丁杰

【摘要】在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的影響下，商業(yè)銀行之間競(jìng)爭(zhēng)逐漸變得激烈，也逐漸加劇了信貸風(fēng)險(xiǎn)，主要原因就是信息不對(duì)稱。對(duì)比貸款者和借款者，借款者的借款信譽(yù)和擔(dān)保信譽(yù)度方面的風(fēng)險(xiǎn)和收益等具有更強(qiáng)的熟悉度，為了避免使商業(yè)銀行面臨更多的信貸風(fēng)險(xiǎn)，本文研究了信息不對(duì)稱對(duì)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，提出加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施，希望可以對(duì)于相關(guān)的研究提供理論基礎(chǔ)。

【關(guān)鍵詞】信息不對(duì)稱 商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 影響

在當(dāng)今的信貸市場(chǎng)當(dāng)中，不同的授受主體掌握的信息資源也具有很大的區(qū)別，受信主體清楚掌握自身的經(jīng)營(yíng)情況和信貸資金配置狀況以及資金收回情況等，但是授信主體卻很難掌握這些方面的信息。信息不對(duì)稱會(huì)帶來(lái)各種金融信用風(fēng)險(xiǎn)。這就需要采取有效的措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，這也是當(dāng)今商業(yè)銀行重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題。

一、信息不對(duì)稱下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和表現(xiàn)形式

（一）原因

銀行主要是利用吸收存款發(fā)放的貸款，從中獲得利息差額利潤(rùn)，屬于一種金融中介的機(jī)構(gòu)，銀行的主要目標(biāo)就是盈利，主要進(jìn)行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)就是信貸。商品貨幣的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主要包括銀行信貸，可以促進(jìn)貨幣更好的流通，這種方式的條件就是償還付息，屬于單方面的轉(zhuǎn)移。比較商品交易行為和銀行信貸，銀行放出貸款的時(shí)候，只是承諾償還本金，但是不能保證是否可以按時(shí)償還本金，存在著各種不確定的風(fēng)險(xiǎn)概率。在商品交換的情況下，當(dāng)結(jié)清了物和錢(qián)之后，那么雙方就不再承擔(dān)權(quán)利和責(zé)任，通過(guò)商品交換信貸風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)由此加大。比較商品交易活動(dòng)，銀行信貸業(yè)務(wù)將會(huì)承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)，銀行信貸業(yè)務(wù)存在更多的威脅因素。

企業(yè)都是具有一定目的地，企業(yè)都希望通過(guò)小投入獲得大的回報(bào)，在信貸活動(dòng)當(dāng)中，企業(yè)是處于優(yōu)勢(shì)地位的，以此也會(huì)獲得更加豐富的信息量，因此企業(yè)會(huì)刻意隱瞞經(jīng)營(yíng)管理缺點(diǎn)，在實(shí)際操作過(guò)程中可能會(huì)虛報(bào)財(cái)務(wù)信息，對(duì)于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性造成影響，企業(yè)無(wú)法提供真實(shí)的現(xiàn)金流量表和利潤(rùn)表，企業(yè)通過(guò)這種不正當(dāng)?shù)氖侄螌?dǎo)致銀行無(wú)法分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，導(dǎo)致銀行信貸將會(huì)承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）具體表現(xiàn)

1.利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)指的就是商業(yè)銀行需要承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)損失，產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)的主要原因就是因?yàn)橘Y產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)和利率的不匹配。我國(guó)通常都沒(méi)有重視利率風(fēng)險(xiǎn)管理，近些年我國(guó)開(kāi)始改革利潤(rùn)管理體制，這直接影響到我國(guó)的商業(yè)銀行發(fā)展，在我國(guó)商業(yè)經(jīng)營(yíng)管理當(dāng)中，其中比較重要的部門(mén)就是利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)管理。在當(dāng)今的信貸市場(chǎng)當(dāng)中，商業(yè)銀行和企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)面臨的信息是不對(duì)稱的，如果是借貸方企業(yè)的投資，將會(huì)面臨極大的風(fēng)險(xiǎn)，但是如果是借款方的銀行，在實(shí)際簽訂之前無(wú)法針對(duì)資金投資實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，還會(huì)加大承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于利率的核算造成直接的影響。

