龍小偉

摘 要：本文以從事招標(biāo)采購(gòu)管理的專業(yè)型企業(yè)為研究對(duì)象，總結(jié)了其在物資招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)存在的思想認(rèn)識(shí)不到位、制度建設(shè)不完善、業(yè)務(wù)流程不規(guī)范、監(jiān)督檢查不落實(shí)的四種風(fēng)險(xiǎn)，并分析了強(qiáng)化物資招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的幾個(gè)實(shí)現(xiàn)途徑，最后提出了對(duì)如何構(gòu)建物資招標(biāo)采購(gòu)管理廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制進(jìn)行了思考并提出了建議，以期對(duì)從事招標(biāo)采購(gòu)管理的專業(yè)型企業(yè)進(jìn)行廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控有所啟示。

關(guān)鍵詞：物資招標(biāo)采購(gòu) 廉潔風(fēng)險(xiǎn) 思考

實(shí)踐證明，對(duì)物資實(shí)行集約化的招標(biāo)采購(gòu)，有利于最大限度的降低采購(gòu)成本，從而有效地促進(jìn)企業(yè)的綜合效益最大化。如果招標(biāo)采購(gòu)運(yùn)作不當(dāng)，就容易滋生腐敗，產(chǎn)生不廉潔現(xiàn)象。特別是具有招標(biāo)采購(gòu)管理職能的專業(yè)型企業(yè)，其工作人員都在不同程度上承擔(dān)著管理職責(zé)，都可能存在“權(quán)力尋租”現(xiàn)象。因此，深入分析物資采購(gòu)過(guò)程中的廉潔風(fēng)險(xiǎn)并制定相應(yīng)的防控措施，對(duì)從事招標(biāo)采購(gòu)管理的企業(yè)來(lái)說(shuō)，顯得尤為重要。[1]

一、物資招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)中存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)

（一）思想認(rèn)識(shí)不到位的風(fēng)險(xiǎn)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)，是指因職位而獲得權(quán)力的人在履行其職責(zé)的過(guò)程中發(fā)生腐敗行為的可能。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制就是針對(duì)可能出現(xiàn)腐敗行為而建立的預(yù)警機(jī)制，通過(guò)提前發(fā)現(xiàn)、及時(shí)提醒、盡早糾正等手段，把發(fā)生腐敗的可能降低到最低限度，從而預(yù)防和化解權(quán)力運(yùn)行中的腐敗風(fēng)險(xiǎn)。但在招標(biāo)管理活動(dòng)中，往往存在著因思想認(rèn)識(shí)不到位而導(dǎo)致的廉潔風(fēng)險(xiǎn)：一是領(lǐng)導(dǎo)對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)認(rèn)識(shí)不足，重視不夠。在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中，沒(méi)有真正意識(shí)到廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的作用和效能，低估了廉潔風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來(lái)的損失。突出表現(xiàn)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐活動(dòng)中過(guò)分注重業(yè)績(jī)，存在對(duì)廉潔建設(shè)工作“說(shuō)起來(lái)重要，做起來(lái)不要”“風(fēng)險(xiǎn)離我很遠(yuǎn)，與我無(wú)關(guān)”等錯(cuò)誤認(rèn)識(shí);二是在思想上存在抵觸情緒，認(rèn)為搞廉潔風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制建設(shè)既浪費(fèi)時(shí)間和資源、干擾了正常業(yè)務(wù)運(yùn)行，又收不到到明顯效果，是一種“不務(wù)正業(yè)”的行為，從而導(dǎo)致廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)不能有效開(kāi)展，從而助長(zhǎng)了腐敗現(xiàn)象的滋生;三是不能正確處理好“管好”和“干預(yù)”兩者之間的關(guān)系，在招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)中往往出現(xiàn)“要么利用職權(quán)干預(yù)招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)”“要么管理缺位、放手不管”等兩種極端現(xiàn)象，從而為腐敗的滋生提供了空間。

（二）制度建設(shè)不完善的風(fēng)險(xiǎn)

