【摘 要】文章在闡述金融監(jiān)管體制內(nèi)涵、分類的基礎(chǔ)上，分析我國金融監(jiān)管體制發(fā)展現(xiàn)狀和存在的問題，并結(jié)合實際就如何革新和完善金融監(jiān)管體制進(jìn)行策略分析，旨在進(jìn)一步完善金融監(jiān)管體制，為我國金融行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展提供重要支持。

【關(guān)鍵詞】金融監(jiān)管體制；主要問題；革新途徑

金融是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心，金融秩序的穩(wěn)定、和諧直接影響我國國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，但是從社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際情況來看，我國金融體系的運行發(fā)展較為薄弱，在銀行領(lǐng)域、保險領(lǐng)域、證券投資領(lǐng)域等存在不同程度的發(fā)展薄弱問題，在嚴(yán)重的情況下會引發(fā)金融危機(jī)，需要引起相關(guān)人員的關(guān)注。

一、金融監(jiān)管概述

（一）內(nèi)涵

金融監(jiān)管主要是指中央銀行或者其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照國家法律法規(guī)的規(guī)定，以維護(hù)社會公眾利益為目的，通過應(yīng)用行政手段、法律手段對金融機(jī)構(gòu)活動開展約束管理，從而促進(jìn)金融監(jiān)管的有效運行發(fā)展。在社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展下，我國金融監(jiān)管逐漸從分業(yè)監(jiān)管向混業(yè)監(jiān)管過渡。在這個過程中，中央銀行不再是整個金融監(jiān)管的關(guān)鍵，而是從多個非中央銀行金融機(jī)構(gòu)來對金融發(fā)展進(jìn)行監(jiān)管。

（二）分類

第一，一元監(jiān)管體制和多元監(jiān)管體制并存。結(jié)合現(xiàn)有金融監(jiān)管主體數(shù)量對金融監(jiān)管進(jìn)行劃分，金融監(jiān)管體制可以分為一元監(jiān)管體制和多元監(jiān)管體制。一元監(jiān)管體制主要是指由某一國家規(guī)定的法定機(jī)構(gòu)來監(jiān)管整個金融活動的發(fā)展，并根據(jù)金融活動發(fā)展實際情況制定相應(yīng)的政策。多元金融監(jiān)管體制主要是指安排兩個或者更多的機(jī)構(gòu)來對金融活動進(jìn)行監(jiān)管。第二，金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督體制和功能監(jiān)督體制。金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管還可以分為機(jī)構(gòu)類型的監(jiān)管和功能類型的監(jiān)管。機(jī)構(gòu)金融監(jiān)管存在證券、保險和金融機(jī)構(gòu)發(fā)展并存的局面。

二、當(dāng)前金融監(jiān)管體制發(fā)展存在的問題

（一）金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)獨立性較差

從金融市場的發(fā)展實際情況來看，分行業(yè)的金融監(jiān)管雖然能夠為金融監(jiān)管部門集中金融監(jiān)管提供重要支持，但是在實際運行發(fā)展中各個部門各自為政，處于一種分類割據(jù)發(fā)展局面，使得一些領(lǐng)域在發(fā)展過程中出現(xiàn)了沒有監(jiān)管的問題。在自上而下的金融監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)展模式下，金融監(jiān)管工作發(fā)展缺乏獨立性，金融發(fā)展中的各項工作也過度受政府部門的干擾和影響，使得金融監(jiān)管部門發(fā)展處于一種兩難的局面。

（二）金融監(jiān)管體系構(gòu)建存在不協(xié)調(diào)的因素

現(xiàn)階段我國銀行監(jiān)管法制體系的構(gòu)建和發(fā)展需要得到《人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》的發(fā)展支持，國務(wù)院負(fù)責(zé)主持通過中國人民銀行發(fā)展的銀行管理規(guī)章，這三個層面的法律法規(guī)體系在應(yīng)用的過程中應(yīng)該是一個協(xié)調(diào)的整體，但是從發(fā)展實際情況來看，《人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》文件的落實沒有起到補(bǔ)充基本法律漏洞的作用，在銀行金融監(jiān)管發(fā)展實際情況來看缺乏統(tǒng)一文件的支持。另外，銀行監(jiān)管下的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和《人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》法律規(guī)定存在重疊的現(xiàn)象，無法完全適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。

