朱敏+熊禮慧

【摘要】助學(xué)貸款政策自2000年實(shí)施以來，在緩解學(xué)生經(jīng)濟(jì)壓力以及促進(jìn)教育公平等方面做出了巨大貢獻(xiàn)，但隨著貸款政策的普及，貸款環(huán)節(jié)暴露出了諸多風(fēng)險問題，尤其是貸款回收期出現(xiàn)的違約風(fēng)險問題，一定程度上制約了助學(xué)貸款工作持續(xù)健康運(yùn)行。為推進(jìn)貸款政策順利實(shí)施并發(fā)揮最大效用，本文將深入剖析貸款環(huán)節(jié)所面臨的各金融風(fēng)險問題及其成因，完善助學(xué)貸款制度，建立起政府、銀行、高校、貸款生四維風(fēng)險防范機(jī)制，提高風(fēng)險管理控制能力，促進(jìn)助學(xué)貸款的持續(xù)健康發(fā)展，惠及家庭困難的大學(xué)生。

【關(guān)鍵詞】國家助學(xué)貸款 金融風(fēng)險 風(fēng)險防范

一、引言

自改革開放以來，我國高等教育在經(jīng)歷了恢復(fù)、調(diào)整期后，從精英教育逐漸普及為大眾教育，從而進(jìn)入了快速發(fā)展階段，規(guī)模成為世界第一，滿足了國家隨經(jīng)濟(jì)市場化進(jìn)程加快而對高等人才與日俱增的需求。國內(nèi)高校規(guī)模日益增長，政府財政雖然今年來穩(wěn)中有進(jìn)，但對于高校的財政支持還沒有辦法做到充分地、平衡地滿足其發(fā)展的需要，故我國對高等教育階段學(xué)生采取收費(fèi)政策，同時國家財政會對高校進(jìn)行財政補(bǔ)貼，使學(xué)生承擔(dān)的教育費(fèi)用有所減少。政府的財政要用于社會建設(shè)的各個方面，改善學(xué)校教學(xué)環(huán)境、促進(jìn)高等教育發(fā)展僅靠政府，會導(dǎo)致政府財政壓力過大。對于一些無法負(fù)擔(dān)學(xué)費(fèi)的學(xué)生，國家會給予其助學(xué)貸款的途徑使其能夠完成學(xué)業(yè)。

面對此種情形，教育部、財政部、央行、銀監(jiān)督管理委員會四個部門經(jīng)過探索與努力，終于在2000年開始推行國家助學(xué)貸款政策。目前國家助學(xué)貸款已經(jīng)幫助了一大批學(xué)子圓學(xué)業(yè)夢，但也暴露了一些問題。中國大學(xué)生資助發(fā)展報告中有提到，在2014年審批通過的銀行貸款合同金額總計高達(dá)168億元，通過審批的貸款學(xué)生達(dá)到101.1萬人次。截至2015年，高校累計發(fā)放助學(xué)貸款金額逾220億元，比2014年增加52.87億元，增幅超31%。在國家助學(xué)貸款放貸金額有了突破發(fā)展的同時，貸款償還環(huán)節(jié)暴露出較多的金融風(fēng)險問題也不容小覷，進(jìn)入還款期的學(xué)生違約率嚴(yán)重。十三五規(guī)劃中提到要在學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中階段教育、職業(yè)教育、本?？平逃⒀芯可逃母鱾€階段全面構(gòu)建資助體系，涵蓋所有家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生。國家助學(xué)貸款是其中的重要組成部分，而作為產(chǎn)生如此之大的社會效益的一個項(xiàng)目，何以出現(xiàn)如今學(xué)生違約率居高不下的狀況？如何完善國家助學(xué)貸款制度，本文將重點(diǎn)放在國家助學(xué)貸款中的金融風(fēng)險把控，將探尋如何讓助學(xué)貸款持久發(fā)展的思路。

二、金融風(fēng)險客觀存在于國家助學(xué)貸款

助學(xué)貸款是在政府、商業(yè)銀行、高校、貸款生共同協(xié)作中開展的，他們承擔(dān)自身的責(zé)任與義務(wù)。對于貸款生而言，貸款金額大、期限短從而導(dǎo)致貸款生經(jīng)濟(jì)壓力大，由此可能誘發(fā)違約行為。對于高校而言，還款率低下會導(dǎo)致學(xué)校面臨社會上的輿論壓力和指責(zé)。但不可避免的國家助學(xué)貸款也存在一些金融風(fēng)險：

