朱敏

摘 要：該文介紹了寧國市林權(quán)融資現(xiàn)狀，分析了林權(quán)融資存在的問題，并提出了降低融資成本、完善借款人征信體系、提高貸款比例等對策建議。

關(guān)鍵詞：林權(quán)抵押；現(xiàn)狀；對策；寧國市

中圖分類號 F326.2 文獻標識碼 A 文章編號 1007-7731（2018）08-0004-03

開辦林權(quán)抵押貸款，對進一步拓寬林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營融資渠道，解放和發(fā)展林業(yè)生產(chǎn)力，優(yōu)化農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，幫助農(nóng)民增收致富，夯實社會主義新農(nóng)村建設(shè)經(jīng)濟基礎(chǔ)，促進生態(tài)經(jīng)濟、社會又好又快發(fā)展具有十分重要意義。

1 基本情況

寧國市地處皖東南，東臨蘇杭，西靠黃山，全市土地總面積2487km2，其中林地1907km2，人口38萬，林農(nóng)是社會人口主力軍。寧國市作為林權(quán)改革的試點縣，自2006年至今，林權(quán)抵押貸款已經(jīng)歷時12年，各項政策逐步完善，全市共辦理林權(quán)抵押業(yè)務(wù)600多起，抵押貸款融資總額14億多元。

由表1可知，2006年寧國市林權(quán)抵押貸款共9筆，總額為1175萬元，基本都是鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社受理；鼎盛時期是2012年貸款共231筆，總額為20926萬元；2014年以后部分林權(quán)抵押信貸機構(gòu)不單獨受理，一般和房產(chǎn)等其他不動產(chǎn)綁定，故看似總金額上升，實則不然。2016年無30萬以下的個人抵押，500萬以上的公司抵押10筆；2017年中國郵政儲蓄銀行股份有限公司寧國市支行開展了80多筆30萬以下小額貸款。主要做法如下：

1.1 發(fā)展多種信貸產(chǎn)品 根據(jù)貸款主體的不同需求，逐步將涉林融資由單一的林權(quán)抵押貸款，發(fā)展到林權(quán)擔保、第三方擔保等多種類型；抵押的林權(quán)由單純的用材林資產(chǎn)擴展到經(jīng)濟林、竹林、苗木等；貸款的用途從單一的基地建設(shè)向現(xiàn)有林培育、低產(chǎn)林改造、林產(chǎn)品收購、加工、營銷等方面延伸。涉林信貸產(chǎn)品多樣，信貸機構(gòu)根據(jù)林業(yè)特點，積極開發(fā)適合其發(fā)展需求的信貸產(chǎn)品。如2009年，農(nóng)村商業(yè)銀行（原市信用聯(lián)社）開辦了以林權(quán)與信用為基礎(chǔ)，免評估、可循環(huán)的林農(nóng)小額信用貸款，林農(nóng)單戶授信額最高達5萬元，在一段時期內(nèi)，相當活躍。

1.2 擴大信貸機構(gòu)及抵押人類型 最早只有農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社兩家開展這項業(yè)務(wù)，到現(xiàn)在，參與過此項業(yè)務(wù)的有：中小企業(yè)融資擔保中心、國投公司、中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、郵政銀行、農(nóng)發(fā)行、徽商銀行、亞夏小額貸款公司、夯實典當?shù)仁嗉医鹑跈C構(gòu)。近幾年林權(quán)抵押貸款通過中小企業(yè)融資擔保中心和國有資產(chǎn)投資運營有限公司擔保的，占林權(quán)抵押融資的35%。貸款面逐年擴大。由初期的幾個林業(yè)企業(yè)現(xiàn)擴展到幾十家林業(yè)龍頭企業(yè)和非林業(yè)龍頭企業(yè)及上百個林業(yè)大戶等。貸款手續(xù)逐漸精簡。由原來的一年期限，逐步發(fā)展到1～5年。

2 存在的問題

2.1 融資數(shù)量先升后降 總體情況良好，但也出現(xiàn)不良貸款現(xiàn)象，不良貸款占總數(shù)的10%以上。2006—2012年貸款額逐年呈上升趨勢。2013年開始，受經(jīng)濟大環(huán)境的影響，林權(quán)抵押貸款后續(xù)問題也不斷暴露，貸款額度下降。盡管2017年中國郵政儲蓄銀行股份有限公司寧國市支行開展30萬以下小額授信貸款，融資數(shù)量有所增加，但是總體金額不高。

