白奇光

（內(nèi)蒙古銀行股份有限公司，內(nèi)蒙古呼和浩特 010020）

任何企業(yè)都有自己的企業(yè)文化，只有具備良好的企業(yè)文化，才能具有持續(xù)、健康發(fā)展的原動(dòng)力。 銀行尤其是城市商業(yè)銀行，良好的企業(yè)文化對(duì)其穩(wěn)健、持續(xù)、健康發(fā)展更為重要。 良好的企業(yè)文化不僅對(duì)城商行的硬件設(shè)施、企業(yè)形象、精神風(fēng)貌產(chǎn)生重大影響，而且對(duì)于人才培養(yǎng)、制度設(shè)計(jì)、內(nèi)部管理、產(chǎn)品創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)控制等方面也是核心要義。 對(duì)于城商行來(lái)講，無(wú)論硬件、形象、創(chuàng)新能力如何，控制風(fēng)險(xiǎn)才是底線也是生命線，而良好的企業(yè)文化與有效的風(fēng)險(xiǎn)管理天然的結(jié)合為不可分割的整體，同時(shí)為風(fēng)險(xiǎn)管理尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)管理奠定了重要基礎(chǔ)，也為城市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)起到了保駕護(hù)航的作用。

1 文化和銀行企業(yè)文化

1.1 文化的定義

文化的定義有很多，不同的人理解也不同。胡適先生的定義為：“一個(gè)民族的生活方式和對(duì)環(huán)境的適應(yīng)方式，是文明社會(huì)所形成的生活方式”。 費(fèi)孝通先生的定義為：“廣義的文化泛指人類一切活動(dòng)及其所創(chuàng)造出的所有事物之總和”。統(tǒng)而言之，廣義的文化應(yīng)該是：在日常生活中，一個(gè)群體或一個(gè)地域生活方式的總和。

1.2 商業(yè)銀行企業(yè)文化的定義

筆者個(gè)人比較認(rèn)同的觀點(diǎn)是：商業(yè)銀行企業(yè)文化就是一家銀行的所有日常行為方式和生存方式的總和。

從一般意義上講，由銀行的價(jià)值觀、信念、儀式、符號(hào)和處事方式等組成的特有的文化形象，體現(xiàn)為日常運(yùn)行中表現(xiàn)出的各個(gè)方面的總和。

從另一個(gè)角度，商業(yè)銀行企業(yè)文化是在一定的條件下，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)中所創(chuàng)造的具有特色的精神財(cái)富和物質(zhì)形態(tài)，它包括文化觀念、價(jià)值觀念、企業(yè)精神、道德規(guī)范、行為準(zhǔn)則、歷史傳統(tǒng)、管理制度、金融產(chǎn)品等，其中穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的價(jià)值觀就是銀行企業(yè)文化的核心。

1.3 商業(yè)銀行良好的企業(yè)文化的具體表現(xiàn)

商業(yè)銀行良好的企業(yè)文化一般包括三個(gè)層面，主要如下。

第一層面是顯性的物質(zhì)層面，體現(xiàn)為統(tǒng)一的視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)、較好的硬件配置、職業(yè)化的外在形象等，是最直接、最具體可以被感知的層面，是初級(jí)層面。

第二層面是銀行員工行為和制度約束。 小到待人接物，大到經(jīng)營(yíng)管理和制度設(shè)計(jì)，方方面面都能體現(xiàn)。這個(gè)層面較第一層面有所提高，是管理的重點(diǎn)和難點(diǎn)，也是穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)理念的具體體現(xiàn)和實(shí)施層面。

第三層面是金融哲學(xué)和倫理層面，也是銀行企業(yè)文化的最高層面，是隱性的，同時(shí)也是不易被感知的，但卻是第一、第二層面的根本。

這三個(gè)層面互相融通，三位一體，不可分割，形成一個(gè)有機(jī)的銀行良好的企業(yè)文化的整體。

2 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)寬泛且常用的術(shù)語(yǔ)。 通常被銀行認(rèn)可的是：未來(lái)收益或損失的不確定性。商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)獲取收益，但當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)因外部、內(nèi)部因素共同作用而超出承受閾值時(shí)，損失伴隨而來(lái)，所以風(fēng)險(xiǎn)通常與損失密切相關(guān)。 目前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系已逐漸發(fā)展為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，也是最先進(jìn)的管理理念和最佳實(shí)踐，主要由全球風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化構(gòu)成。

相比于先進(jìn)的商業(yè)銀行的先進(jìn)做法，目前很多中小城商行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中尚不能做到全面風(fēng)險(xiǎn)管理，只能有所側(cè)重。雖然面臨八大類風(fēng)險(xiǎn)，但實(shí)際影響最為深遠(yuǎn)的當(dāng)屬信用風(fēng)險(xiǎn)，由信用風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)暴露可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)a(chǎn)生戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)的暴露對(duì)城商行的影響是全方位、 多角度、多層次的，而且事關(guān)該銀行的存亡，所以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)的管理和防控是商業(yè)銀行特別是城商行天大的事，信用風(fēng)險(xiǎn)管理的好壞將直接決定城商行的生死存亡。

