楊月元+羅揚(yáng)

摘 要：從東興市“地?cái)傘y行”發(fā)展?fàn)顩r及問(wèn)題出發(fā)，分析其在邊貿(mào)結(jié)算中的地位和影響，認(rèn)為“地?cái)傘y行”仍將在邊境貿(mào)易中發(fā)揮支付結(jié)算的金融服務(wù)功能和便利邊民的作用，但應(yīng)通過(guò)引導(dǎo)規(guī)范和加強(qiáng)合作，使其更好地為東興市沿邊經(jīng)濟(jì)金融開(kāi)放服務(wù)，并對(duì)我國(guó)現(xiàn)有邊貿(mào)人民幣結(jié)算機(jī)制形成強(qiáng)有力的金融補(bǔ)充。

關(guān)鍵詞：東興市“地?cái)傘y行”；邊貿(mào)結(jié)算；金融補(bǔ)充

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A doi：10.19311/j.cnki.16723198.2017.27.050

0 引言

東興市作為面向越南的邊境口岸城市，尤其在2012 年國(guó)家批準(zhǔn)實(shí)施《廣西東興重點(diǎn)開(kāi)發(fā)開(kāi)放試驗(yàn)區(qū)建設(shè)實(shí)施方案》后，其貿(mào)易額快速增長(zhǎng)。2014年進(jìn)一步增長(zhǎng)至208.97億元，2015年為259.12億元，同比增長(zhǎng)24%。東興市邊境貿(mào)易進(jìn)出口額占廣西全區(qū)邊境貿(mào)易進(jìn)出口總額的25%左右，處于領(lǐng)先地位。在邊境旅游方面，2016年?yáng)|興口岸的出入境人數(shù)達(dá)到 701萬(wàn)人次，同比增長(zhǎng)16%，占全區(qū)出入境總量的60%左右，位居全國(guó)陸地口岸的第三位。隨著中國(guó)—東盟自由貿(mào)易區(qū)建設(shè)步伐的加快，中越邊境貿(mào)易快速發(fā)展，而在貿(mào)易結(jié)算中，長(zhǎng)期依賴于地?cái)傘y行進(jìn)行跨境交易結(jié)算，助長(zhǎng)了“地?cái)傘y行”的滋生空間，影響了正常的金融秩序。探究如何更好地引導(dǎo)和幫助“地?cái)傘y行”，使其在一定的監(jiān)督和約束下開(kāi)展金融服務(wù)活動(dòng)，可以減少“地?cái)傘y行”負(fù)面影響，推動(dòng)兩地邊境貿(mào)易的可持續(xù)健康發(fā)展。

1 “地?cái)傘y行”的發(fā)展現(xiàn)狀分析

1.1 東興市“地?cái)傘y行”的發(fā)展現(xiàn)狀

近年來(lái)，中越兩國(guó)貿(mào)易市場(chǎng)不斷擴(kuò)展，“地?cái)傘y行”作為重要的非正式金融機(jī)構(gòu)，在貿(mào)易結(jié)算中有較大貢獻(xiàn)，逐漸在中越邊境貿(mào)易結(jié)算中占據(jù)主導(dǎo)地位。

1.1.1 經(jīng)營(yíng)狀況及規(guī)模

東興市新華路是東興最繁華的商業(yè)區(qū)，大大小小的攤位賣著越南的特產(chǎn)水果、工藝品、香煙等。許多越南商人，穿著當(dāng)?shù)靥厣棧砜姹嘲?，隨身帶滿當(dāng)?shù)靥禺a(chǎn)，以及數(shù)目不菲的嶄新的越南盾，進(jìn)行銷售。而他們大部分是越南“地?cái)傘y行”派來(lái)中國(guó)的業(yè)務(wù)員，每個(gè)人都相當(dāng)于一個(gè)流動(dòng)的私人兌換點(diǎn)。在其大力銷售下，外地游客也會(huì)買一些印刷精美的越盾。與此相反，由中國(guó)人經(jīng)營(yíng)的“地?cái)傘y行”，經(jīng)營(yíng)攤點(diǎn)通常是固定的，一般在中國(guó)至越南出入口的必經(jīng)之路，在晚上20：00 辦了邊民證的越南人要回到越南，于是就會(huì)產(chǎn)生貨幣兌換需求，有利于“地?cái)傘y行”做生意。這樣的攤點(diǎn)數(shù)目繁多，每隔十幾米就有一家，約有23家，十分普遍活躍。