2.2 信貸機構(gòu)不積極 由于經(jīng)營不善、投資失敗等各種原因引起的抵押人資金回籠困難，無法正常還貸。信貸機構(gòu)對林權(quán)抵押貸款興趣日減，目前中國銀行已不接受林權(quán)抵押貸款，農(nóng)村商業(yè)銀行不接受新增林權(quán)抵押，只對曾經(jīng)受理并且信譽良好的用戶放款，中國建設(shè)銀行及中國農(nóng)業(yè)銀行只對龍頭企業(yè)放款，目前只有民生村鎮(zhèn)銀行少量放款，中國郵政儲蓄銀行股份有限公司寧國市支行開展30萬以下小額貸款。

2.3 變現(xiàn)困難 林地和其他不動產(chǎn)在資產(chǎn)變現(xiàn)上有很大差異，要想在林地上產(chǎn)生經(jīng)濟價值，必須要經(jīng)營，而經(jīng)營就有生產(chǎn)周期，用材林的生產(chǎn)周期在10年以上，經(jīng)濟林產(chǎn)生經(jīng)濟效益也需要5～10年以上。一旦抵押人無法償還貸款，抵押權(quán)人作為金融機構(gòu)，無論是時間還是精力上都無法經(jīng)營林地，抵押權(quán)人只能對林地進行流轉(zhuǎn)。而林地作為不動產(chǎn)，它的生產(chǎn)經(jīng)營受地域的影響，外地的經(jīng)營者觸摸不到，本地村民可能與抵押人有各種聯(lián)系，不敢接手，致使林地難以流轉(zhuǎn)。事實證明，出現(xiàn)的不良貸款未出現(xiàn)一起成功流轉(zhuǎn)案例。

2.4 融資成本高 根據(jù)中國銀監(jiān)會、國家林業(yè)局《關(guān)于林權(quán)抵押貸款的實施意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2013〕32號）要求貸款額度在30萬以上需提供評估報告，評估報告費用較高，貸款利率在基準利率基礎(chǔ)上上浮60%～80%，前幾年為8.56%～9.89%，近兩年為7.84%～8.82%，擔保費用為1.5%左右，評估費用最低為2000元，具體數(shù)額根據(jù)評估價值定。以2014年某物流公司林權(quán)抵押貸款為例，貸600萬，評估費用、擔保費用給借款人帶來一定壓力。

3 對策建議

3.1 降低融資成本 一是對守信戶采取循環(huán)貸款，在循環(huán)期內(nèi)實行免評估、免抵押，可直接辦理林權(quán)貸款。二是抵押登記到期，進行續(xù)貸的，根據(jù)金融單位或者擔保單位的要求，結(jié)合申請人以往貸款情況給予價值認定的，不再另行要求抵押評估。三是凡是由擔保公司（或擔保中心）提供擔保的林權(quán)抵押貸款一律免于森林資源資產(chǎn)評估，只需提供林權(quán)資產(chǎn)認定書，即參考30萬以下貸款，金融機構(gòu)可自行評估，給借款人節(jié)省一筆費用。

3.2 完善借款人征信體系 對調(diào)查過的借款人的信用狀況進行記錄[1]，加強擔保公司和銀行間的信息共享，完善借款人信用評估體系，通過信息共享，降低對借款人以往信用的調(diào)查成本以及防范嚴意違約風(fēng)險的發(fā)生。推進龍頭企業(yè)擔保、大戶擔保、林農(nóng)聯(lián)保等多種形式的信用擔保。對于失信行為，進行相應(yīng)的記錄，并給予相應(yīng)的信用懲罰，從而加大借款人的違約成本，保障林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)安全開展。為了防止借款人取得借款后不將資金用于發(fā)展林業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)上，信貸機構(gòu)可考慮聘請當?shù)卮甯刹炕蛘叨讲靻T，督促林農(nóng)加強經(jīng)營，一方面村干部或者督察員對當?shù)亓謽I(yè)資源狀況比較熟悉，另一方面有利于第一時間掌握抵押物的變動情況，還可以督促借款人對林木進行科學(xué)管理和管護，而銀行信貸人員則需加強對這些村干部或者督察員的督促和引導(dǎo)。