3 良好的企業(yè)文化與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系

對(duì)于良好企業(yè)文化和信用風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，我個(gè)人認(rèn)為： 良好的企業(yè)文化是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)，也是制度、系統(tǒng)、產(chǎn)品、人員、業(yè)務(wù)等得以順利實(shí)施并開(kāi)展有效工作的重要保障，也為城商行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)起到保駕護(hù)航的作用。有了良好的企業(yè)文化，才會(huì)產(chǎn)生優(yōu)秀的城商行。

正如前文所說(shuō)，商業(yè)銀行好的企業(yè)文化就是一家銀行的所有日常行為方式和生存方式的總和，又分為三個(gè)層次。

首先，從顯性的物質(zhì)層面來(lái)說(shuō)，體現(xiàn)為統(tǒng)一的視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)、較好的硬件配置、職業(yè)化的外在形象等。 這些最為基本，也是客戶接觸該銀行后的首要印象，職業(yè)化、專業(yè)化、知識(shí)化的員工隊(duì)伍形象需要在第一時(shí)間傳遞給客戶，這個(gè)層面最容易實(shí)現(xiàn)，也最能體現(xiàn)一家銀行的精神面貌。

其次，是銀行員工行為和各種制度約束。這個(gè)層面明顯更為重要。 員工行為和制度約束是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重，尤其是制度約束，這是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的制度保障，也是重要抓手。這是現(xiàn)階段城商行管理難度最大、層面最復(fù)雜、維度最多的一個(gè)層面。

最后，從金融哲學(xué)和倫理層面來(lái)說(shuō)，這一層面顯得很遠(yuǎn)也很陌生，但實(shí)際它卻隱藏在一家銀行所有員工的思維深處，他們的行為方式、思考方式、決策與執(zhí)行方式都在這個(gè)層面得以深化和體現(xiàn)，當(dāng)然這個(gè)層面也是企業(yè)文化最為深入的層面，也是變化最快、最不好把控的層面。

可以看出，良好的企業(yè)文化一旦建立起來(lái)，在它的感召下，員工精神飽滿，領(lǐng)導(dǎo)敢作敢為，機(jī)構(gòu)有干勁，創(chuàng)新能力和競(jìng)爭(zhēng)能力不斷增強(qiáng)，市場(chǎng)占有率、知名度、美譽(yù)度均會(huì)呈現(xiàn)螺旋式上升，不良率、資本充足率、撥備覆蓋率等指標(biāo)均能符合監(jiān)管要求，那么對(duì)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求的差距就會(huì)越來(lái)越小，信用風(fēng)險(xiǎn)的管理將舉重若輕。

4 有缺陷的企業(yè)文化對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的影響

現(xiàn)實(shí)中很多中小城商行的企業(yè)文化建設(shè)尚有缺陷，導(dǎo)致管理半徑過(guò)長(zhǎng)，效能不足，員工隊(duì)伍較為渙散，看似有管理，實(shí)則漏洞較多。尤其是傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展較為隨機(jī)，指向性不明，社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益不突出，行業(yè)規(guī)避不及時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制基本處于空白。 而且對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)暴露重視程度不足，同時(shí)在風(fēng)險(xiǎn)暴露后解決方法欠缺，未能形成較大合力，很大程度上是由于沒(méi)有制度或制度約束不足，換句話說(shuō)即企業(yè)文化有缺陷。 仔細(xì)分析暴露原因，在不考慮外部因素的情況下，僅從內(nèi)因來(lái)看，基本有以下幾個(gè)特點(diǎn)。

4.1 風(fēng)險(xiǎn)偏好和授信指引不明

風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定不明，經(jīng)營(yíng)主業(yè)方向及信息不能有效傳達(dá)。 授信指引更新不及時(shí)，不能起到指揮、統(tǒng)籌的作用，授信業(yè)務(wù)開(kāi)展方向不明顯，較為分散和隨機(jī)。 授信理念也較為陳舊，不能有效支撐業(yè)務(wù)開(kāi)展。授信管理方法線條較粗，對(duì)于授權(quán)內(nèi)外管理模式基本不變，沒(méi)有差別化和個(gè)性化，這勢(shì)必導(dǎo)致“一管就死、一放就亂”的結(jié)果。

4.2 業(yè)務(wù)制度缺失

一筆業(yè)務(wù)從初始準(zhǔn)入到最后實(shí)際退出（一個(gè)完整周期）的業(yè)務(wù)制度存在不同程度缺失，各條線的規(guī)定不甚匹配，甚至還有互相矛盾之處。對(duì)制度的修訂也不及時(shí)，造成執(zhí)行環(huán)節(jié)標(biāo)準(zhǔn)不一，有一定隨意性，同時(shí)制度的出臺(tái)與市場(chǎng)的需求變化契合度不足，不能有效適應(yīng)市場(chǎng)需求。