1.1.2 業(yè)務(wù)種類和交易方式

隨著互市貿(mào)易的擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)交流的不斷發(fā)展，東興市“地?cái)傘y行”發(fā)揮了“銀行”的職能，有效地促進(jìn)了邊貿(mào)發(fā)展，同時(shí)，金融交易的不斷膨脹，使得現(xiàn)有貨幣兌換業(yè)務(wù)難以滿足需求，使得代理支付、交易擔(dān)保等業(yè)務(wù)逐漸出現(xiàn)，這都促進(jìn)了地?cái)傌泿艃稉Q點(diǎn)的迅速成長(zhǎng)。

第一種交易方式是貨幣兌換。這可以有效滿足小額貿(mào)易以及雙邊居民的旅游等消費(fèi)需求以及雙方僑民的日常開(kāi)銷。兩國(guó)之間邊民的相互生活交流以及貿(mào)易往來(lái)，也經(jīng)常會(huì)通過(guò)“地?cái)傘y行”進(jìn)行貨幣兌換。

第二種交易方式是“地?cái)傘y行”直接為中越邊境地區(qū)的進(jìn)出口商收付貨款?！暗?cái)傘y行”的主要業(yè)務(wù)是辦理邊貿(mào)結(jié)算業(yè)務(wù)，其經(jīng)營(yíng)者會(huì)以個(gè)人名義在兩國(guó)商業(yè)銀行分別開(kāi)設(shè)人民幣和越南盾的活期儲(chǔ)蓄存款賬戶，處理現(xiàn)金攜帶的問(wèn)題。付款方只需與“地?cái)傘y行”經(jīng)營(yíng)者商定好當(dāng)天人民幣與越南盾的匯率，填寫(xiě)收款人的姓名、地點(diǎn)、電話號(hào)碼、匯款金額等信息，然后以現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬方式直接將貨款和辦理費(fèi)用支付給“地?cái)傘y行”或者存入指定的境內(nèi)賬戶；確定收到款項(xiàng)后，“地?cái)傘y行”將貨款支付給收款方。整個(gè)結(jié)算過(guò)程由其獨(dú)立完成。

2 東興市“地?cái)傘y行”發(fā)展中產(chǎn)生的問(wèn)題

東興市的地?cái)傘y行的存在很大程度上提高了結(jié)算效率，促進(jìn)了邊境貿(mào)易額快速增長(zhǎng)，但是由于其非正規(guī)性，在其發(fā)展中也存在一些弊端。

2.1 影響了邊貿(mào)匯率兌換的穩(wěn)定性

在貨幣市場(chǎng)，由于越南盾長(zhǎng)期貶值，缺乏穩(wěn)定性，難以有效抑制敞口風(fēng)險(xiǎn)，持有越南盾的風(fēng)險(xiǎn)很高，所以邊境商業(yè)銀行出于風(fēng)險(xiǎn)控制的考慮，一般不愿大量保留越南盾余額。“地?cái)傘y行”主要依據(jù)中越兩國(guó)貨幣兌美元官方匯率套算出人民幣兌越南盾套算匯率來(lái)確定總體匯率水平。而市場(chǎng)上的中小“地?cái)傘y行”會(huì)參照規(guī)模較大的“地?cái)傘y行”制定的匯率標(biāo)準(zhǔn)決定符合自己的實(shí)際匯率，然后向客戶和其他合作者報(bào)價(jià)。與正規(guī)商業(yè)銀行相比，其經(jīng)營(yíng)主體較獨(dú)立，因此可以靈活的選擇發(fā)展策略，根據(jù)市場(chǎng)變動(dòng)做好及時(shí)的反應(yīng)調(diào)整，避免造成大的損失。并且“地?cái)傘y行”結(jié)算業(yè)務(wù)成本低，效率高，可以提供更具吸引力的匯價(jià)。以上種種，都推動(dòng)了“地?cái)傘y行”的快速發(fā)展，逐漸占據(jù)市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，這在很大程度上影響著邊貿(mào)支付結(jié)算匯率市場(chǎng)的短期走勢(shì)。

與此同時(shí)，當(dāng)我國(guó)邊貿(mào)企業(yè)進(jìn)口大額越南貨物，但是越方要求以本地貨幣來(lái)進(jìn)行結(jié)算，就會(huì)導(dǎo)致越南盾現(xiàn)鈔供不應(yīng)求，給交易雙方帶來(lái)了較大的壓力。然而，當(dāng)?shù)剌^大的“地?cái)傘y行”卻可以以此為契機(jī)，趁機(jī)抬高兌換價(jià)格，謀取高額差價(jià)，導(dǎo)致整個(gè)邊貿(mào)結(jié)算市場(chǎng)的價(jià)格都受到影響，市場(chǎng)實(shí)際匯率與套算匯率出現(xiàn)偏離，在很大程度上加大了交易成本，給當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和個(gè)人等帶來(lái)了較大風(fēng)險(xiǎn)和成本壓力，不利于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展。

