廖志超

摘 要：本文對供應(yīng)鏈及供應(yīng)鏈金融的概念進行了解析，分析了供應(yīng)鏈金融在醫(yī)療行業(yè)的應(yīng)用及可行性，最后對商業(yè)銀行發(fā)展醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融提出了建議。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融 醫(yī)療行業(yè) 應(yīng)用 可行性分析

中圖分類號：F274 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）09（b）-037-02

1 供應(yīng)鏈金融概念簡析

供應(yīng)鏈?zhǔn)菄@核心企業(yè)，通過對商流、物流、信息流，資金流的控制，從采購原材料開始，制成中間產(chǎn)品以及最終產(chǎn)品，最后由銷售網(wǎng)絡(luò)把產(chǎn)品送到消費者手中的將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商，直到最終用戶連成一個整體的功能網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)。

供應(yīng)鏈金融指圍繞核心企業(yè)，以核心企業(yè)信用為依托，以真實交易為背景，為產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)提供的金融服務(wù)，可以概括為“M+1+N”模式，即依托核心企業(yè)“1”，為其眾多的上游供應(yīng)商“M”和眾多的下游分銷商或客戶“N”。具體來說，供應(yīng)鏈金融是一種集物流運作、商業(yè)運作和金融管理為一體的管理行為和過程，它將貿(mào)易中的買方、賣方、第三方物流以及金融機構(gòu)緊密地聯(lián)系在了一起，實現(xiàn)了用供應(yīng)鏈物流盤活資金，同時用資金拉動供應(yīng)鏈物流的作用；而在這個過程中，金融機構(gòu)如何更有效地嵌入供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)，與供應(yīng)鏈經(jīng)營企業(yè)相結(jié)合，實現(xiàn)有效的供應(yīng)鏈資金運行，同時又能合理的控制風(fēng)險，成為供應(yīng)鏈金融的關(guān)鍵問題。通過分析得知，供應(yīng)鏈金融有以下作用：（1）幫助中小企業(yè)解決金融難的問題；（2）幫助銀行實現(xiàn)差異化競爭、開拓中小企業(yè)市場，可以使其利用高附加值的服務(wù)綁定核心企業(yè)和客戶集群；（3）幫助核心企業(yè)提升整個產(chǎn)業(yè)鏈的效率；（4）核心企業(yè)也可以作為資金提供方，為供應(yīng)鏈成員尤其是中小企業(yè)提供資金，滿足了核心企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的需要，通過金融服務(wù)變現(xiàn)其長期積累的行業(yè)專業(yè)和資源。

2 供應(yīng)鏈金融在醫(yī)療行業(yè)的應(yīng)用概述

醫(yī)藥供應(yīng)商多數(shù)為中小企業(yè)，金融較困難，且醫(yī)療機構(gòu)應(yīng)收賬款周期較長、壞賬率較低，醫(yī)療供應(yīng)鏈金融的介入空間十分巨大。在醫(yī)藥企業(yè)、醫(yī)療設(shè)備企業(yè)和醫(yī)院的供應(yīng)鏈中，醫(yī)院占據(jù)著強勢地位，形成一定的應(yīng)收賬款賬期。醫(yī)療企業(yè)和醫(yī)療設(shè)備企業(yè)面臨著金融難的問題，參與資金是當(dāng)務(wù)之急。供應(yīng)鏈金融能夠有效地解決中小企業(yè)金融難的問題。醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融服務(wù)可以提升醫(yī)院精益管理，降低醫(yī)院運行成本，可以為供應(yīng)商提供金融服務(wù)，保證其經(jīng)營不中斷和整個供應(yīng)鏈健康平穩(wěn)發(fā)展，目前雖然我國醫(yī)療行業(yè)的供應(yīng)鏈金融尚未形成規(guī)模和體系，但其未來的發(fā)展?jié)摿^大。

關(guān)于國內(nèi)醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融研究，章文燕（2010）總結(jié)了臺州大型醫(yī)療設(shè)備供應(yīng)鏈金融模式創(chuàng)新。（1）存貨質(zhì)押金融模式在醫(yī)療行業(yè)的應(yīng)用改進，即考慮到大型醫(yī)療設(shè)備在實踐中不便以權(quán)利質(zhì)押或流動的商品存貨質(zhì)押金融方式，但可以由分銷商作為授信申請人向商業(yè)銀行申請短期授信。（2）委托貸款模式。分銷商可以通過委托貸款服務(wù)，實現(xiàn)對醫(yī)療機構(gòu)的金融。（3）商業(yè)模式。經(jīng)銷商將醫(yī)療設(shè)備提供給醫(yī)院免費使用，但經(jīng)銷商從后期的檢查收入中提取一定的比例作為投資收益。黃金鎮(zhèn)，林詩杰（2012）將供應(yīng)鏈金融應(yīng)用到醫(yī)療行業(yè)，結(jié)合醫(yī)療行業(yè)的特殊性，提出供應(yīng)鏈金融可分為三種主要形式：訂單金融、存貨金融和回收款金融。

