李 勇

（524057 中國(guó)海洋石油南海西部有限公司 廣東 湛江）

一、獨(dú)資公司治理結(jié)構(gòu)不同特點(diǎn)

我國(guó)是社會(huì)主義國(guó)家，央企是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要支柱，故獨(dú)資公司治理結(jié)構(gòu)方面與一般非國(guó)有公司相比有不同特點(diǎn)，公司黨組織參與公司重大決策，黨委發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心的作用，把方向、管大局、保落實(shí)。

二、獨(dú)資公司治理結(jié)構(gòu)存在的問(wèn)題

（一）董事會(huì)缺乏獨(dú)立性

第一，出資人越位。對(duì)于許多央企來(lái)說(shuō)，在法人獨(dú)資公司的治理結(jié)構(gòu)中，由于缺乏股東會(huì)，出資人不僅通過(guò)委派董事，指定董事長(zhǎng)控制董事會(huì)，還通過(guò)內(nèi)部管理體系對(duì)董事會(huì)職權(quán)進(jìn)行約束，甚至越位剝奪董事會(huì)權(quán)力，使得其在行使權(quán)力時(shí)畏首畏腳，瞻前顧后，前請(qǐng)示后匯報(bào)。

第二，董事會(huì)的運(yùn)作機(jī)制缺乏。董事會(huì)常常是央企出資人的代表，承擔(dān)著資產(chǎn)保值增值的重要責(zé)任，而且決定著公司日常的經(jīng)營(yíng)決策，因此董事會(huì)的質(zhì)量將直接決定央企的治理質(zhì)量。對(duì)于大多數(shù)董事來(lái)說(shuō)，他們還處在全民所有制領(lǐng)導(dǎo)角色中，常常是原有領(lǐng)導(dǎo)的轉(zhuǎn)換，或者是由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門委派到公司之中，還是按以往的運(yùn)行方式進(jìn)行決策。其表現(xiàn)為經(jīng)理層和董事會(huì)常常合二為一，董事長(zhǎng)和總經(jīng)理常常是由一人擔(dān)任，使得股東對(duì)董事的信托關(guān)系、決策層對(duì)執(zhí)行層的制約不復(fù)存在，導(dǎo)致董事會(huì)的運(yùn)作機(jī)制缺乏。

第三，董事會(huì)決策流于形式。股東為方便管理，委派的董事大多數(shù)是公司內(nèi)的職員，加上職工董事，形成公司董事由內(nèi)部人占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的局面，在總經(jīng)理是法定代表人的情況下，仍然是總經(jīng)理負(fù)責(zé)制下的領(lǐng)導(dǎo)班子，董事會(huì)決策流于法律形式。

（二）監(jiān)事會(huì)的制度缺陷

第一，監(jiān)事會(huì)的權(quán)力弱化。在對(duì)監(jiān)事會(huì)的權(quán)力進(jìn)行設(shè)計(jì)時(shí)，我們發(fā)現(xiàn)監(jiān)事的權(quán)利過(guò)窄。監(jiān)事會(huì)的設(shè)立本身就是對(duì)董事以及其他高級(jí)管理人員起到監(jiān)督作用，因此其職能的大小將直接決定著監(jiān)事會(huì)在央企中所能發(fā)揮的能量。從法律角度進(jìn)行分析，監(jiān)事會(huì)對(duì)于公司高管成員的任免是亟待解決問(wèn)題，如果處置得當(dāng)可以發(fā)揮出監(jiān)事會(huì)的應(yīng)有職責(zé)，如果處置不當(dāng)會(huì)使得監(jiān)事會(huì)僅僅成為一個(gè)附庸。

第二，監(jiān)事職能虛置或弱化。首先，股東委派的監(jiān)事多為與董事會(huì)和經(jīng)理層有密切關(guān)系的內(nèi)部人,其職能大多被虛置。其次，監(jiān)事中的職工代表依據(jù)我國(guó)公司法的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)選舉公司職工代表參與到監(jiān)督管理中，同時(shí)公司負(fù)責(zé)人和其他高級(jí)管理人員不得擔(dān)任職工代表職位。但是在實(shí)踐操作中，許多獨(dú)資公司憑借職工代表的身份限定不確定這一因素，實(shí)際選舉出來(lái)的監(jiān)事人員幾乎沒(méi)有一線的普通員工，通常為工會(huì)主席、副主席或中層干部擔(dān)任，這些人與公司的高級(jí)管理人員存在著各種各樣的瓜葛，使得監(jiān)督的職能弱化。