3.3 提高林權(quán)抵押貸款比例 目前金融機構(gòu)貸款比例為評估價值的40%，貸款期限一般為1年。而林農(nóng)貸款主要用于植樹造林，林木加工，發(fā)展林地經(jīng)濟，而林木的生長周期較長，一般樹木成材需要10年以上，因此形成了貸款期限與林業(yè)生長周期不匹配，這既不適應(yīng)林業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的需要，又給林農(nóng)及時償還貸款帶來了困難，從而造成了銀行信貸的風(fēng)險[2]。但如果貸款期限與林業(yè)生產(chǎn)周期匹配，按照貸款期限越長，風(fēng)險越大的原理，也增加了銀行信貸風(fēng)險。建議將林權(quán)抵押貸款擔保公司（或擔保中心）的貸款比例提高至60%～80%，按3年一個周期，再3年一個展期，這樣一方面適應(yīng)了林業(yè)發(fā)展的需要，另一方面也降低了銀行信貸風(fēng)險。

3.4 建立林權(quán)保險機制 引導(dǎo)保險公司開展森林火災(zāi)保險，對抵押林權(quán)資產(chǎn)，優(yōu)先納入保險范圍。因為林業(yè)易受自然災(zāi)害及人為因素的破壞而遭受嚴重毀損，因此，金融機構(gòu)應(yīng)與保險公司緊密合作，建立林權(quán)保險機制，把違約風(fēng)險由保險公司和金融機構(gòu)共同承擔，減輕銀行所面臨的信貸風(fēng)險。目前，一些地區(qū)對省級以上公益林以市為單位集中進行了投保，商品林森林保險也進行了政策性補償，但還遠遠不夠。建議積極開發(fā)森林資產(chǎn)保險險種。根據(jù)不同樹種、不同樹齡、不同生長環(huán)境、不同區(qū)域確定林木資產(chǎn)保險的合理保費標準和賠償標準，對抵押貸款的林木資產(chǎn)進行森林火災(zāi)、霜凍災(zāi)和病蟲害等險種的保險，完善多層次的林業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)移分擔機制，推進森林保險業(yè)務(wù)，以減輕銀行的貸款風(fēng)險。

3.5 完善資產(chǎn)處理辦法 林業(yè)部門和村、組、拍賣機構(gòu)密切協(xié)作，嚴格控制抵押林權(quán)的處置，確保抵押物安全。對《林權(quán)證》被抵押的林木，停止辦理采伐手續(xù)。不能及時還貸的，根據(jù)抵押權(quán)人及抵押人共同申請，及時進行抵押物拍賣處置；對招標拍賣仍無法變現(xiàn)的抵押林木，符合采伐條件的，優(yōu)先安排采伐指標，盤活信貸資產(chǎn)

3.6 建立風(fēng)險補償金機制 目前林業(yè)貸款主要由中小企業(yè)融資擔保中心擔保，風(fēng)險仍較大，可參考工業(yè)企業(yè)，實施擔保金和風(fēng)險補償金機制。助保金和風(fēng)險補償林業(yè)企業(yè)向銀行業(yè)金融機構(gòu)申請貸款的增信手段，不構(gòu)成對貸款的擔保。政府主導(dǎo)的林權(quán)抵押融資風(fēng)險補償資金，為森林資源收儲中心提供托底政策支持。對逾期的貸款，1個月后實施助保金代償；3個月后啟動風(fēng)險補償金代償；逾期6個月后由信貸機構(gòu)會同助保金管理委員會執(zhí)行企業(yè)債務(wù)法律追償程序。由銀行申請對抵押物進行資產(chǎn)拍賣或其他方式流轉(zhuǎn)，追索回的資金或企業(yè)恢復(fù)還款收回資金，按合作銀行和政府代償比例償還銀行貸款和風(fēng)險補償金。償還后仍有結(jié)余的部分，歸還到助保金賬戶上。政府組織定期召開金融、林業(yè)聯(lián)席會議，向金融機構(gòu)傳達對林業(yè)貸款的指導(dǎo)意見，年終按貸款余額對金融企業(yè)給予獎勵，調(diào)動信貸機構(gòu)的積極性。

參考文獻

[1]于春波，徐波，張緒成，等.對林權(quán)抵押貸款的風(fēng)險識別[J].科技與企業(yè)，2012（23）：5-6.

[2]劉欣，楊立社.林權(quán)抵押貸款違約風(fēng)險及博弈分析[J].廣東農(nóng)業(yè)科學(xué)，2011，38（16）：209-211.

（責(zé)編：張宏民）