3 醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融可行性分析

3.1 國家宏觀政策的大力支持

2015年5月17日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《城市公立醫(yī)院綜合改革試點的指導(dǎo)意見》，要求強化醫(yī)院的精細化管理，加強醫(yī)院財務(wù)會計管理，強化成本核算與控制。“兩票制”“零加成”等政策使得藥品成為醫(yī)院的經(jīng)營成本，醫(yī)院更有動力在物資采購上控制成本。

2017年11月5日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于積極推進供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的指導(dǎo)意見》，要求推動供應(yīng)鏈金融服務(wù)實體經(jīng)濟，有效防范供應(yīng)鏈金融風(fēng)險，積極穩(wěn)妥發(fā)展供應(yīng)鏈金融。意見強調(diào)大力發(fā)展供應(yīng)鏈金融服務(wù)實體經(jīng)濟，并給出了具體努力方向。推動全國和地方信用信息共享平臺、商業(yè)銀行、供應(yīng)鏈核心企業(yè)等開放共享信息；鼓勵商業(yè)銀行、供應(yīng)鏈核心企業(yè)等建立供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺，為供應(yīng)鏈上下游中小企業(yè)提供高效便捷的金融渠道；鼓勵供應(yīng)鏈核心企業(yè)、金融機構(gòu)與人民銀行征信中心建設(shè)的應(yīng)收賬款金融服務(wù)平臺對接，發(fā)展線上應(yīng)收賬款金融等供應(yīng)鏈金融模式。此外，意見要求相關(guān)部門推動金融機構(gòu)、供應(yīng)鏈核心企業(yè)建立債項評級和主體評級相結(jié)合的風(fēng)險控制體系，加強供應(yīng)鏈大數(shù)據(jù)分析和應(yīng)用，確保借貸資金基于真實交易，通過加強對供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險監(jiān)控，提高金融機構(gòu)事中事后風(fēng)險管理水平，確保資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟。

政府對供應(yīng)鏈金融的支持及對公立醫(yī)院改革的要求，使得業(yè)界對醫(yī)療供應(yīng)鏈金融服務(wù)模式進一步探索，催生互聯(lián)網(wǎng)+醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融新型服務(wù)模式。

3.2 醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)資金需求大

從產(chǎn)業(yè)鏈上看，供應(yīng)商和醫(yī)院有長期的購銷關(guān)系，會持續(xù)供貨，雙方之間亦是真實交易。醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈中，各類機構(gòu)和企業(yè)的議價能力不同，公立醫(yī)院處于強勢地位，醫(yī)院給供應(yīng)商的回款周期通常是3個月，但有的情況下回款周期甚至長達半年乃至一年。這期間的應(yīng)收賬款，可以用來向金融機構(gòu)做金融，無實物抵押，純粹基于數(shù)據(jù)和信用。然后金融機構(gòu)根據(jù)一定的折扣率，放款，打給供應(yīng)商。醫(yī)院的款項是回給金融機構(gòu)，直到還款還清為止，大大減輕了供應(yīng)商的回款壓力，醫(yī)藥供應(yīng)商多數(shù)為中小企業(yè)，很多藥企飽受醫(yī)院回款周期漫長的痛苦，中小企業(yè)供應(yīng)商處于弱勢地位，加上可供抵押的固定資產(chǎn)較少，無法獲得大量的銀行貸款，亟需各方資本的參與。

3.3 互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展為醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融提供技術(shù)支持

核心企業(yè)依托互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，實時上傳交易數(shù)據(jù)，利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)對數(shù)據(jù)進行收集和分析，建立和完善中小企業(yè)的信用評價，從而對中小企業(yè)的經(jīng)營進行預(yù)測。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的推廣，供應(yīng)鏈金融被移植到線上，供應(yīng)鏈金融中的商流、物流、資金流和信息流都在網(wǎng)上，供應(yīng)鏈的運作被監(jiān)控和控制，以控制貸款風(fēng)險。ERP、SaaS等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展為醫(yī)療供應(yīng)鏈提供了大數(shù)據(jù)技術(shù)支持，完善了醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融模式。

4 商業(yè)銀行發(fā)展醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融建議

目前，醫(yī)療行業(yè)并沒有多少商業(yè)銀行涉足，是供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的重要開拓市場，對商業(yè)銀行在該行業(yè)開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)提出以下建議。

