支付結算、會計核算等業(yè)務。經過幾年時間的磨合，支付結算部門工作效率和業(yè)務水平均有所提高。

從外部環(huán)境來看，當前，社會經濟發(fā)展對支付需求進一步增強，支付產業(yè)繼續(xù)保持高速發(fā)展，支付業(yè)務快速發(fā)展，支付領域外延不斷擴大，內涵不斷豐富，加上互聯(lián)網和移動通信技術推陳出新，支付工具、支付方式已悄然從實物為載體向數字支付轉移，支付更加開放和共享，支付眼務更加多元化，個性化。這些變化對支付行業(yè)的業(yè)務形態(tài)、商業(yè)模式、競爭格局產生了深刻的影響，對基層人民銀行支付結算部門履職提出了更高的要求和更大的挑戰(zhàn)。

二、當前基層央行支付結算工作存在的問題

（一）法規(guī)監(jiān)管權限規(guī)定不夠

基層人民銀行主要以支付結算法律、法規(guī)為準繩實施支付結算監(jiān)管，保證支付結算工作正常有序進行。從中長期監(jiān)管機制的建立健全來看，還需要持續(xù)更新監(jiān)管制度，并提升法律層級，賦予基層人民銀行必要的管理手段。從監(jiān)管立法方面看，相關法規(guī)依據已經難以適應經濟發(fā)展的需要，亟待進行改革。目前，在實際工作中部分支付結算文件規(guī)定已不適應業(yè)務發(fā)展需求，使得部分業(yè)務操作和管理方面存在制度的盲點。從監(jiān)管職責界定方面看，在《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)中，對商業(yè)銀行的支付結算業(yè)務賦有監(jiān)管職責的有銀監(jiān)會和人民銀行，這就導致在實際工作中多個部門管理一項工作，誰都能管，卻誰也管不到位。

（二）管理模式待改善

自從銀監(jiān)會從央行分設后，國家對央行支付清算、結算工作提出的要求越來越高。鑒于人民銀行取消舉行大面積的支付結算紀律現(xiàn)場審查，傳統(tǒng)的賬戶管理以及依賴審查與懲罰的結算工作形式，早已無法滿足現(xiàn)階段央行創(chuàng)造和諧信用環(huán)境的需求，改變和創(chuàng)新支付結算管理模式已是大勢所趨。

（三）管理制度不健全

第二代支付系統(tǒng)建設上線后，各省轄內直接參與者數量銳減。雖然間接參與者在物理上不直連人民銀行支付系統(tǒng)，但其發(fā)生的業(yè)務仍屬丁支付系統(tǒng)業(yè)務處理范圍，要遵守支付清算相關制度和支付結算紀律的要求。在第二代支付系統(tǒng)上線后，基層人行在支付清算服務和管理上的職能大大弱化。地市支付結算部門均有維護轄內支付清算業(yè)務正常處理，防范系統(tǒng)性、流動性風險的工作職責。目前，各地方銀行轄屬間接參與者存在內控管理機制不完善、人員業(yè)務素質偏低且流動頻繁等問題，直接導致其支付系統(tǒng)業(yè)務質量不高。但由于間接參與者不涉及資金清算和系統(tǒng)運維，其所屬地人民銀行分支機構往往認為不存在風險，加之手段匱乏，日常履職中除審查行名行號信息以及相關申請的書面材料外，基本未對地方銀行轄屬間接參與者開展有效的“屬地管理”。另外，由于地市人民銀行對于支付機構沒有處罰權，即使發(fā)現(xiàn)問題也只能采取向上級行反映情況等措施被動應付，缺少相應的監(jiān)管依據和手段，影響轄內支付監(jiān)管的質效。

（四）支付結算隊伍結構失衡

近幾年來，受部門職能調整、人員輪崗等因素影響，基層央行支付結算隊伍人才培養(yǎng)出現(xiàn)斷層，直接影響了工作質量和履職效果。甚至存在部分地市中支對于支付結算業(yè)務全面掌握的人才缺失，師父尚在學習探索的過程中就要帶徒弟。同時，部分基層央行主要以中年女性員工為主，其對于新事物接受程度較慢。在人員結構上，支付人員與會計核算人員崗位相互獨立，較少輪崗和交流，導致支付人員不懂會計核算業(yè)務，會計核算人員不了解支付業(yè)務，加之普遍重支付業(yè)務輕核算業(yè)務的思想，核算人員往往不受重視，導致核算人員想脫離核算崗位，支付人員不愿到核算崗位，核算隊伍不穩(wěn)定，對科室開展工作不利。