2.契約風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行和企業(yè)的協(xié)議關(guān)系當(dāng)中，企業(yè)屬于借貸方，需要使用資金，因此企業(yè)更加了解資金的去向和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面的信息內(nèi)容。此外商業(yè)銀行在企業(yè)合作關(guān)系當(dāng)中經(jīng)常會(huì)發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)，道德風(fēng)險(xiǎn)指的就是在簽約之后，違背規(guī)定內(nèi)容，沒(méi)有按照規(guī)定按時(shí)歸還貸款本息，這樣一來(lái)借款方就會(huì)面臨比較大的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)未來(lái)獲得更高的收益，就會(huì)在各個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目當(dāng)中投入資金，如果投資失敗，那么就會(huì)直接影響到銀行的借款。

3.貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)。銀行和企業(yè)建立借貸關(guān)系，很多企業(yè)申請(qǐng)借款的時(shí)候，需要利用各種資產(chǎn)作為抵押。如果企業(yè)違背了契約規(guī)定，那么企業(yè)可以變賣(mài)抵押物彌補(bǔ)經(jīng)濟(jì)損失，降低需要承受的虧損。但是商業(yè)銀行信貸部門(mén)就會(huì)存在一定的誤區(qū)，他們單純的認(rèn)為貸款抵押可以規(guī)避一些信貸風(fēng)險(xiǎn)，但是在具體操作的時(shí)候，抵押物本身就面臨著風(fēng)險(xiǎn)隱患，無(wú)法準(zhǔn)確的估值抵押物，抵押人隨意處置了抵押物，這樣在回收的時(shí)候銀行就會(huì)面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）信貸配給風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)還款能力和銀行的貸款利率直接影響到信貸部門(mén)的實(shí)際收益能力，商業(yè)銀行更加關(guān)注貸款的實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)。如果信用風(fēng)險(xiǎn)和利率水平具有很大的區(qū)別，那么需要使利率水平不斷提高，使銀行自身的收益水平得到有效的增加。信貸在實(shí)際運(yùn)行的過(guò)程中，銀行和企業(yè)面臨信貸不對(duì)稱的情況，那么企業(yè)就會(huì)選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資，銀行獲得的信息就會(huì)存在滯后性，這樣一來(lái)雙方承擔(dān)的信貸風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)由此得到增加。信貸配給指的就是配給信貸規(guī)模和信貸數(shù)量，銀行信貸配給風(fēng)險(xiǎn)的根源問(wèn)題就是信息不對(duì)稱，銀行為了獲得更多的業(yè)務(wù)，開(kāi)始主動(dòng)提供貸款，此外還會(huì)更多的出現(xiàn)惜貸情況，加劇了風(fēng)險(xiǎn)。

二、信息不對(duì)稱下銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施

（一）信貸關(guān)系當(dāng)中信息不對(duì)稱的預(yù)防措施

要想建立良好的信貸關(guān)系，那么銀行和企業(yè)就要建立良性競(jìng)爭(zhēng)，避免向信譽(yù)不好的企業(yè)發(fā)放貸款，保證企業(yè)建立信譽(yù)第一的觀念。銀行不僅需要提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，還要大力支持誠(chéng)信的企業(yè)，利用輿論曝光等手段制裁不守信用的企業(yè)，建立雙贏的關(guān)系。

（二）建立全面管理信貸檔案

為了使信貸信息的來(lái)源不斷擴(kuò)大，需要構(gòu)架完善的信貸檔案體系。在貸款之前，銀行需要進(jìn)行全面的調(diào)查，使貸款信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性得到提高，保證貸款決策的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。學(xué)習(xí)國(guó)外銀行的優(yōu)秀的管理經(jīng)驗(yàn)，建立統(tǒng)一的授信制度，利用技術(shù)手段降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確評(píng)定借款人的信用等級(jí)和授信額度。建立貸款時(shí)期審查的均衡機(jī)制，考慮到借款人的合作能力，從而確定貸款利率和抵押率，適當(dāng)?shù)膽土P不守信用的借款人，按照貸款合同，明確雙方的義務(wù)和權(quán)利等，在簽訂貸款的過(guò)程中，銀行和企業(yè)需要確認(rèn)雙方的義務(wù)和權(quán)利，明確違約懲罰的條款。銀行自身需要使自身的監(jiān)測(cè)預(yù)警能力不斷提升，加強(qiáng)貸款之后的檢查、咨詢工作。