（一）貸款生個人信用風(fēng)險

信用風(fēng)險的放生是由于貸款生在借貸活動中發(fā)生的信貸違約，表現(xiàn)為其借款申請人在未來時間內(nèi)不能或不愿意按合同約定如期還本付息以及履行自身義務(wù)的可能性風(fēng)險。助學(xué)貸款通常對象是經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生，貸款人將畢業(yè)后的未來收入作為還款來源，并無可擔(dān)保物資及可查詢的信用記錄，具有較大的潛在違約風(fēng)險。助學(xué)貸款與銀行日常信貸業(yè)務(wù)比較而言，違約現(xiàn)象更嚴(yán)重。據(jù)有關(guān)資料記載，國家助學(xué)貸款壞賬率達(dá)到了10%，違約率高達(dá)20%，無論壞賬率還是違約率均高于一般個人貸款。較高的信用風(fēng)險，與商業(yè)銀行的盈利性、安全性經(jīng)營原則背道而馳，會導(dǎo)致銀行壞賬。

（二）銀行流動性風(fēng)險

在商業(yè)銀行中，流動性是其經(jīng)營原則之一，由于流動資金不足而引起的風(fēng)險是銀行面臨的較主要的風(fēng)險之一。貸款的流動性質(zhì)與貸款期限呈反比，助學(xué)貸款屬于中長期貸款期限一般是六至八年。貸款構(gòu)成了銀行的資產(chǎn)，這些流動性不佳的資產(chǎn)的增加會導(dǎo)致銀行流動性風(fēng)險激增，當(dāng)流動性不足以提供資產(chǎn)、負(fù)債、表外業(yè)務(wù)產(chǎn)生的流動性需求的時候就會影響銀行從宏觀到微觀所有層面的運(yùn)營狀況和市場聲譽(yù)，引發(fā)局部金融市場秩序失衡。

（三）銀行賬戶利率風(fēng)險

銀行賬戶利率風(fēng)險是銀行賬戶整體收益與經(jīng)濟(jì)價值因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動遭而受損失的風(fēng)險。通常，商業(yè)銀行有權(quán)就貸款合同結(jié)合貸款人的情況和市場情況以及央行的相關(guān)存款準(zhǔn)備金率制定一定的貸款利率，而作為助學(xué)貸款，其利率的制定歸政府管理，也就是說如果市場利率超出一定水平，商業(yè)銀行在助學(xué)貸款項(xiàng)目上的經(jīng)營盈利規(guī)模將縮小，甚至可能出現(xiàn)虧損，將不利于項(xiàng)目的持續(xù)開展。

（四）銀行資金管理風(fēng)險

商業(yè)銀行作為盈利性金融機(jī)構(gòu)，資金配置遵循市場軌跡。資金管理是其實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行三性法則協(xié)調(diào)統(tǒng)一的重要手段。在國家定利率的助學(xué)貸款中，銀行并不能實(shí)現(xiàn)太多的利潤。而銀行業(yè)務(wù)流程中，貸款的必要流程包括貸前審核、貸中監(jiān)管、貸后追償?shù)炔僮?，相比于其他貸款業(yè)務(wù)，助學(xué)貸款貸款金額低、貸款主體多、貸款合同多，這無疑會增加銀行的資金交易管理成本。

三、國家助學(xué)貸款實(shí)施過程中面臨的金融風(fēng)險成因分析

（一）貸款人無力還款

2017年中國的高校畢業(yè)生數(shù)是795萬人，達(dá)到了前所未有的水平。與2016年畢業(yè)生人數(shù)相比增加30萬，畢業(yè)生找工作的競爭也更加劇烈。目前我國已連續(xù)4年實(shí)現(xiàn)畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)人數(shù)“雙增長”，但大學(xué)生人數(shù)的增加、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型仍在繼續(xù)，經(jīng)濟(jì)下行壓力也仍然較大，部分企業(yè)經(jīng)營困難而限制產(chǎn)能或者是去產(chǎn)能，都會造成一部分崗位撤銷，高校畢業(yè)生要面對超前的就業(yè)競爭。

此外，根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，高校學(xué)生在校期間的國家助學(xué)貸款利息由國家財政全額貼息，但畢業(yè)后六年內(nèi)，學(xué)生需要將國家助學(xué)貸款本金及利息還清。如果說一名本科大學(xué)貧困生在校期間每年資金需求為1萬元，假設(shè)他畢業(yè)六年還清貸款。2017年國家助學(xué)貸款最新利率表中3至5年年利率率6.40%，這種情況下該生在本科期間四年貸款總額為4萬元，而6年還清，每年就要支付利息就是2560元，支付6年。刨除其他因素，該生每年需要償還的本息數(shù)接近為9226.67元。對于剛開始工作畢業(yè)生來說，收入水平還比較低且此時生活開銷占工資的比重較大，恩格爾系數(shù)較高，在家庭的支持匱乏的情況下，年均9226.67元的還貸壓力是一個較大的負(fù)擔(dān)。而有些畢業(yè)生工作可能都尚未落實(shí)，還款就更談不上了。endprint