制度建設(shè)是抓好工作的根本，具有根本性、全局性、長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性的特點(diǎn)。制度建設(shè)在廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)中，發(fā)揮著關(guān)鍵核心作用。然而，在物資招標(biāo)管理活動(dòng)中，仍然存在著因制度建設(shè)不完善而導(dǎo)致的廉潔風(fēng)險(xiǎn)：一是招標(biāo)采購(gòu)職權(quán)過(guò)分集中。具體到物資招標(biāo)采購(gòu)業(yè)務(wù)上，表現(xiàn)為物資計(jì)劃管理、物資采購(gòu)管理、物資配送管理、合同管理、貨款支付管理等職權(quán)未能有效分解，反而將關(guān)鍵性職權(quán)集中在一起，從而降低了不法供應(yīng)廠商的“運(yùn)作”成本，加大了利用職權(quán)發(fā)生腐敗行為的風(fēng)險(xiǎn);二是權(quán)力制衡機(jī)制的相對(duì)缺失。具體到物資招標(biāo)采購(gòu)管理中，主要表現(xiàn)在對(duì)供應(yīng)商選擇、質(zhì)量、合同、配送、結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的制度建設(shè)不完善，未能做到每個(gè)環(huán)節(jié)都有制度支撐，缺少相關(guān)的監(jiān)督制衡機(jī)制。與此同時(shí)，與權(quán)力過(guò)分集中不相適應(yīng)的是監(jiān)督管理疲軟無(wú)力，從而容易使某些環(huán)節(jié)“自由量裁權(quán)”限定范圍過(guò)大，權(quán)力不受約束，導(dǎo)致腐敗風(fēng)險(xiǎn)的增加。

（三）業(yè)務(wù)流程不規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)

通過(guò)調(diào)研分析，結(jié)合物資招標(biāo)采購(gòu)企業(yè)的實(shí)際，筆者梳理了物資采購(gòu)管理過(guò)程中招標(biāo)公告發(fā)布、招標(biāo)文件審核、專家抽取、開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)、中標(biāo)公示等五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，而業(yè)務(wù)流程不規(guī)范的廉潔風(fēng)險(xiǎn)也同樣存在與這五個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)之中。主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：一是信息發(fā)布不及時(shí)，縮小潛在投標(biāo)人獲取關(guān)鍵信息的范圍;二是操作程序不規(guī)范，處于關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理人員自由量裁權(quán)過(guò)大;三是時(shí)間控制不嚴(yán)格，存在超時(shí)或延時(shí)現(xiàn)象;四是審核程序不完善，導(dǎo)致招標(biāo)文件中存在定義不明確的條款;五是抽取專家不嚴(yán)謹(jǐn)，未能有效避免人為因素;六是公示內(nèi)容不完整，有意回避關(guān)鍵信息。

（四）監(jiān)督檢查不落實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)

監(jiān)督檢查機(jī)制的建立，能夠有效抑制和預(yù)防腐敗行為的發(fā)生。有效落實(shí)監(jiān)督檢查機(jī)制能夠規(guī)避和減小物資招標(biāo)采購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。在具體實(shí)踐中，相關(guān)的監(jiān)督檢查制度、規(guī)定、辦法都難以有效落實(shí)。表現(xiàn)為：一是重形式而輕實(shí)質(zhì)，對(duì)不規(guī)范的操作行為冷眼旁觀、做“好人” 、“睜一只眼、閉一只眼”;二是監(jiān)督檢查部門工作人員由于對(duì)招標(biāo)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程不熟悉、對(duì)相關(guān)專業(yè)知識(shí)和技術(shù)不了解，監(jiān)督工作僅僅停留在形式和表面上，從而給違規(guī)操作提供了便利條件和可乘之機(jī);三是對(duì)招標(biāo)活動(dòng)的前期準(zhǔn)備工作的監(jiān)管力度不夠，參與程度不夠，沒(méi)有對(duì)招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)產(chǎn)生應(yīng)有的約束作用;四是對(duì)招標(biāo)活動(dòng)跟蹤監(jiān)管缺位，導(dǎo)致對(duì)中標(biāo)合同的履行，違法分包、轉(zhuǎn)包行為，技術(shù)變更，質(zhì)量要求，售后服務(wù)等環(huán)節(jié)的監(jiān)管中形成“盲區(qū)”。[2]

二、加強(qiáng)物資招標(biāo)采購(gòu)管理廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的實(shí)現(xiàn)途徑

（一）找準(zhǔn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

加強(qiáng)物資招標(biāo)采購(gòu)管理廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的前置條件是查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是制定防控措施的依據(jù)，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)決定了廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作是否有效。因此，在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找中，應(yīng)該重點(diǎn)把握好三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)：一是理清崗位職責(zé)和權(quán)限，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面梳理，明確崗位職責(zé)，劃清管理界限;二是找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，圍繞崗位職權(quán)運(yùn)行找準(zhǔn)可能出現(xiàn)廉潔問(wèn)題的關(guān)鍵點(diǎn)和重要環(huán)節(jié);三是分析評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，遵循“就高不就低”的原則，要按照權(quán)力大小及產(chǎn)生腐敗可能性的大小，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行評(píng)估并劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。[3]