4.1 建立風(fēng)險防控體系

設(shè)計更為嚴(yán)密的供應(yīng)鏈金融合同及風(fēng)險防范及控制制度：第一，選擇規(guī)模大，信譽好硬件設(shè)施齊全，具備倉儲條件的物流企業(yè)參與合作。同時在簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議時，要充分考慮各種突發(fā)狀況以及物流企業(yè)的不作為甚至是有損合作關(guān)系的行為，并在合作條款中明確規(guī)定違反合作精神的懲罰或?qū)ι虡I(yè)銀行的補償措施。第二，創(chuàng)建靈活快速的信息收集和反饋系統(tǒng)。商業(yè)銀行客戶經(jīng)理應(yīng)該隨時關(guān)注質(zhì)押物價格波動，一旦質(zhì)押物價格下跌，超過預(yù)警閥，立刻向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。通知企業(yè)增加質(zhì)押物，避免使銀行放貸資金處于風(fēng)險敞口中。商業(yè)銀行在選擇質(zhì)押物時應(yīng)選擇那些價格穩(wěn)定、銷路暢通、質(zhì)量過關(guān)、市場份額較高的產(chǎn)品，并建立銷售，定價趨勢監(jiān)控機制，及時獲取事實信息，避免信息不對稱。第三，加強物流企業(yè)對在途物資及質(zhì)押物的運輸及倉儲信息化管理水平，防范委托代理風(fēng)險。與物流企業(yè)一同制定質(zhì)押物管理規(guī)范，可參考商業(yè)銀行會計柜員的內(nèi)部控制制度，對存放在倉庫的質(zhì)押物實行雙人保管負責(zé)制，定期盤點，不定期抽查。同時建立完善的保管人、辦理質(zhì)押業(yè)務(wù)人登記制度。

4.2 制定信用評級及授信管理辦法

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)改變了商業(yè)銀行傳統(tǒng)授信模式，不再通過企業(yè)的財務(wù)報表、抵質(zhì)押物或者單個企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險作為授信門檻，判斷要不要對該企業(yè)授信，而是通過對行業(yè)的判斷，對核心企業(yè)上下游的供銷狀況的判斷，來選擇該業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入企業(yè)。那么對于中小企業(yè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)要這樣進行設(shè)置：它需要商業(yè)銀行在出臺供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時給出基本的操作指南，可以是比商業(yè)銀行原有信貸業(yè)務(wù)授信條件略有放松的要求，比如原來要求用廠房設(shè)備進行抵押貸款，現(xiàn)在可以放寬到了解該企業(yè)與核心企業(yè)的貿(mào)易總量，或者合作時間來考察。也可以由客戶經(jīng)理對該中小企業(yè)客戶的資產(chǎn)負債狀況作出大致分析，判別其抗風(fēng)險能力，還款意愿與還款能力。因此商業(yè)銀行在拓展醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時，可以通過與該企業(yè)的接觸，判斷該企業(yè)之前的履約情況，對其信用大致作出評價。也可以在對中小企業(yè)授信時，加強核心企業(yè)的擔(dān)保功能。

4.3 加強電子信息平臺的建設(shè)

電子信息平臺的建設(shè)，能夠幫助商業(yè)銀行將松散的供應(yīng)鏈緊密聯(lián)系在一起，跨越地域限制，降低信息不對稱程度使商業(yè)銀行能夠?qū)崟r掌握整個金融鏈條的運行情況。包括核查貿(mào)易背景是否真實，中小企業(yè)收到核心企業(yè)票據(jù)的金額與實際交易金額是否相符，查詢交易發(fā)票信息，了解交易產(chǎn)品數(shù)量、規(guī)格以及其他值得關(guān)注的事項。同時通過電子信息技術(shù)平臺，能夠使金融更加便利。通過全流程電子化操作，降低了原來手工辦理金融業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險，同時也提高了業(yè)務(wù)操作效率。電子平臺的建設(shè)是商業(yè)銀行開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的必備條件，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開展過程中還要不斷對系統(tǒng)進行優(yōu)化改進，應(yīng)用計算機技術(shù)的最新成果，與業(yè)務(wù)參與各方深度合作，加強信息共享與風(fēng)險防控。

4.4 加強客戶經(jīng)理隊伍建設(shè)

供應(yīng)鏈金融是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，商業(yè)銀行能夠?qū)σ?guī)模小，抗風(fēng)險能力差，財務(wù)不透明，抵押物匱乏的中小企業(yè)提供信貸支持，是從整個行業(yè)的發(fā)展前景與核心企業(yè)資質(zhì)來考察的。由于醫(yī)療行業(yè)屬于高精尖行業(yè)，對商業(yè)銀行從業(yè)人員的素質(zhì)更是提出了更高的要求。為促進醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融更好的發(fā)展，有意開展此項業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行有必要加強對復(fù)合型人才的吸納，并在日常工作中向其提供有價值的專業(yè)培訓(xùn)。商業(yè)銀行也能夠借助供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，批量拓展客戶，同時增加客戶粘性，增加資金沉淀，樹立商業(yè)銀行的品牌形象。

參考文獻

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