（五）支付結算工作壓力大，權責不對等

支付結算工作涉及面廣、檢查多、責任大、權利和責任不對等，當前工作績效考核機制，對基礎工作多、成果轉化缺乏平臺的支付結算部門來說非常不利。不利丁支付結算隊伍吸收人才、培養(yǎng)人才、留住人才。隨著大批會計人員退休，減員與增員不成比例，縣市支行支付結算人員基本都身兼數崗，一旦有人離崗，工作容易脫節(jié)，給基層支付結算管理和風險防控帶來困難。

三、對當前基層央行支付結算工作的建議

（一）完善支付結算法律法規(guī)

要對支付結算方面的法律、法規(guī)及業(yè)務規(guī)章進行清理，確保政策的透明、統(tǒng)一及實用，緊跟支付結算發(fā)展的腳步。一是要加強法規(guī)制度的協(xié)調，健全監(jiān)管基礎，確保依法監(jiān)管。進一步增強法規(guī)制度建設的系統(tǒng)性和有效性，持續(xù)推動不同制度層級之間管理規(guī)定的統(tǒng)一性和協(xié)調性。二是要持續(xù)更新監(jiān)管制度，并提升法律層級;需要持續(xù)加強監(jiān)管力度，提升監(jiān)管的技術于段，適應大數據發(fā)展和穿透式監(jiān)管要求，充分發(fā)揮支付結算監(jiān)管職能。

（二）逐步落實研究支付清算業(yè)務屬地管理要求

人民銀行作為支付系統(tǒng)的建設者、運營者和管理者，在保障支付系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行中責任重大。因此，建議明確、強化央行的支付清算管理職能，進一步鞏同其監(jiān)管的權威性。一是依據現(xiàn)行制度辦法，針對各地方銀行支付系統(tǒng)業(yè)務實際及風險特性，逐一研究設置有側重的管理考評指標。二是建立地方銀行轄屬間接參與者監(jiān)督管理規(guī)范指引，強化地市中心支行、縣市支行“屬地管理”職責，著重針對非現(xiàn)場監(jiān)測結果開展現(xiàn)場檢查。三是進一步強化對地方銀行支付系統(tǒng)業(yè)務改進措施成效的后續(xù)追蹤。

（三）加大制度建設力度

從頂層設計出發(fā)，央行和銀監(jiān)等相關部門要聯(lián)于探究出一個指導性文件，針對怎樣定位支付結算工作予以明確說明，為基層央行和銀監(jiān)部門提供合理化建議，讓其清楚自身所肩負的職能和責任。另外，央行還應從自身進行創(chuàng)新，定期開展風險排查工作，參照支付結算各個環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的風險信息與不良信息，建設與其相匹配的信息反饋制度，第一時間把發(fā)現(xiàn)的風險問題向有關人員進行報告和預警，盡快處理掉內部管理中存在的風險隱患。

（四）建設高效的交流機制

首先，注重工作方法創(chuàng)新。支付結算很多工作是服務大眾、普惠民牛的，涉及面廣，工作推動牽涉到很多部門，很多工作僅靠人民銀行一個部門難以有效推動，要借助外力，使用合力，重點發(fā)力來開展工作。如農村支付環(huán)境建設可以更多借力政府的財政扶持;對市場的監(jiān)管可以更多地發(fā)揮公安、工商等部門的合力;對于重點工作推動，可以選擇重點地區(qū)或者重點機構選擇性突破。其次，銀監(jiān)部門和基層央行之間要搭建一個關丁支付結算的聯(lián)動機制，以加大監(jiān)督力度，強化從受理到審查再到懲罰的全過程，全方位優(yōu)化支付結算制度中的管理要求。再次，基層央行要不斷優(yōu)化內控管理與風險預警，強化對制度建設和落實狀況的檢測，充分實行監(jiān)督權力。

（五）加強隊伍建設，提高履職能力

要做好支付結算工作，必須依托一支強有力的支付結算隊伍。因此，一要注重業(yè)務學習培訓。很多人員都是支付領域的新兵，需要不斷自我學習自我提高。嚴格遵循以人為本的人才培養(yǎng)理念，從整體上提升支付結算隊伍水平，加強對人才的吸引與培養(yǎng)，不斷提高支付結算管理人員的綜合素質。二要關愛支付結算工作人員的成長成才。在人員配備、業(yè)務培訓和十部培養(yǎng)上向支付結算工作傾斜，實現(xiàn)崗位人員的交流，不將人員長期同化，培養(yǎng)全面的支付結算人才。應充分考慮會計核算這一基礎工作的特點和重要性，重視會計核算隊伍建設，與職工多交流、多溝通，引導其不斷充實、更新自己的業(yè)務知識，爭當支付結算業(yè)務崗位能手。三要更加注重調查研究。支付結算很多工作是直接面對市場、面對百姓，創(chuàng)新發(fā)展快，新產品、新業(yè)務不斷出現(xiàn)，必須廣泛深入了解市場需求，才能有針對性地進行方案設計，開展切實可行的推動措施，不能坐在家里閉門造車。

參考文獻：

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