4.3 授信工作人員素質(zhì)參差不齊

授信人員準(zhǔn)入門(mén)檻低，從業(yè)經(jīng)歷不足，專業(yè)性不強(qiáng)，而且入職培訓(xùn)、崗前培訓(xùn)缺失，在崗考核和學(xué)習(xí)不持續(xù)，不能形成有效的考核、激勵(lì)、制約、退出與懲戒機(jī)制。授信工作人員準(zhǔn)入與退出沒(méi)有明確的標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)入環(huán)節(jié)隨意性大，而退出環(huán)節(jié)懲戒力度不足，導(dǎo)致專業(yè)素質(zhì)、職業(yè)素養(yǎng)參差不齊。

4.4 違規(guī)成本低

授信“三查”流于形式，缺少技術(shù)性分析，沒(méi)有歷史數(shù)據(jù)參考。 重貸前、輕貸后，重抵質(zhì)押、輕現(xiàn)金流，重形式、輕實(shí)質(zhì)，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件后，追究問(wèn)責(zé)不及時(shí)、不嚴(yán)厲、處罰輕，紀(jì)委監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)偏松偏軟，看似保護(hù)員工工作積極性，實(shí)則危害其職業(yè)生涯，甚至危及銀行自身。 違規(guī)成本低，致使部分授信工作人員不能有效履職，投機(jī)行為和心理日盛，故意規(guī)避制度約束，甚至與客戶沆瀣一氣、有恃無(wú)恐。

5 不良信貸資產(chǎn)處置手段單一

出于人才知識(shí)結(jié)構(gòu)、 行業(yè)地位和自身規(guī)模等多種因素，傳統(tǒng)手段的訴訟、強(qiáng)制執(zhí)行、借新還舊等使用較多，而債委會(huì)、仲裁、協(xié)議抵債、打包賣斷轉(zhuǎn)讓、核銷、債轉(zhuǎn)股、資產(chǎn)證券化等手段使用較少。 處置手段單一，導(dǎo)致不良信貸資產(chǎn)增長(zhǎng)較快，對(duì)不良貸款率、撥備覆蓋率、資本充足率和核心資本充足率提出較為嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

6 協(xié)調(diào)機(jī)制不健全，工作效率低下

業(yè)務(wù)部門(mén)條線化管理，各自為政的現(xiàn)象較為突出，同時(shí)各條線的協(xié)調(diào)會(huì)商機(jī)制未能有效建立，致使推諉扯皮、互相推脫現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，工作效率低下，許多急難險(xiǎn)重的工作任務(wù)不能如期完成。

7 缺乏必要的擔(dān)當(dāng)和創(chuàng)新精神

“不求有功、但求無(wú)過(guò)”的思想普遍存在，“不敢為、不愿為”的行為處處體現(xiàn)，擔(dān)當(dāng)和創(chuàng)新多體現(xiàn)為口號(hào)，而少有實(shí)質(zhì)性行動(dòng)。主動(dòng)開(kāi)展工作較少，被動(dòng)等待指示較多。

以上幾點(diǎn)并不能把產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)因全部囊括，但每一點(diǎn)都涉及企業(yè)文化建設(shè)，所以企業(yè)文化與銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理息息相關(guān)，即是業(yè)務(wù)有序開(kāi)展的基礎(chǔ)，又是有效管理的重要抓手。所以有了良好的企業(yè)文化，才會(huì)產(chǎn)生優(yōu)秀的銀行，否則將使該銀行日漸衰微。

8 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，雖然我們面臨的局面錯(cuò)綜復(fù)雜，但如何做到對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，已經(jīng)成為突出熱點(diǎn)問(wèn)題，因?yàn)樗P(guān)乎一家銀行的存亡，但無(wú)論用什么理論來(lái)驗(yàn)證，無(wú)論用什么方法來(lái)實(shí)踐，歸根結(jié)底人的因素最為重要。這是企業(yè)文化建設(shè)的出發(fā)點(diǎn)，也是終點(diǎn)。 因?yàn)槠髽I(yè)文化是一家銀行的所有日常行為方式和生存方式的總和，其重要性不言而喻。良好的企業(yè)文化，可以讓一家銀行的員工按規(guī)矩辦事，按制度辦事，按法律辦事，這個(gè)機(jī)構(gòu)也會(huì)變得日臻成熟。良好的企業(yè)文化，可以有效引導(dǎo)和約束銀行員工的日常行為，促進(jìn)銀行健康、穩(wěn)健發(fā)展。 良好的企業(yè)文化，會(huì)使得銀行擁有強(qiáng)大的凝聚力和向心力，會(huì)擁有不俗的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，只有這樣才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟，所以全力開(kāi)展良好企業(yè)文化建設(shè)和完善企業(yè)文化，必將成為中小城商行如何穩(wěn)健發(fā)展的重要課題，同時(shí)也是對(duì)傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式和方法的改革序曲。