三、監(jiān)管法制的構(gòu)建、監(jiān)督手段等方面存在疏漏

我國現(xiàn)有銀行監(jiān)管法納入了市場準(zhǔn)入監(jiān)管、稽核檢查監(jiān)察監(jiān)管、調(diào)查統(tǒng)一、市場準(zhǔn)入和退出等內(nèi)容，但是在實際應(yīng)用中對存款保險制度缺乏足夠的重視，存款保險制度在我國的發(fā)展應(yīng)用處于一種空白狀態(tài)，銀行業(yè)發(fā)展由于各種原因在發(fā)展的過程中出現(xiàn)了不良資產(chǎn)的問題，存款人的風(fēng)險也進(jìn)一步加大。

（一）金融監(jiān)管內(nèi)部控制功能缺乏

受金融體制自身特點和影響，我國銀行內(nèi)部監(jiān)管控制效率不高，銀行內(nèi)部的審計無法充分發(fā)揮出自身應(yīng)有的作用，在以下幾個方面存在問題：第一，內(nèi)部控制手段和內(nèi)部控制措施缺乏。第二，對金融業(yè)務(wù)的發(fā)展沒有形成完整、有效的金融風(fēng)險評定機(jī)構(gòu)。第三，金融內(nèi)部制約機(jī)制運行不完善。第四，金融機(jī)構(gòu)設(shè)置存在重疊的現(xiàn)象，在實際應(yīng)用中存在不遵循規(guī)章制度的現(xiàn)象。

（二）金融監(jiān)管體系存在發(fā)展局限

受計劃經(jīng)濟(jì)的發(fā)展影響，使得我國金融體制監(jiān)管局限在計劃經(jīng)濟(jì)時期的行政審批和行政處理等方式，由此引發(fā)了以下幾個發(fā)展問題：第一，監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)管部門權(quán)責(zé)難以有效協(xié)調(diào)。第二，分行業(yè)監(jiān)管體制目標(biāo)具有多樣性的發(fā)展特點，使得不同監(jiān)管目標(biāo)和及那關(guān)機(jī)構(gòu)產(chǎn)生了發(fā)展矛盾沖突。第三，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)中的銀監(jiān)會、保監(jiān)會、人民銀行等在發(fā)展中各自分工明確，存在權(quán)責(zé)不明確的問題，管理出現(xiàn)了真空現(xiàn)象。

（三）金融監(jiān)管人員素質(zhì)較低

金融監(jiān)管從業(yè)人員要具備從事審計工作和商業(yè)銀行工作的經(jīng)驗，且在上崗之前需要經(jīng)過系統(tǒng)化、專業(yè)化的培訓(xùn)。但是從發(fā)展實際情況來看，我國金融監(jiān)管人員在共工作中缺乏系統(tǒng)化的監(jiān)督知識，對于復(fù)雜的違法亂紀(jì)金融業(yè)務(wù)行為的處理一般僅僅依靠自己的主觀意識，沒有體現(xiàn)金融監(jiān)督管理的科學(xué)性、公正性。

四、金融監(jiān)管體制完善策略

（一）提升金融監(jiān)管發(fā)展的獨立性

在社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響下，金融活動體現(xiàn)出復(fù)雜性、多樣性、特殊性、專業(yè)性 特點，為此，要求金融企業(yè)在發(fā)展的過程中采取獨立型監(jiān)管主體。在金融市場國際化一體化發(fā)展程度的提升下還需要設(shè)立統(tǒng)一的政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)，為金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨立化發(fā)展提供重要制度保障。我國金融監(jiān)管體制的建立可以積極借鑒其他國家的發(fā)展經(jīng)驗，從法律、監(jiān)管機(jī)構(gòu)完善等方面確保金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)展獨立性，減少外界因素對金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)穩(wěn)定發(fā)展的影響。

（二）增強(qiáng)銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會三大金融機(jī)構(gòu)的合作交流

在金融管理體制發(fā)展中需要加強(qiáng)銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會三個金融機(jī)構(gòu)的合作交流，明確銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會的發(fā)展權(quán)責(zé)。為了杜絕出現(xiàn)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)展不協(xié)調(diào)的問題，需要相關(guān)人員加快建立一個有效的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，在協(xié)調(diào)機(jī)制的作用下促進(jìn)銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會三者之間的有效交流合作，在金融信息資源的有效互動下促進(jìn)我國金融市場和諧、穩(wěn)定發(fā)展。