（二）建立和完善廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)制

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作要取得實(shí)踐，嚴(yán)密有序的運(yùn)行機(jī)制是保障。建立和完善廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)制，重點(diǎn)要從以下幾個(gè)方面入手。

1.建立風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)定期排查機(jī)制。通過(guò)定期排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新問(wèn)題、新情況，不斷為行使招標(biāo)采購(gòu)職權(quán)的人敲響警鐘，讓他們時(shí)刻繃緊廉潔之弦。

2.建立完善監(jiān)督檢查機(jī)制。按照層級(jí)管理的原則，建立起上級(jí)監(jiān)督下級(jí)的常態(tài)性機(jī)制，經(jīng)常分析物資計(jì)劃、采購(gòu)等不同崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式，經(jīng)常檢查廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否準(zhǔn)確，經(jīng)常梳理教育、制度和監(jiān)督等措施是否得當(dāng)和有效，經(jīng)常督查物資采購(gòu)方面的規(guī)章制度是否有效落實(shí)。

3.建立完善考核評(píng)估機(jī)制。通過(guò)考核評(píng)估，保證廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理PDCA（計(jì)劃-執(zhí)行-考核-改進(jìn)）的良性循環(huán)。在具體落實(shí)中，要執(zhí)行詳細(xì)具體的考核評(píng)估方案，并由主要負(fù)責(zé)人牽頭，堅(jiān)持定期與不定期的考核相結(jié)合，并根據(jù)監(jiān)督檢查和考核評(píng)估結(jié)果，將“糾錯(cuò)”和“改進(jìn)”相結(jié)合，完善相關(guān)工作程序。

4.建立完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。緊緊圍繞物資采購(gòu)業(yè)務(wù)鏈的供應(yīng)商選擇、價(jià)格談判、貨款支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過(guò)各種監(jiān)督預(yù)警渠道，多角度、全方位的收集廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息，及時(shí)處理各類可能誘發(fā)腐敗的苗頭性、傾向性問(wèn)題，運(yùn)用提醒警示、誡勉糾錯(cuò)、責(zé)令整改等處置措施進(jìn)行預(yù)警，做到提前發(fā)現(xiàn)、及時(shí)提醒、盡早糾正，防患于未然。

5.建立完善責(zé)任追究機(jī)制。首先，要明確責(zé)任追究的內(nèi)容和范圍，確立科學(xué)的責(zé)任認(rèn)定辦法;其次，要嚴(yán)格責(zé)任追究程序，職能部門要嚴(yán)格按照自己的職權(quán)規(guī)范，依據(jù)法定程序，確保責(zé)任追究及時(shí)準(zhǔn)確。[4]

（三）將風(fēng)險(xiǎn)防范措施融入各項(xiàng)管理制度建設(shè)之中

針對(duì)各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地制定措施和制度加以防范。如對(duì)不相容職權(quán)聚合的，要合理分權(quán)，建立相互制衡機(jī)制;對(duì)自由裁量權(quán)過(guò)大的，要細(xì)化和完善工作程序，建立和實(shí)行集體決策制，削減自由裁量空間，促進(jìn)職權(quán)行使的規(guī)范性和高效性。通過(guò)規(guī)范工作流程、嚴(yán)格運(yùn)行程序、健全管理制度、明確工作規(guī)程，形成環(huán)環(huán)相扣的工作鏈條和管用有效的制度體系。[5]

三、構(gòu)建物資招標(biāo)采購(gòu)管理廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的思考

（一）提高認(rèn)識(shí)，著力抓好教育防控，形成“不想腐”自律意識(shí)

要充分發(fā)揮教育在構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制中的基礎(chǔ)性作用，扎實(shí)有效地開(kāi)展面向重點(diǎn)管理崗位工作人員反腐倡廉教育，突出廉潔教育的制度化、常態(tài)化。一是要充分利用活動(dòng)載體，開(kāi)展形式多樣的廉潔教育。通過(guò)開(kāi)展正面典型示范教育、紀(jì)律法規(guī)教育、警示教育、廉潔特色活動(dòng)，以座談會(huì)、專題講座、參觀展覽、觀看視頻教育片、參觀監(jiān)獄、知識(shí)競(jìng)賽、征文比賽、編寫廉潔格言等形式，營(yíng)造和渲染濃厚的廉潔從業(yè)氛圍，讓黨紀(jì)法規(guī)、廉潔要求、廉潔觀念入腦入心，切實(shí)筑牢思想道德防線和法紀(jì)防線。二是要大力推進(jìn)廉潔文化建設(shè)，營(yíng)造風(fēng)清氣正的廉潔氛圍。要把廉潔文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分，對(duì)“莫伸手，伸手必被捉”“耐得住寂寞，抵得住誘惑”“勿以善小而不為，勿以惡小而為之”等廉潔文化理念進(jìn)行大力宣傳，用健康積極向上的廉潔文化占領(lǐng)思想文化陣地。三是要加強(qiáng)與檢察機(jī)關(guān)的聯(lián)系，扎實(shí)有效地開(kāi)展“廉潔共建”活動(dòng)。通過(guò)對(duì)招標(biāo)采購(gòu)系統(tǒng)的典型案例的深刻剖析，以案釋法，讓每個(gè)關(guān)鍵管理崗位上的員工都警鐘長(zhǎng)鳴，把職務(wù)賦予的權(quán)力用在為企業(yè)增收創(chuàng)效上，而不是用在為個(gè)人謀私利上。

