張廣來 黑龍江農業(yè)銀行建三江支行

一、商業(yè)銀行信貸風險概述

信用貸款發(fā)放后本金和利息有可能發(fā)生不可預測的損失危險，這是就銀行存在的信貸風險。商業(yè)銀行信貸風險主要有市場性風險和非市場性風險兩種類型。來自借貸企業(yè)（借款人）的生產和銷售風險，也就是說，借貸企業(yè)（借款人）在生產經營活動中，由于市場條件和生 產技術等因素發(fā)生主觀或客觀變動而引起的風險，這就屬于通常意義上所說的市場性風險主要；而因自然和社會因素風險屬于非市場性風險。自然風險是更多指因為自然因素如風災、地震、洪水等自然災害等，使借款人蒙受經濟損失無法償還貸款本金及利息的風險；社會風險指由于與借貸企業(yè)（借款人）相關的個人或者團體的行為引起的風險。商業(yè)銀行信貸風險的防范就是指不良信貸的防范。

二、我國現(xiàn)行商業(yè)銀行信貸風險管理存在的問題

（一）信貸文化缺失問題。目前，我國信貸文化缺失體現(xiàn)在兩個方面：一是注重貸款發(fā)放、輕視客戶管理。銀行放貸后，對客戶的貸款資金的使用以及客戶的一些經營管理策略等關乎貸款安全的行為等情況沒能及時進行關注以及客觀分析，信貸資金的完全在使用失去控制的情況下進行，信貸人員的職責利益等沒有和貸款安全質量進行掛鉤，導致貸款安全質量下降；二是信貸重數(shù)量規(guī)模，輕質量效益，形式大于內容。銀行只關注信貸員貸款份額的完成情況，導致信貸人員在貸款的發(fā)放過程中，只片面追求數(shù)量，使貸款的質量效益急劇下降，且相應的責任的追究卻還沒能及時跟進，需要不斷地完善。

（二）風險管理體制轉型問題。1.缺乏科學合理的定價方法。伴隨著改革的不斷深入，我國經濟發(fā)展迅猛，銀行政策調整以及銀行競爭形勢，中國人民銀行對貸款管控放松，銀行特別是商業(yè)銀行定價自主權越來越大，完全可以按照收入狀況、資金籌集成本等制定符合自己發(fā)展需要的定價模型，制定合理的貸款定價方法。但是部分商業(yè)銀行片面追求貸款高風險背后的高回報，缺乏行業(yè)規(guī)范，缺乏風險調控，貸款定價模型和貸款定價策略不合理、不完善，隨行就市，頻繁更改，造成信貸風險大大增加。2.貸款期限管理粗放。銀行在放貸過程中存在著“可以償還利息的貸款就是好貸款”的說法，這種說法是特別受歡迎。這句話表面看有一定的道理，但是這種做法是不可取的。體現(xiàn)在幾個方面，一是放貸銀行要清楚借貸企業(yè)（借款人）償還利息的源頭是什么，償還利息的來源是通過一般的在日常工作中所得到的收入，還是在不斷進行投機時所獲得的利潤，這對后期貸款本金安全非常重要，所有這些疑問就是銀行在貸款之后必須注意的問題；二是可以償還利息和可以按時償還本金是兩個概念，能夠償還利息，也不能表示還款的來源可靠。你惦記別人的利息，他看中的是你的本金。償還利息可以增加銀行當期收益，如果不能償還貸款本金，銀行會遭受更大的損失。3.擔保抵押教條。在信貸決策中，銀行把是否能夠抵押擔保作為發(fā)放貸款非常重要的影響因素，但是并不能成為每個信貸員是否決定貸款的決定性因素?，F(xiàn)在的銀行特別在意抵押擔保，并且讓抵押擔保成為貸款決策中的決定性因素。但是對于一個規(guī)范的流程來說，要綜合考量，貸款企業(yè)的擔保能力，提交完整的相關資料，綜合分析理性判斷，特別是在信貸買方市場中，長此以看重擔保作為判斷放貸主要依據(jù)，會造成企業(yè)與銀行之間無法建立長久穩(wěn)定的關系。

三、我國商業(yè)銀行信貸風險管理對策

（一）培育新型信貸文化。態(tài)度決定高度，增強員工風險意識，對于降低信貸風險，至關重要。信貸工作人員擁有牢固的風險意識，就好在工作中時刻以規(guī)范要求自己，按流程規(guī)矩操作。因此，從基礎性的工作抓起，強化業(yè)務培訓，提高信貸工作人員的工作素質，提高操作的專業(yè)化程度，夯實降低信貸風險的思想基礎。另一方面，制度是規(guī)范操作，降低風險的保障，要想從根本上解決問題，就必須建立完善科學適用的規(guī)章制度，用制度去管理和約束。同時，根據(jù)信貸業(yè)務的特點，銀行要設定一定的考核指標，實施管理的考核激勵機制，嚴格落實好業(yè)務流程中的責任、權利、利益，降低信貸風險。

（二）健全風險等級評定制度。（1）實行客戶的信用等級管理。評價客戶的信用等級應成為商業(yè)銀行進行信貸業(yè)務必要的環(huán)節(jié)。要建立并逐步完善客戶資產、信用信息，定期對客戶的相關資料進行整理，對客戶的信用程度進行評價，并做好記錄。銀行一定要細分客戶類型，建立不同客戶不同評價體系，使評價更加具有科學性和權威性，評價結果更加真實客觀。（2）實行貸款風險等級管理。從三個方面建立風險管理體系，一是客觀分類。明確貸款發(fā)放硬條件，對逾期天數(shù)、欠息時間等這些情況做出明確規(guī)定，增強分類的客觀性；二是理順流程。理順工作流程順序，實施分類管理責任制，盡力減少分類不準確因素。三是提供信貸人員業(yè)務水平，提高分類認定調查的分類技能，保證審查和審批人員具備較強的業(yè)務素質。

（三）完善貸款的損失預測與定價管理機制。成本考慮是在貸款定價時，首先要明確的，把對貸款風險預期損失作為辦理貸款業(yè)務的成本進行核算。銀行資產組合屬于不同程度的風險資產的組合，違約的概率始終存在。銀行給客戶貸款進行定價時，結合銀行既定的利潤目標，評估在與客戶業(yè)務往來中的成本和收益，綜合進行定價。同時，銀行還可以通過擔保抵押對預期外的損失進行補償，通過合理的貸款定價調節(jié)來降低補償后還有損失的可能性。這其中在對擔保抵押進行分析時，應以實際變現(xiàn)價值考慮風險補償，徹底改變教條主義的做法。

（四）加強信貸風險監(jiān)測監(jiān)督。為防止出現(xiàn)風險判斷表面化和風險反應滯后的狀況，銀行應建立一套嚴密和適用的信貸風險預警體系，切實加強系統(tǒng)性和準確性的風險搜索，并具有前瞻性的判斷風險的波動趨勢，在風險管理工作的爭取主動性。嚴格期限管理，通過科學分析客戶的資金需求總量合理制訂還款期限，規(guī)范客戶，防范風險。一旦制定好了合理的貸款期限，要督促客戶及時還款，避免由于資金被挪用而帶來風險。

結語：目前商業(yè)銀行在信貸風險管理中還存在的不少問題，雖然得到不同程度的解決，但是和國外商業(yè)銀行來比，差距還不同程度存在。加強信貸風險監(jiān)管，加大內控制度建設，建立商業(yè)銀行信貸文化，借鑒成功經驗為我所用，只有這樣才能不斷地降低我國商業(yè)銀行信貸的風險。