孫緒周

（莒縣青峰嶺水庫管理處，山東日照276500）

1 引言

水利工程在建設(shè)過程中由于投資規(guī)模大、建設(shè)時間長、建設(shè)環(huán)境復(fù)雜、建設(shè)程序單一、無法進行批量生產(chǎn)、投資直接效益低、社會綜合效益巨大等特點，導(dǎo)致社會資本因回報率過低，投資者對水利工程建設(shè)投資市場望而卻步，鮮有直接投資于水利工程建設(shè)。數(shù)量龐大的社會資本游離于水利工程建設(shè)市場外，水利工程在建設(shè)過程中卻面臨著巨大的資金缺口，影響著這些工程綜合效益的發(fā)揮。

2 工程建設(shè)項目運行

工程建設(shè)項目采用投融資、建設(shè)、運營一體化方式運作，通過公開招標(biāo)的方式選擇具備相應(yīng)資質(zhì)和能力的社會資本方，社會資本方系按照中國法律依法設(shè)立及存續(xù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。社會資本方將根據(jù)中國法律，按照本合同約定的條件，在成立項目公司，負責(zé)按照合同約定的條件實施本項目。

3 PPP項目的采購方式及評審

PPP項目采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商和單一來源采購。項目實施機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)PPP項目的采購需求特點，依法選擇適當(dāng)?shù)牟少彿绞?。公開招標(biāo)主要適用于采購需求中核心邊界條件和技術(shù)經(jīng)濟參數(shù)明確、完整、符合國家法律法規(guī)及政府采購政策，且采購過程中不做更改的項目PPP項目采購應(yīng)當(dāng)實行資格預(yù)審。項目實施機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)項目需要準(zhǔn)備資格預(yù)審文件，發(fā)布資格預(yù)審公告，邀請社會資本和與其合作的金融機構(gòu)參與資格預(yù)審，驗證項目能否獲得社會資本響應(yīng)和實現(xiàn)充分競爭。項目實施機構(gòu)、采購代理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)成立評審小組，負責(zé)PPP項目采購的資格預(yù)審和評審工作。評審小組由項目實施機構(gòu)代表和評審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評審專家人數(shù)不得少于評審小組成員總數(shù)的2/3。評審專家可以由項目實施機構(gòu)自行選定，但評審專家中至少應(yīng)當(dāng)包含1名財務(wù)專家和1名法律專家。項目實施機構(gòu)代表不得以評審專家身份參加項目的評審[1]。

評審小組成員應(yīng)當(dāng)按照客觀、公正、審慎的原則，根據(jù)資格預(yù)審公告和采購文件規(guī)定的程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)進行資格預(yù)審和獨立評審。已進行資格預(yù)審的，評審小組在評審階段可以不再對社會資本進行資格審查。允許進行資格后審的，由評審小組在響應(yīng)文件評審環(huán)節(jié)對社會資本進行資格審查。評審小組成員應(yīng)當(dāng)在資格預(yù)審報告和評審報告上簽字，對自己的評審意見承擔(dān)法律責(zé)任。對資格預(yù)審報告或者評審報告有異議的，應(yīng)當(dāng)在報告上簽署不同意見，并說明理由，否則視為同意資格預(yù)審報告和評審報告。評審小組發(fā)現(xiàn)采購文件內(nèi)容違反國家有關(guān)強制性規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)停止評審并向項目實施機構(gòu)說明情況。PPP項目采購評審結(jié)束后，項目實施機構(gòu)應(yīng)當(dāng)成立專門的采購結(jié)果確認談判工作組，負責(zé)采購結(jié)果確認前的談判和最終的采購結(jié)果確認工作。

4 各方的責(zé)任義務(wù)

采購結(jié)果確認談判工作組成員及數(shù)量由項目實施機構(gòu)確定，但應(yīng)當(dāng)至少包括財政預(yù)算管理部門、行業(yè)主管部門代表，以及財務(wù)、法律等方面的專家。涉及價格管理、環(huán)境保護的PPP項目，談判工作組還應(yīng)當(dāng)包括價格管理、環(huán)境保護行政執(zhí)法機關(guān)代表。評審小組成員可以作為采購結(jié)果確認談判工作組成員參與采購結(jié)果確認談判。采購結(jié)果確認談判工作組應(yīng)當(dāng)按照評審報告推薦的候選社會資本排名，依次與候選社會資本及與其合作的金融機構(gòu)就項目合同中可變的細節(jié)問題進行項目合同簽署前的確認談判，率先達成一致的候選社會資本即為預(yù)中標(biāo)、成交社會資本。