（二）健全完善，著力抓好制度防控，形成“不能腐”防范機(jī)制

從源頭上有效預(yù)防廉潔風(fēng)險(xiǎn)，要從健全和完善各項(xiàng)規(guī)章制度入手。一是要實(shí)行權(quán)力分解制度，分離不相容職權(quán)。在具體的招標(biāo)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程中，要對(duì)具有計(jì)劃、采購(gòu)、配送、合同、結(jié)算職權(quán)的部門實(shí)行職權(quán)分設(shè)，劃清權(quán)力界限的同時(shí)要制定相互制衡的制度，防止以權(quán)謀私;二是抓好具體業(yè)務(wù)制度建設(shè)，完善關(guān)鍵環(huán)節(jié)的制度建設(shè)。圍繞物資采購(gòu)業(yè)務(wù)鏈，抓好供應(yīng)商選擇、招標(biāo)、采購(gòu)、供應(yīng)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的制度建設(shè)，做到每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都有制度支撐，不留漏洞、不遺死角;三是加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理制度建設(shè)。對(duì)供應(yīng)商實(shí)行分級(jí)管理制度、優(yōu)勝劣汰的進(jìn)出制度和“黑名單”制度，擴(kuò)大供應(yīng)商選擇范圍，著力培育戰(zhàn)略供應(yīng)商和主力供應(yīng)商，加大對(duì)供應(yīng)商的監(jiān)督考核力度;四是建立完善企業(yè)內(nèi)部違規(guī)違紀(jì)職工任職懲戒機(jī)制。同時(shí)，強(qiáng)化對(duì)制度的執(zhí)行力度，堅(jiān)持在制度面前人人平等、執(zhí)行制度沒(méi)有例外，領(lǐng)導(dǎo)干部要起好帶頭作用。

（三）整體聯(lián)動(dòng)，著力抓好監(jiān)督防控，形成“不易腐”制約體系

孟德斯鳩曾說(shuō)過(guò)：“不受約束的權(quán)力必然腐敗?！睆?qiáng)化對(duì)物資招標(biāo)采購(gòu)各環(huán)節(jié)的權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督，加強(qiáng)監(jiān)督約束，就要構(gòu)建和完善反腐監(jiān)督機(jī)制，以嚴(yán)格的監(jiān)督約束人，防止行為失范、決策失誤、權(quán)力失控，切實(shí)形成“不易腐”的制約體系。一是要強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督。整體聯(lián)動(dòng)，統(tǒng)籌內(nèi)部各方監(jiān)督資源和力量。通過(guò)采取業(yè)務(wù)公開(kāi)、效能監(jiān)察、專項(xiàng)審計(jì)和內(nèi)控檢查等多種監(jiān)督檢查手段，建立立體化、全方位的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，形成內(nèi)部監(jiān)督合力，有效提升廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控能力。二是要強(qiáng)化外部監(jiān)督（外部監(jiān)督主要是指有供應(yīng)商參與的監(jiān)督，即《招標(biāo)投標(biāo)法》中所指的“當(dāng)事人監(jiān)督”，也是最有實(shí)效的監(jiān)督方式）。對(duì)各關(guān)鍵崗位人員的職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運(yùn)行過(guò)程、廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及防范措施等建立廉潔“風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)”，對(duì)法律法規(guī)中規(guī)定要求公開(kāi)的信息予以公示，接受評(píng)議和監(jiān)督。三是要借助信息化手段。針對(duì)招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)中易發(fā)多發(fā)腐敗的環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，開(kāi)發(fā)權(quán)力運(yùn)行網(wǎng)絡(luò)電子監(jiān)督系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)管理行為全過(guò)程、全方位的監(jiān)督。[6]

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