（二）貸款審批標(biāo)準(zhǔn)低

國家助學(xué)貸款是以大學(xué)生這一身份作為信用基礎(chǔ)的，辦理助學(xué)貸款的金融機(jī)構(gòu)對大學(xué)生做出的的授信是不需要其他的抵押或擔(dān)保。在審批這些貸款時，其側(cè)重點(diǎn)主要是對貸款生家境的調(diào)查，確認(rèn)貸款生家庭存在經(jīng)濟(jì)困難情況。國家的貸款政策強(qiáng)調(diào)助學(xué)貸款要做到“應(yīng)貸盡貸”，在政策上向家庭困難的大學(xué)生傾斜。而如果將審批標(biāo)準(zhǔn)放得過于低就會導(dǎo)致不符合貸款條件人混入，導(dǎo)致出現(xiàn)壞賬，從而增加銀行提供的助學(xué)貸款占用銀行流動資金的總量。而在現(xiàn)實(shí)中，能夠提供家庭困難證明的學(xué)生就可以獲得助學(xué)貸款的審批通過。其在對學(xué)生和作為共同借款人的家長的資信狀況沒有做出明確的要求，審批在資信標(biāo)準(zhǔn)上并未明確標(biāo)準(zhǔn)。貸款的審批偏向于政策性而缺乏甄別，重視了學(xué)生的資金需求忽略了貸款生的還款意向和就業(yè)能力。這與國家助學(xué)貸款的信用貸款的持續(xù)發(fā)展要求是相矛盾的。

對于學(xué)生來說，國家對于審批助學(xué)貸款放松可以簡化他們申請的步驟為其提供了一定的便利。但如果學(xué)生獲得貸款都很容易，在審批過程中就不可避免地會出現(xiàn)一些信用有問題的學(xué)生，貸款的前提是償還。學(xué)生的違約行為，其結(jié)果不僅是造成了貸款金融機(jī)構(gòu)的損失，在向社會做出了不好的榜樣，不利于助學(xué)信用貸款制度的持續(xù)健康發(fā)展。因此，在國家助學(xué)貸款政策性和資助性的前提之下，應(yīng)適當(dāng)考慮貸款生過往的資信狀況。

（三）個人征信體制不完善

信用貸款的發(fā)放是基于償還的基礎(chǔ)上的，世界上對于個人信用體系有歐洲模式、日本模式、美國模式三種。相比之下較為完善和科學(xué)也是運(yùn)作最成功的是美國模式，其對我國借鑒意義更大。我國個人信用征信系統(tǒng)建立全國聯(lián)網(wǎng)的征詢系統(tǒng)還需要一段較長的時間。個人征信的難點(diǎn)主要在數(shù)據(jù)的上行和下行，上行就是說將消費(fèi)者的消費(fèi)行為向上反映到征信機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)計，接入征信系統(tǒng)能夠有效提高借款人的違約代價；而下行反應(yīng)在，各授信機(jī)構(gòu)向征信機(jī)構(gòu)查詢相關(guān)客戶的征信信息，可以解決資金需求雙方信息不對稱的弊端，有效評估貸款人的資信。在個人信用體系方面，美國現(xiàn)在的模式就是商業(yè)化和市場化，有效促進(jìn)了信息統(tǒng)計方與信息需求方的信息交流，對客戶產(chǎn)生評估的同時形成了監(jiān)督約束。

助學(xué)信用貸款是不需要擔(dān)保或抵押的，個人征信監(jiān)管體制還不完善的情況下，我們可能難以對貸款生的資信狀況進(jìn)行全面了解，也無法對違約者做出相應(yīng)懲罰措施，違約成本較低，違約概率相應(yīng)提升。

四、國家助學(xué)貸款風(fēng)險防范機(jī)制

（一）高校方面加強(qiáng)大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)

就業(yè)狀況是還款能力的保障，學(xué)校在大學(xué)生就業(yè)中有舉足輕重的影響。

首先，學(xué)校應(yīng)優(yōu)化教育結(jié)構(gòu)，注重人才培養(yǎng)，提升學(xué)生專業(yè)能力等，以更好適應(yīng)社會崗位需求。同時，政府可通過社會實(shí)踐等方式幫助大學(xué)生了解就業(yè)形勢、深入了解國情，樹立正確的就業(yè)理念。

其次，開展創(chuàng)業(yè)教育鼓勵學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)，大力提供較多優(yōu)惠政策，比如減稅、降低自主創(chuàng)業(yè)準(zhǔn)入門檻、為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)提供資金融資途徑和其他幫助。同時注重校企合作，積極拓寬大學(xué)生就業(yè)渠道。

