許云鵬

（214000 江蘇崇安律師事務所 江蘇 無錫）

近年來，隨著我國全面推進依法治國理念的深入，各行各業(yè)普遍加強了法制建設。但是在公司設立和經營過程中還面臨著諸多法律風險，很多公司在面對國內外市場競爭日益激烈的環(huán)境下，由于缺乏對公司法律風險的有效管理和防范導致公司遭受了巨額的經濟損失，嚴重損害了公司的市場競爭力，損害了公司長年建立起來的企業(yè)形象，嚴重影響了公司的進一步發(fā)展。因此，加強對公司法律風險的有效管理，在依法治國的社會環(huán)境下，建立完善的法律風險防范體系，有助于提升公司的經營安全，為其穩(wěn)定發(fā)展提供有效保障。

一、公司面臨的法律風險

公司在生產經營過程中面臨著多種多樣的風險，其中有關于戰(zhàn)略風險、市場風險、經營風險，還有機會風險、財務風險、政治風險等。這些風險中，很多風險都是由外部因素所控制的，例如法律風險，但這不代表公司對法律風險就束手無策。在公司設立和經營發(fā)展過程中，可以深入研究公司可能面臨的法律風險，然后有針對性地制定法律風險防范體系，從而提高公司法律風險防范能力、規(guī)避公司發(fā)展中的法律風險。

（一）公司重大決策中面臨的法律風險

在公司管理層人員作出關系到公司未來發(fā)展的重大決策時，容易面臨法律風險。這主要是因為在面對企業(yè)投融資、戰(zhàn)略轉型以及重大的購銷活動時，這些重大活動都涉及到多方的經濟利益，就不可避免存在各方利益的博弈。如果在公司做出重大決策過程中缺乏專業(yè)的公司法律顧問幫助理清公司購銷以及戰(zhàn)略轉型等重大活動中的法律關系，就有可能出現(xiàn)公司內部運作不規(guī)范造成公司留下嚴重法律風險隱患，進而導致公司出現(xiàn)嚴重的法律問題，影響公司正常發(fā)展以及戰(zhàn)略轉型。

（二）公司在兼并改制等經營活動中面臨的法律風險

公司在兼并、上市、改制過程中，由于會涉及到一到多個公司的經營和管理，涉及到兩到多個公司的財務整合。在財務整合審計過程中，可能涉及到公司法、稅法、知識產權法等相關法律法規(guī)，在公司兼并、上市、整合以及改制過程中，由于涉及到多類法律法規(guī)，一旦操作不符合規(guī)范，就會為公司的發(fā)展帶來嚴重的法律風險。例如，在國有企業(yè)改制過程中，會存在國有企業(yè)內部管理人員非法購買國有產業(yè)的法律風險，如長春長生在改制過程中，市場就長期質疑其管理層自買自賣的股權交易存在違法違規(guī)問題。近期的長春長生疫苗事件發(fā)生后，長春市國資委對十四年以前的那場股權交易事件，極有可能進一步介入了解評估其是否違法違規(guī)問題。

（三）公司日常經營活動中面臨的法律風險

在公司日常經營活動中，公司需要同其他公司簽訂各類合同，在此過程中，如果公司法律風險防范意識不足，極有可能使得公司因為合同設計存在嚴重缺陷而面臨著嚴重的法律風險。

二、加強公司法律風險管理，建立法律風險防范體系的重要性和必要性

公司在生產經營過程中，其日常經營活動、兼并重組以及投融資活動中，都面臨著大量的法律風險，不同于市場風險和財務風險，法律風險將嚴重影響公司的生產和經營，影響著公司的形象，嚴重者會導致公司破產。因此，加強公司法律風險管理，建立公司法律風險防范體系，規(guī)范公司內部人員的行為，對于公司的生存和發(fā)展都有著非同一般的重要性和必要性。