第三，對(duì)監(jiān)事會(huì)成員的評(píng)價(jià)考核不到位。

（三）出資人職責(zé)不健全

第一，對(duì)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及董事、監(jiān)事的履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)、激勵(lì)和監(jiān)督的職責(zé)不健全；

第二，出資人資產(chǎn)管理體制不完善；

第三，出資人審批事項(xiàng)不清，對(duì)董事會(huì)重大決策的合規(guī)性審查機(jī)制缺失，沒(méi)有監(jiān)事會(huì)建設(shè)、責(zé)任追究等具體措施。

（四）缺乏公司治理理念

公司改制于全民所有制企業(yè)，在公司治理的許多方面還存在總經(jīng)理負(fù)責(zé)制的管理模式，缺乏分權(quán)制衡的公司治理理念。

三、獨(dú)資公司治理結(jié)構(gòu)的完善措施

（一）規(guī)范董事會(huì)組成和職權(quán)行使機(jī)制

在進(jìn)行公司內(nèi)部治理時(shí)，我們應(yīng)當(dāng)做好兩方面約束，一方面是完善董事委派程序和標(biāo)準(zhǔn)，加大外部董事的比例，以及外部董事?lián)味麻L(zhǎng)，職工董事應(yīng)避免選取中層管理人員，同時(shí)加強(qiáng)董事培訓(xùn)，提高其任職能力。在另一方面，我們應(yīng)當(dāng)不斷加強(qiáng)對(duì)于高級(jí)管理人員監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)在董事會(huì)中發(fā)言權(quán)，加強(qiáng)對(duì)董事會(huì)決議監(jiān)督。

（二）正確區(qū)分黨組織和董事會(huì)職權(quán)，發(fā)揮黨組織獨(dú)特作用

明確黨組織在獨(dú)資公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，將黨建工作總體要求納入公司章程，既要把黨組織參與公司重大問(wèn)題決策與董事會(huì)行使職權(quán)有機(jī)結(jié)合，又要正確區(qū)分黨組織和董事會(huì)職權(quán)，不代替董事會(huì)決策。黨組織要主動(dòng)適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，不僅要發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心作用，負(fù)責(zé)企業(yè)的思想建設(shè)、政治方向、企業(yè)文化、組織建設(shè)等工作，還要對(duì)經(jīng)營(yíng)和生產(chǎn)管理提出公司發(fā)展方向、建設(shè)性意見(jiàn)，保證黨和國(guó)家的路線方針政策以及法律法規(guī)得到貫徹落實(shí)。堅(jiān)持黨管干部原則與董事會(huì)依法選擇經(jīng)營(yíng)管理者以及經(jīng)營(yíng)管理者依法行使用人權(quán)相結(jié)合。

（三）關(guān)于監(jiān)事會(huì)的完善

首先，我們必須保證監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性。例如，我們可以賦予監(jiān)事獨(dú)立處理事務(wù)的權(quán)限。通過(guò)賦予監(jiān)事獨(dú)立處理事務(wù)的權(quán)限可以讓監(jiān)視獲得更多的信息，在獲得準(zhǔn)確信息之后可以做出有效的處理決定。其次，我們應(yīng)當(dāng)保證監(jiān)事可以獨(dú)立行使權(quán)利。監(jiān)事會(huì)在發(fā)現(xiàn)任何緊急情況之后，可以直接向出資人報(bào)告，也可以依照我國(guó)法律規(guī)定自行作出處理。

（四）建立健全出資人職責(zé)

加強(qiáng)公司章程制定和修改，明確權(quán)責(zé)邊界，建立與治理主體履職相適應(yīng)的制度，如制定出資人審批事項(xiàng)清單；建立董事、監(jiān)事選派程序和標(biāo)準(zhǔn)；建立對(duì)董事會(huì)重大決策的合規(guī)性審查機(jī)制；加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)建設(shè)，增強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性和權(quán)威性；建立責(zé)任追究制度和具體措施。

（五）完善治理文化

首先，在公司普及公司法；其次，構(gòu)建與公司發(fā)展相適應(yīng)的治理結(jié)構(gòu)；第三，破除老制度和管理體系，建立與治理結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的制度和管理體系；第四，宣貫治理結(jié)構(gòu)的理念、制度。

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