學(xué)校還應(yīng)保障大學(xué)生合法權(quán)益，做好就業(yè)指導(dǎo)。在勞務(wù)市場上，大學(xué)生相對于用人企業(yè)是弱勢方，合法權(quán)益容易受到侵害。學(xué)校應(yīng)幫助學(xué)生了解就業(yè)市場，在學(xué)生訂立合同、收入報酬、社會保險繳納等方面問題的做出積極指導(dǎo)。

（二）銀行方面嚴(yán)控貸款審批環(huán)節(jié)

在銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)中，為了保障貸款的高質(zhì)量實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)安全運(yùn)轉(zhuǎn)目標(biāo)，實(shí)行了一系列貸款管理方案：其中有審貸分離制度、分級管理制度。在助學(xué)貸款業(yè)務(wù)流程中，可設(shè)立調(diào)研評估人員為了防范信貸風(fēng)險，參與了解貸款者資信狀況以及生產(chǎn)經(jīng)營真實(shí)性，并承擔(dān)調(diào)研評估差錯的責(zé)任；審核人員利用自身風(fēng)險管理、資產(chǎn)管理專業(yè)知識嚴(yán)控貸款風(fēng)險并對審核結(jié)果負(fù)責(zé)；貸款發(fā)放人員建立在決策的真實(shí)性基礎(chǔ)上，規(guī)避各種盲目、主觀因素發(fā)放貸款，并對貸款檢查、收回負(fù)責(zé)。

（三）貸款生方面苦練本領(lǐng)、開源節(jié)流

貸款生應(yīng)對自己有明確的定位，在生活上不鋪張浪費(fèi)。同時踴躍參加學(xué)校、政府組織的技能培訓(xùn)等活動增強(qiáng)自身的就業(yè)競爭力。

（四）政府方面健全誠信監(jiān)督機(jī)制

首先，降低貸款總量。高等教育階段的家庭困難學(xué)生資助體系設(shè)置較為全面，包括國家獎助學(xué)金、國家助學(xué)貸款、學(xué)費(fèi)補(bǔ)償貸款代償、校內(nèi)獎助學(xué)金、勤工儉學(xué)、困難補(bǔ)助、伙食補(bǔ)貼、學(xué)費(fèi)減免、綠色通道以及研究生階段特有的三助崗位津貼等。我們應(yīng)該發(fā)揮各方力量，降低助學(xué)貸款需求總量。在共同幫助家庭困難學(xué)生實(shí)現(xiàn)大學(xué)夢的同時，幫助他們建立起自力更生的生活態(tài)度，使其形成有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律的道德品質(zhì)。

其次，我國教育部和央行牽頭構(gòu)建一個適應(yīng)國情的助學(xué)貸款信用檔案系統(tǒng)，并由政府牽頭落實(shí)信用全國聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)貸后跟蹤管理；其次利用互聯(lián)網(wǎng)+和大數(shù)據(jù)的方法，建立學(xué)生通用信用信息平臺管理學(xué)生信用檔案，一旦學(xué)生有惡意違約狀況，可以追蹤逃貸行為，該制度可以有效降低社會自由流通下信息不對稱，發(fā)揮信用檔案作用約束貸款學(xué)生違約行為，提高違約成本。在此模式下，學(xué)生為了職業(yè)生涯發(fā)展，會減少失信行為。

最后，建立相關(guān)風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制，利用保險等金融工具，降低貸款逾期對銀行造成的不利影響，避免局部風(fēng)險引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險的可能。

（熊禮慧為本文指導(dǎo)老師）

參考文獻(xiàn)

[1]史婉玲，謝悅蕾，陳燁.國家助學(xué)貸款信用風(fēng)險問題研究[J].現(xiàn)代商業(yè)，2015（7）.

[2]李玉潔.國家助學(xué)貸款信用風(fēng)險研究[J].征信，2015（7）.

[3]許文杰，金天星，許崢.美國國家助學(xué)貸款拖欠處理策略及其啟示[J].河北大學(xué)學(xué)報，2015（6）.

[4]虞文微.中美助學(xué)貸款比較研究[J].黃山學(xué)院學(xué)報，2015（1）

[5]李玉潔.國家助學(xué)貸款信用風(fēng)險研究[J].征信，2015（7）.

[6]許文杰，金天星，許崢.美國國家助學(xué)貸款拖欠處理策略及其啟示[J].河北大學(xué)學(xué)報，2015（6）.

作者簡介：朱敏，男，漢族，溫州商學(xué)院學(xué)生；熊禮慧，女，漢族，溫州商學(xué)院教師，研究方向：公司金融。endprint