（一）保障公司可持續(xù)發(fā)展的需要

隨著我國依法治國進程的進一步推進，國家對公司經營管理方面的立法也日益完善。加強公司法律風險管理，建立健全公司法律風險防范體系，可以保障公司的生產經營活動符合國家制定的法律，在法律規(guī)定的范圍內行動，能夠保障公司的可持續(xù)發(fā)展。上文也提到了公司的發(fā)展不是一個孤立的個體，其在生產經營過程中需要與其他公司或者政府主體發(fā)生必要的聯(lián)系，在合作競爭中才能夠獲得有效的發(fā)展。在與其他主體發(fā)生經濟聯(lián)系過程中，不可避免地就會涉及到雙方利益的平衡以及人事關系的變動，涉及到財務部門的管理等方面。只有加強公司的法律風險管理意識，才能夠保證公司員工遵紀守法，嚴格按照法律規(guī)定進行生產經營活動，才能夠保障公司在發(fā)展過程中，不會因為某些人員或者是管理層人員違法亂紀、偷稅漏稅甚至是非法侵占公司資產等違法行為，影響公司的正常經營。加強公司法律風險管理是保障公司可持續(xù)發(fā)展的需要。

（二）提高公司市場競爭力的需要

公司要想獲得良好的發(fā)展，就需要搶占先機。面對著日益激烈的市場競爭，尤其是很多公司已經走向世界，更需要面對國際市場的競爭，只有提高自身的市場競爭力才能夠在市場激烈競爭中搶占先機，獲得更多的經濟利益。但是，面對國際經濟嚴峻形勢，各國經濟下行的國際市場環(huán)境，很多國家都制定了一系列的所謂的反傾銷政策，也會借由這些法律政策對華企業(yè)提起訴訟，嚴重損害了我國公司的經濟利益。因此，加強公司的法律風險管理和防范體系建設，不僅要求公司法務人員了解國內的法律還要對貿易出口國的法律進行了解，以幫助公司維護自身合法權益，提高其在市場競爭中的競爭力。

（三）完善公司法律管理的需要

當前，盡管國家加快了依法治國的進程，但是國內仍有大量人群的法律意識沒有達到應有的水平，這也為公司的發(fā)展帶來了一定的法律風險。為此，加強公司的法律風險管理及防范體系建設一方面在幫助維護消費者的法律權益，另一方面，也是幫助企業(yè)避免遭受消費者的非法勒索。公司嚴格依法經營，不做違法亂紀的行為，能夠有效完善公司的法律管理，有助于在消費者心中留下良好的印象，有助于公司形象的建設。

三、公司法律風險管理及防范體系建設的有效措施

（一）在公司內部建立法律顧問制度

公司要想提高法律風險管理水平以及建立法律風險防范體系，首先就應該建立完成法律顧問制度，并以此為核心建立公司的法律風險管理及防范體系。在法律顧問制度下，要求企業(yè)在進行諸如投融資或是并購重組這一類重大公司決策過程中，應充分咨詢法律顧問的意見，在其領導下對此次公司行動進行風險分析，明確此次公司行動中的法律責任和定位，規(guī)避法律風險，促進公司的可持續(xù)發(fā)展。

（二）加強公司法務部門人才隊伍建設，提高公司職員的法律風險意識

公司法律風險可能直接導致公司的破產。因此，為了加強公司的法律風險管理，建立法律風險防范體系，就需要公司在發(fā)展過程中加強法務部門人才隊伍的建設。通過“軟性引才”等新型人才引進方法，為優(yōu)秀的法務人才提供良好的薪資福利條件，吸引更多的法律人才為公司的法律風險管理服務，減少公司日常經營管理過程中因為法律風險處理不當導致的經濟損失。

同時，提高公司職員的法律意識，是從根本上杜絕公司職員違法亂紀的有效方法。通過定期的法律知識宣傳，強制各部門領導人員參與培訓，自上而下地提高公司職員的法律意識。在法律知識宣傳過程中，應結合身邊的典型事件進行實例教育，提高宣傳活動的實效性，給予一些想要違法亂紀損害公司權益的人員以警示作用。通過提高公司職員的法律意識，可以有效提高公司法律風險防范能力，促進公司的良性發(fā)展。

（三）加大公司法律管理的投入，促進公司法律風險的流程化管理

在以往的公司經營管理過程中，由于公司管理人員將法律風險管理認定為公司管理的一個無關緊要的環(huán)節(jié)，導致公司法務部門建設嚴重落后于公司發(fā)展的需要。為了促進公司法律風險管理，建立良好的法律風險防范體系，要求公司加大法律風險管理的投入，在引進先進的法律人才的基礎上，提供足夠的資金加強對當前法務部門員工的培訓，使其掌握最新的法律風險防范技能，為公司的法律風險管理提供人員和技術支持。