項目實施機構(gòu)實施機構(gòu)確定了成交社會資本方后，社會資本方應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)成立項目公司，具體實施工程建設(shè)的進行。乙方負責(zé)按照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)規(guī)定組織施工，確保項目施工質(zhì)量，承擔(dān)安全施工責(zé)任，杜絕安全事故。未經(jīng)甲方書面同意，乙方不得轉(zhuǎn)讓其持有的項目公司股權(quán)。項目公司不得變更其股權(quán)結(jié)構(gòu)與股權(quán)比例。項目公司負責(zé)在甲方的配合下辦理建設(shè)過程中各項手續(xù)并承擔(dān)相應(yīng)費用，承擔(dān)建設(shè)、運營及維護的費用和風(fēng)險。合作期滿后項目公司將項目全部資產(chǎn)無償移交給甲方或政府方指定機構(gòu)。負責(zé)按照經(jīng)相關(guān)政府部門審批的本項目初步設(shè)計文件、施工圖設(shè)計文件的要求和建設(shè)方案組織工程建設(shè)，保證項目的投資建設(shè)按期完成，滿足建設(shè)規(guī)劃需求；項目公司申請并及時獲得從事建設(shè)工程所需要的政府部門的各種批準(zhǔn)，按時完成項目建設(shè)工作，確保項目按本協(xié)議約定日期完工。項目公司應(yīng)在約定完工日前實施和完成項目工程建設(shè)，并達到驗收標(biāo)準(zhǔn)，按約定提供相關(guān)文件資料，及時組織提報工程結(jié)算報審資料。項目公司不得以任何形式對項目資產(chǎn)進行抵押、產(chǎn)權(quán)變更，且不得以任何形式出售項目附屬經(jīng)營性設(shè)施。項目公司不得對外提供擔(dān)保，包括為其股東債務(wù)提供任何形式的擔(dān)保，不得承擔(dān)其股東債務(wù)。項目公司不因?qū)㈨椖康慕?jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方機構(gòu)運營而免除本合同項下相應(yīng)的義務(wù)。

在運營期內(nèi)，項目公司應(yīng)遵守各項法律法規(guī)政策，依法運營，認真履行運營管理責(zé)任。項目期限內(nèi)未經(jīng)甲方同意，不得擅自決定中斷項目的運營和維護及項目公司的解散、歇業(yè)。項目公司應(yīng)接受甲方、政府方指定機構(gòu)對項目建設(shè)和運營的監(jiān)督，并按要求提供相關(guān)配合。項目公司在項目合作期限內(nèi)不得對外投資，不得從事與本項目建設(shè)運營無關(guān)的經(jīng)營活動。項目公司發(fā)生重大訴訟、高級管理人員變更，應(yīng)立即向甲方書面報告，并按照甲方要求采取應(yīng)急措施。項目公司應(yīng)根據(jù)合同約定或法律規(guī)定接受政府對項目的臨時接管或征用。合作期的任何時間內(nèi)，項目公司接受甲方和政府方依法進行的監(jiān)督檢查。項目公司應(yīng)協(xié)助甲方、政府方申請示范項目或獎補資金。項目公司應(yīng)按照本合同約定移交項目。乙方、項目公司負責(zé)按甲方審核通過的融資方案完成融資，按工程進度計劃投入資金以滿足本項目實施的需要。乙方或項目公司應(yīng)按照約定提交建設(shè)期履約保函、運維和移交維修保函。在保函因違約被提取時，按約定及時補足保函金額。乙方、項目公司應(yīng)按有關(guān)檔案管理的規(guī)定，負責(zé)編制項目檔案，按要求移交給甲方或政府方指定機構(gòu)。項目建設(shè)、運營過程發(fā)生重大及緊急事件，乙方、項目公司應(yīng)立即向甲方及有關(guān)部門報告，并采取必要的應(yīng)急措施。乙方、項目公司應(yīng)根據(jù)合同約定購買保險，依照法律規(guī)定繳納相關(guān)稅費。項目公司和乙方履行本合同的任何融資，均接受甲方的監(jiān)督，確保專款專用。乙方、項目公司進行融資時須提前十個工作日向甲方進行書面報告，甲方有權(quán)對乙方、項目公司的融資行為進行監(jiān)督[2]。

水利工程項目建成后，運營期內(nèi)項目公司負責(zé)資產(chǎn)的日常運營維護等工作，因該類項目基本無盈利，故項目采用“政府付費”的回報機制。具體為“可用性付費+運維績效付費”相組合的方式。

付費模式采用等額付費，運營期內(nèi)，政府付費額每年核算一次，政府付費計算公式為：

年政府購買可用性付費=[項目全部建設(shè)成本×（1+合理利潤率）×（1+年度折現(xiàn)率）n]÷財政購買周期（年）

運維績效服務(wù)費計費及調(diào)價公式設(shè)計如下：

政府購買運維績效服務(wù)費=年度基準(zhǔn)運維績效付費金額×當(dāng)年度調(diào)價系數(shù)+基準(zhǔn)利率變動引起調(diào)減金額

當(dāng)年政府購買運維績效服務(wù)付費=項目年度運營成本×（1+合理利潤率）

5 結(jié)語

綜上所述，PPP融投資模式成功引入水利工程建設(shè)市場中，不但解決了水利工程建設(shè)巨大的資金缺口，也為社會資本找到了良好的投資機會，增加了社會資本流動性，為國民生產(chǎn)總值的增長注入了動力，產(chǎn)生了巨大的環(huán)境效益，社會綜合效益。