文/劉春梅，中國人民銀行?？谥行闹?/p>

關于企業(yè)頻繁開銷銀行結(jié)算賬戶問題的思考

文/劉春梅，中國人民銀行?？谥行闹?/p>

目前國內(nèi)銀行結(jié)算賬戶管理日趨規(guī)范、有序、健康，為人民銀行實施貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、推行賬戶實名制以及金融創(chuàng)新提供了有力的支持，但是在實際工作中也暴露出一些問題，其中企業(yè)開銷銀行結(jié)算賬戶過于頻繁等問題，值得關注。

1 基本情況

目前，企業(yè)存在頻繁將所屬的銀行結(jié)算賬戶在各金融機構(gòu)之間進行遷移的現(xiàn)象，即隨意開戶、銷戶，經(jīng)常在某銀行機構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶后又撤銷賬戶，然后轉(zhuǎn)移到其他銀行機構(gòu)重新開立賬戶。

2 頻繁開銷戶的危害

2．1 增加反洗錢的難度。有些不法分子利用頻繁開銷戶的方式，進行資金的頻繁劃轉(zhuǎn)，掩飾其資金流動痕跡，以達到洗錢的目的。如果存在大量的頻繁開銷戶現(xiàn)象，在某種程度上掩蓋了反洗錢行為，難以有效對洗錢活動進行針對性的監(jiān)控和防范。

2．2 信用環(huán)境遭破壞。有些不法分子濫用開戶權(quán)利，通過頻繁開銷戶進行詐騙等不法活動。此外，頻繁開銷戶也為別有用心的人逃避債務等制造了機會，侵害了債權(quán)人的合法權(quán)益，增加了司法監(jiān)督難度，間接地破壞信用環(huán)境。

2．3 引發(fā)金融機構(gòu)之間的不正當競爭。有些金融機構(gòu)為了在年（月、季）底完成存款指標，私下許諾給一些存款多的單位經(jīng)辦人某些好處，以換得該單位在本機構(gòu)開戶，一旦指標完成，單位存款人再撤銷賬戶到其他銀行機構(gòu)開戶，造成金融機構(gòu)之間的不正當競爭，容易引發(fā)糾紛，不利于建設良好的金融生態(tài)環(huán)境。

2．4 造成資源耗費。企業(yè)頻繁開銷戶，增加了銀行機構(gòu)的經(jīng)營成本和人民銀行的管理成本，以人民銀行的審核為例，如果開立一個基本存款賬戶的審核、錄入等大約用時20分鐘，銷戶核準用時10分鐘，頻繁開銷戶造成多耗時30分鐘，同時也造成開戶許可證的不必要消耗。此外，企業(yè)頻繁開銷戶也擠占了賬戶管理系統(tǒng)資源，同時大大增加了賬戶檔案管理成本。

2．5 不利于賬戶管理。部分企業(yè)在頻繁變更基本存款賬戶開戶行是，往往先是選擇“轉(zhuǎn)戶”的原因銷戶，并不撤銷基本存款賬戶下的其他賬戶，但是銷戶后又沒有及時在其他隱含開立新的基本存款賬戶，因此就造成企業(yè)現(xiàn)存的一般存款賬戶或?qū)Ｓ么婵钯~戶缺少了龍頭賬戶，不利于銀行賬戶的管理。

3 頻繁開銷戶的原因分析

3．1 銀行機構(gòu)存款競爭激烈。一些銀行機構(gòu)為了增加存款，往往把本機構(gòu)賬戶的流進流出與工資、業(yè)績掛鉤，經(jīng)辦人員為了多拉存款人開戶，利用與某些單位的法人代表或財務主管的密切關系，拉攏其到本機構(gòu)開戶，甚至在為客戶辦理貸款時，以相關單位基本存款賬戶必須開在本行作為前提條件，使得單位存款人不得不將賬戶轉(zhuǎn)移到該家銀行機構(gòu)，造成存款人頻繁開銷戶。

3．2 對單位存款人頻繁轉(zhuǎn)移銀行結(jié)算賬戶的行為缺乏必要的限制?！度嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定：“存款人可以自主選擇銀行開立銀行賬戶”，此規(guī)定主要是考慮了存款人對其資金具有自主支配權(quán)，需要根據(jù)地理位置、結(jié)算需要、與其他經(jīng)濟組織的合作關系、銀行的服務質(zhì)量等自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶，但對開戶單位隨意開戶、銷戶、轉(zhuǎn)戶缺乏必要的限制，客觀上導致單位存款人頻繁開銷戶的現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。

3．3 存款人的開銷戶成本低，甚至無成本。根據(jù)《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》（國務院令[2004]412號）的明確規(guī)定，“銀行賬戶行政許可證核發(fā)”為人民銀行職責范圍內(nèi)的行政許可項目。由于核準類銀行結(jié)算賬戶的核準屬于行政許可項目，人民銀行是不收費的，這就使得一些存款人開銷戶具有很大的隨意性，對頻繁開銷戶沒有足夠的重視。

3．4 存款人上級主管部門與銀行關系發(fā)生變化。有些存款人上級主管部門為了與某家銀行保持一定的利益關系，要求下屬單位到指定的銀行開立賬戶。一旦存款人上級主管部門與銀行的關系發(fā)生了變化，下級單位就不得不按照上級的文件要求，到原有的銀行機構(gòu)銷戶，再重新到指定的銀行開立賬戶。

4 建議

4．1 完善有關法規(guī)制度。通過法規(guī)制度對頻繁開銷戶進行必要的限制，在保證單位存款人有自由選擇開戶銀行的權(quán)利的前提下，對開戶、銷戶間隔期限做出合理的規(guī)定，盡可能保持賬戶的相對穩(wěn)定性。同時可以要求各級主管部門在實施行政管理、經(jīng)濟管理的過程中，一旦發(fā)生所屬單位銀行賬戶大規(guī)模變動的，應向人民銀行說明原因并備案。

4．2 通過賬戶管理系統(tǒng)做好頻繁開銷戶監(jiān)測工作。人民銀行分支機構(gòu)可定期通過賬戶管理系統(tǒng)對存款人頻繁開銷戶情況進行監(jiān)測，對監(jiān)測結(jié)果予以分析，據(jù)此對某些存款人重點關注，為反洗錢等工作提供線索。

4．3 出臺合理的開銷戶收費標準。相關監(jiān)管部門應當出臺政策對在短期內(nèi)頻繁開銷戶的客戶，允許銀行另外收取特別管理費，以有效遏制隨意頻繁開銷戶行為。

4．4 引導金融機構(gòu)正當競爭。監(jiān)管機構(gòu)要引導金融機構(gòu)樹立正確的營銷理念，制止和約束行業(yè)不正當競爭行為，杜絕為了拉存款、擴大市場份額、提高自身業(yè)績等采取不正確的方式將賬戶開立在本網(wǎng)點，避免因為惡性競爭造成頻繁開銷戶，營造銀行業(yè)合理有序、公平競爭的市場環(huán)境，維護金融市場秩序。