（三）完善金融監(jiān)管法律法規(guī)

在經(jīng)濟(jì)全球化以及我國在國際世貿(mào)組織的參與下，金融監(jiān)管發(fā)展要立足金融業(yè)發(fā)展情況，實現(xiàn)金融業(yè)的面向世界發(fā)展。為了促進(jìn)金融監(jiān)管的有效開展需要及時修改和更正不符合實際發(fā)展需要的金融監(jiān)督管理法律。第一，強(qiáng)化金融業(yè)市場準(zhǔn)入范圍和業(yè)務(wù)發(fā)展范圍的法規(guī)建設(shè)。 針對當(dāng)前金融行業(yè)發(fā)展比較突出的非法設(shè)立金融機(jī)構(gòu)和非法從事金融業(yè)務(wù)的活動，如非法集資、 非法地下錢莊等，需要相關(guān)人員加快完善金融監(jiān)管法律法規(guī)，加大對非法金融行為的打擊力度，維護(hù)金融市場秩序，在法律法規(guī)的明確規(guī)范下對金融企業(yè)發(fā)展做出明確規(guī)范。第二，完善金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)和市場退出法律法規(guī)。在金融監(jiān)管領(lǐng)域政府行為不能完全替代社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展約束。金融監(jiān)管過程中不能確保不出現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的現(xiàn)象，為了減少這種現(xiàn)象的發(fā)生需要加強(qiáng)對嚴(yán)重資不抵債現(xiàn)象的監(jiān)管。一方面，在金融監(jiān)管發(fā)展的過程中需要打造存款保險制度，在立法的推行下積極推行金融監(jiān)管，另一方面則是需要建立金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)。

（四）完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制

第一，在強(qiáng)化一級法人制度的基礎(chǔ)上打造決策組織機(jī)構(gòu)，規(guī)范相應(yīng)的金融決策程序。為了推進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定發(fā)展，提升企業(yè)決策科學(xué)性、民主性，需要在金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的過程中健全重大事項集體決策程序和必要的咨詢機(jī)構(gòu)，提升整個金融系統(tǒng)的控制能力。第二，加強(qiáng)對資產(chǎn)負(fù)債比例的管理。資產(chǎn)負(fù)載比例管理主要是應(yīng)用科學(xué)管理體系和管理手段來調(diào)節(jié)各項資產(chǎn)和負(fù)債情況，優(yōu)化金融機(jī)構(gòu)，確保金融資金流動的安全性、協(xié)調(diào)性。第三，強(qiáng)化金融監(jiān)管內(nèi)部控制機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)需要根據(jù)自身發(fā)展實際情況建立完善的內(nèi)部稽核制度，協(xié)調(diào)各部門的金融監(jiān)管工作。

（五）提升金融監(jiān)管人員個人素質(zhì)

第一，提升金融監(jiān)管人員對職業(yè)素質(zhì)重要性的認(rèn)識。在經(jīng)濟(jì)全球化的深入發(fā)展下，金融監(jiān)管工作變得尤為重要。為了提升金融監(jiān)管工作成效需要金融監(jiān)管人員具備更專業(yè)的素質(zhì)，掌握更多的學(xué)科知識和先進(jìn)的監(jiān)管手段。第二，打造完善的人才選拔機(jī)制。結(jié)合國際市場通用規(guī)范和人才市場發(fā)展規(guī)律需要在金融市場監(jiān)管發(fā)展中打造一套科學(xué)、合理 人才機(jī)制，通過完善的用工制度、工資制度、福利制度等來為企業(yè)市場化發(fā)展留住更多高素質(zhì)人才。

綜上所述，為了能夠更好的促進(jìn)我國金融市場監(jiān)管管理發(fā)展，需要相關(guān)人員結(jié)合金融市場發(fā)展實際情況完善金融監(jiān)管管理體制，結(jié)合國情，在積極學(xué)習(xí)先進(jìn)金融監(jiān)管管理體制的同時吸收借鑒，進(jìn)而設(shè)計出適合我國社會發(fā)展，符合經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的金融監(jiān)管體制。

（江西財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院金融系，江西 南昌 330013）

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作者簡介：尹航（1997-）女 遼寧省朝陽市人，民族：漢，本科生，現(xiàn)任單位：江西財經(jīng)大學(xué)，研究方向：金融學(xué)。