（三）提高信貸活動(dòng)的信息對(duì)稱程度

要想使信貸活動(dòng)的信息對(duì)稱度不斷得到提高，首先需要建立完善的信貸管理信息系統(tǒng)，收集客戶和信貸業(yè)務(wù)信息等綜合信息，針對(duì)信貸管理信息系統(tǒng)，實(shí)施數(shù)字化監(jiān)控。深度分析信貸管理信息，建立良好的模型，使數(shù)據(jù)結(jié)果更具可靠性。建立客戶經(jīng)理制，使主辦銀行制度不斷得到完善，避免出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)范逆向行為，建立企業(yè)和銀行的共同利益，按照具體要求建立組織結(jié)構(gòu)，避免代理人出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)。endprint

（四）建立激勵(lì)約束機(jī)制

建立激勵(lì)約束機(jī)制，包含企業(yè)和信貸部門(mén)，建立完善的激勵(lì)約束機(jī)制不會(huì)對(duì)于任何一方發(fā)生偏袒。建立產(chǎn)權(quán)約束機(jī)制，規(guī)定了雙方的義務(wù)和權(quán)利，促進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度實(shí)施改革。加強(qiáng)約束行政工作，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用，需要發(fā)揮出行政約束和宏觀調(diào)控的作用，行政部門(mén)需要將相關(guān)法律不斷完善，加強(qiáng)保護(hù)銀行債券。建立銀行的激勵(lì)約束機(jī)制，有效的評(píng)定企業(yè)的信用等級(jí)，避免出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。建立銀行激勵(lì)約束機(jī)制和企業(yè)激勵(lì)約束機(jī)制，通過(guò)報(bào)酬激勵(lì)方式，使信貸業(yè)務(wù)的積極性得到有效的激發(fā)，加強(qiáng)控制部門(mén)和人員的資產(chǎn)。

（五）堅(jiān)持先評(píng)級(jí)后授信的原則

要想避免信息不對(duì)稱帶來(lái)的各種影響，在放貸之前，銀行需要深入了解借款企業(yè)的行業(yè)背景和業(yè)務(wù)狀況等，采取有效的營(yíng)銷(xiāo)手段促進(jìn)銀行發(fā)展，合理的評(píng)判企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施信用評(píng)級(jí)。通過(guò)良好的企業(yè)資產(chǎn)評(píng)級(jí)才可以明確企業(yè)的資信等級(jí)，資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)需要評(píng)定和預(yù)測(cè)企業(yè)的資金實(shí)力和償債能力，這樣才可以將企業(yè)資產(chǎn)的信用評(píng)級(jí)制度不斷得到改善。利用全面的資信評(píng)級(jí)結(jié)果，可以減少各種不良的影響，促進(jìn)商業(yè)銀行更好的進(jìn)行借款決策。

信息不對(duì)稱會(huì)產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)，需要結(jié)合實(shí)際情況，創(chuàng)造良好的銀行企業(yè)文化，建立良好的員工理念，保證員工可以具備工作責(zé)任心，銀行人員需要保持工作的上進(jìn)心，真誠(chéng)的對(duì)待客戶，促進(jìn)銀行工作正常的發(fā)展。

完善監(jiān)督機(jī)構(gòu)，懲罰貪污受賄的行為，實(shí)施績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)制度。利用監(jiān)督機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信貸工作人員，利用審查信貸分離制度，明確銀行信貸的實(shí)際崗位職責(zé)，建立完善的自檢制度，改革會(huì)計(jì)核算體系，此外需要完善信貸內(nèi)控制度。銀行應(yīng)該堅(jiān)決杜絕貪污受賄的情況，通過(guò)法律手段構(gòu)建合理的信貸責(zé)任追求制度，保證銀行人員可以認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)，從而更好的防范風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)束語(yǔ)

當(dāng)前金融市場(chǎng)之間的競(jìng)爭(zhēng)逐漸變得激烈，因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱原因?qū)е滦刨J部門(mén)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，信息不對(duì)稱直接影響到商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，這就需要加強(qiáng)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)。相關(guān)部門(mén)需要采取有效的措施和管理手段，保證信息變得更加透明和公平，降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

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