同時，通過建立公司法律風險的流程化管理，根據公司的業(yè)務流程，分別編制部門內部的流程目錄和公司整體的流程目錄，促進公司的流程化管理。在流程化管理條件下，要求公司各部門針對各個流程環(huán)節(jié)進行風險評估，針對具有較高法律風險的環(huán)節(jié)進行重點管理。通過對公司業(yè)務各個環(huán)節(jié)的法律風險精細化管理，能夠有效防范公司日常經營活動中的法律風險，促進公司穩(wěn)定良好的發(fā)展。

（四）完善公司責任人制度，強化公司法律風險評估

公司在生產經營過程中，不止一次面對法律風險，一旦法律風險引發(fā)公司經濟利益受損，各部門之間就會出現(xiàn)互相推諉責任的問題。為了有效定位公司責任部門，提高法律風險管理效率，公司應通過制定相應的規(guī)章制度，建立完善的公司責任人制度。結合上文的公司流程化管理，在每一個流程環(huán)節(jié)都設定相應的責任人，實現(xiàn)公司法律風險管理的體系化、精細化。將公司法律風險管理的效果與責任人的績效考核掛鉤，有效提升公司法律風險管理的效率，也能夠在風險發(fā)生的第一時間找到責任人，有助于公司管理效率和管理質量的提升。

在建立完善的公司責任人制度前提下，強化公司法律風險評估。在公司日常經營過程中通過頭腦風暴的方式廣泛聽取各部門工作人員的意見，對公司潛在的法律風險進行摸排登記，并在日后的公司經營管理中重點監(jiān)控這些法律風險。同時，根據公司存在的法律風險，應提前制定相應的解決方案，做好法律風險防范預案，通過咨詢法律顧問，建立符合國家法律規(guī)定的高效的法律風險防范體系，保障公司的正常運營和發(fā)展。

（五）加強公司相應配套制度的建設

公司的經營管理是一個整體，無論是經濟利益的取得還是法律風險的防范都不可能是孤立的。為了提高公司法律風險管理的效率，建立完善的事前預防、事中控制、事后補救的公司法律風險管理及防范體系，需要加強公司相應配套制度的建設。在《公司法》體系下，國家通過制定《合同法》規(guī)范企業(yè)合同行為的法律條文，可以有效提高公司合同的規(guī)范性，加強公司合同的審核，一定程度上能夠幫助企業(yè)在合同簽訂環(huán)節(jié)規(guī)避法律風險；通過制定《稅法》，可以幫助公司明確自己的納稅義務，從而規(guī)避了偷稅漏稅的法律風險；通過制定《知識產權法》，強化了人們的知識產權保護意識，可以有效規(guī)避企業(yè)非法侵犯別人知識產權的違法行為。通過制定相應的配套制度，有助于從各個方面規(guī)范公司的行為，幫助公司防范法律風險。

（六）政府加強對公司法律風險的管理和引導

公司法律風險管理及防范體系建設不僅要求公司自身加強法律風險的防范，還需要政府加強對公司法律風險的管理和引導。政府的管理和引導應著力于中小微企業(yè)，近年來，隨著國家對中小微企業(yè)的支持力度不斷提高，大量中小微企業(yè)如雨后春筍般發(fā)展起來。但是中小微企業(yè)在發(fā)展過程中，相對于大型企業(yè)，其自身組織機構不完善，經營管理模式較為簡單，缺乏相應的法務部門，導致其法律風險防范能力不強。在中小微企業(yè)經營管理過程中，由于缺乏對公司經營法律專業(yè)知識的了解和掌握，極易導致公司因為法律風險造成破產等問題。政府加強對中小微公司法律風險的管理和引導，為其提供公共法律服務，加強對其經營管理活動的監(jiān)管，可以有效提高中小微公司法律風險的防范能力，促進中小微企業(yè)的穩(wěn)定高效發(fā)展。

四、結語

當前，公司面對著國內國外的市場競爭壓力，同時其在生產經營過程中還存在著市場風險、法律風險等不同類型的風險，其中法律風險將可能導致公司重大經濟損失甚至破產。為此，加強公司法律風險管理及防范體系建設，綜合分析公司在生產經營過程中可能存在的法律風險，發(fā)揮基層人員的法律風險防范作用。通過在公司生產經營過程中的流程化管理，借助政府的力量，可以幫助企業(yè)規(guī)避法律風險，使其在市場競爭日益激烈的環(huán)境下，在我國依法治國戰(zhàn)略進一步推進的環(huán)境下，獲得可持續(xù)良好發(fā)展。