孔濤

摘 要： 我國銀行目前對不良貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中次級、可疑、損失屬于不良貸款。近年來，我國不良貸款余額呈現出快速上升趨勢，為了保持我國經濟的平穩(wěn)運行，本文從商業(yè)銀行不良貸款的現狀及存在問題出發(fā)，指出了不良貸款的影響因素，并且由此提出如何應對和預防不良貸款的發(fā)生。

關鍵詞： 商業(yè)銀行;不良貸款;對策建議

1 商業(yè)銀行不良貸款的現狀

近幾年來，我國商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率持續(xù)上升，為了全面地徹底地貫徹十九大報告，中央經濟工作會議和全國金融工作會議精神指出，要堅決防范重大金融風險;2018年中國銀監(jiān)會主要針對各個商業(yè)銀行等金融機構發(fā)布了進一步整治銀行亂象的公告，從全面評估、統(tǒng)籌推進、現場調查、督促指導幾方面加強對商業(yè)銀行經營的管理。

2019年是新中國成立70周年，也是全面建成小康社會關鍵之年，經濟工作任務十分繁重，在經濟平穩(wěn)運行的同時，我國也出現了企業(yè)經營困難增加、貸款風險大、中美貿易摩擦不確定性導致零售業(yè)、出口行業(yè)不良貸款率提升等問題，這些變化無形中提高了商業(yè)銀行不良貸款的可能性。

2 商業(yè)銀行不良貸款的成因

2.1 經濟發(fā)展水平形勢

宏觀經濟的總體發(fā)展水平決定著一國商業(yè)銀行的信貸信用風險，而經濟根據已有的經濟數據分析可以得出，宏觀經濟的發(fā)展狀況和商業(yè)銀行的不良貸款呈現反向變動，經濟形勢向好時，銀行的不良貸款額和不良貸款率均會下降，當經濟形式不好時，銀行的不良貸款額和不良貸款率均會上升。這表明在經濟上行時，經濟繁榮，還款者的還款意愿還款能力較為充足;經濟下行時，還款人的還款能力和意愿普遍不足。

2.2 金融監(jiān)管制度不完善

經濟發(fā)展飛快，金融監(jiān)管的難度也不斷加大。完善的金融管理制度可以使商業(yè)銀行即便在激烈的市場競爭環(huán)境下，仍然保持較低的不良貸款風險水平。目前，雖然在2018年進行了金融監(jiān)管體制的改革，監(jiān)管模式轉變成了“一委一行二會”的結構，但新的金融監(jiān)管體制能否取得成效還需要時間推敲，而且對商業(yè)銀行等金融機構的管理制度還不完善，對商業(yè)銀行的信息披露與管理不到位，還缺乏風險監(jiān)管。

2.3 商業(yè)銀行內部道德風險

商業(yè)銀行信貸辦理的工作人員有可能憑借對貸款情況的事前調查，從銀行獲取中間收入，

還有可能隱瞞對銀行經營會產生風險的不利因素，使得商業(yè)銀行作出錯誤的決策。金融從業(yè)人員本省的風險防范意識不強，再加上銀行監(jiān)督機制不完善和金融相關的法律法規(guī)不全，導致金融從業(yè)人員很容易做出違反職業(yè)道德的選擇。這種條件下的貸款人或貸款企業(yè)利用非常規(guī)貸款手段獲取貸款，還款能力較弱，成為不良貸款的巨大隱患。

3 商業(yè)銀行不良貸款的對策

3.1 完善健全金融法律法規(guī)制度建設

各金融監(jiān)管機構之間需要及時密切交流，保證信息溝通的流暢，避免無人監(jiān)管現象的發(fā)生，對于市場上出現的新問題要及時制定相應監(jiān)管制度，加大監(jiān)管力度，建立高效的金融監(jiān)管制度。其次，對于商業(yè)銀行的金融監(jiān)管方法不能只停留在行政監(jiān)管層面，還要重視信息披露制度，還要加大其執(zhí)行力度，對商業(yè)銀行各項信息的真實性和合法性作出嚴格要求，從而控制商業(yè)銀行的各項風險。

3.2 加強商業(yè)銀行信貸人員隊伍建設

想要從根本上控制商業(yè)銀行的不良貸款風險，就要將提高銀行信貸從業(yè)人員的綜合素質作為商業(yè)銀行的一項重點工作。首先，必須培養(yǎng)商業(yè)銀行信貸人員的職業(yè)道德和法制觀念，通過邀請相關專家開展各類講座或者定期組織員工進行金融法律法規(guī)的學習，培養(yǎng)信貸人員的自我約束的意識，使信貸人員自覺依照法律法規(guī)和規(guī)章制度的要求執(zhí)行各項業(yè)務，從而培養(yǎng)一支業(yè)務能力強、思想道德素質高的會計隊伍。

3.3 嚴查貸款者還款能力控制信貸規(guī)模

對于商業(yè)銀行來說，在審核貸款申請時，貸款人或貸款企業(yè)的工作性質、收入的多少決定了商業(yè)銀行貸款額度的大小，再加上信貸規(guī)模的變化與商業(yè)銀行貸款率之間存在一定的時滯，這中間就會暴露出諸多問題，比如在商業(yè)銀行信貸擴張時期，對一些不符合商業(yè)銀行貸款條件的中小企業(yè)也會獲得銀行貸款，辦理貸款業(yè)務的工作人員對企業(yè)貸款條件審核不嚴苛。所以商業(yè)銀行銀行在合理有效的評估機制，保證在貸款評估中的專業(yè)性，對貸款人的貸款金額、貸款期限、還款能力進行嚴格排查。

3.4 借助互聯網平臺加快處理不良貸款

在不良貸款的處置上，可引入互聯網作為處理不良貸款的新型模式，將線下競拍模式轉移到線上來進行，不良資產處置前期的處置公告、盡職調查、檔案移交等其他所有環(huán)節(jié)，將不良資產進行篩選、歸類并整理，對行業(yè)趨勢上進行分析判斷，細化分類特殊資產，簡化搜索、手續(xù)辦理流程，調查標的物的價格更加方便建立了一張全國性的催收網絡系統(tǒng)，嚴格執(zhí)行銀監(jiān)會與財政部的相關規(guī)定，在網絡平臺上競買人即可公開競價購買，加速不良資產及時回款與變現。

參考文獻

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