2.2 “地下錢(qián)莊”成為“地?cái)傘y行”的后盾

“地?cái)傘y行”屬于“地下經(jīng)濟(jì)”，也是非正規(guī)金融的類型之一?！暗叵陆?jīng)濟(jì)”的非法性主要體現(xiàn)在防止和逃避政府的管制、稅收和監(jiān)察從中獲利，并建立資金池，正是這樣的做法，使得“地?cái)傘y行”能夠獲得巨額資金來(lái)代理支付。

另一方面，當(dāng)?shù)亍暗財(cái)傘y行”的經(jīng)營(yíng)者以華僑和當(dāng)?shù)厝藶橹?，從業(yè)人員學(xué)歷較低，普遍未接受金融培訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)普遍較低，逐利性較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，沒(méi)有嚴(yán)格而明確的規(guī)章制度，缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。交易過(guò)程中對(duì)客戶的身份缺乏甄別，對(duì)交易資金也不進(jìn)行嚴(yán)格檢查，因此容易被洗錢(qián)、逃稅漏稅、貪污腐敗的犯罪分子所利用，成為“地下錢(qián)莊”謀取不法利益和轉(zhuǎn)移資金到境外的渠道。

蘭天術(shù)（2014）以當(dāng)事人的主位視角對(duì)廣西東興市“地?cái)傘y行”進(jìn)行田野調(diào)查，通過(guò)對(duì)其從業(yè)者的歷史、定位和營(yíng)生狀況等分析，認(rèn)為“地?cái)傘y行”的存在得益于“地下經(jīng)濟(jì)”的運(yùn)行。以“地下錢(qián)莊”為主體的“地下經(jīng)濟(jì)”犯罪活動(dòng)猖獗，隱蔽性強(qiáng)不易察覺(jué)，擾亂沿邊金融秩序，不利于邊貿(mào)結(jié)算業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。其中就包括本地的部分企業(yè)通過(guò)“地?cái)傘y行”以非正常渠道購(gòu)匯人民幣，從越南匯回境內(nèi)辦理出口收匯核銷并享受退稅，達(dá)到騙取出口退稅的目的等。

2.3 面臨較高的借貸風(fēng)險(xiǎn)

東興市“地?cái)傘y行”經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的發(fā)展，衍生出包括交易擔(dān)保、邊貿(mào)融資等更加具備銀行金融業(yè)務(wù)多樣化性質(zhì)的業(yè)務(wù)種類。一方面，出于親友熟人之間的情感因素，大都會(huì)幫助其開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，人為簡(jiǎn)化交易手續(xù)，只是以口頭約定等方式來(lái)形成信用保證，一般只有一張簡(jiǎn)單的借條而沒(méi)有正式的借貸契約，沒(méi)有實(shí)物抵押和憑據(jù)擔(dān)保等舉動(dòng)。雙方信息不對(duì)稱，很難形成有效地約束力。

而另一方面，私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)商戶迅速發(fā)展成為東興對(duì)越貿(mào)易的主力軍，其從利率和便捷度方面考慮，更多地偏向“地?cái)傘y行”融資借款。但是從事邊貿(mào)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)或私營(yíng)業(yè)主的人員構(gòu)成比較復(fù)雜，流動(dòng)性強(qiáng)，信用情況良莠不齊。一旦經(jīng)濟(jì)下行較為嚴(yán)重，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)缺乏穩(wěn)定秩序，企業(yè)出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，很大程度上使得“地?cái)傘y行”承受巨大的資金風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法到期收回本金及利息，進(jìn)而產(chǎn)生壞賬率和提高信用風(fēng)險(xiǎn)，或引發(fā)大量的債權(quán)債務(wù)危機(jī)，對(duì)正常的經(jīng)濟(jì)環(huán)境造成破壞。

3 針對(duì)東興市“地?cái)傘y行”發(fā)展的對(duì)策

3.1 合理確定人民幣和越南盾的官方牌價(jià)

一般來(lái)說(shuō)，正式匯率協(xié)調(diào)的基礎(chǔ)是貨幣的直接兌換。因此，盡管當(dāng)前人民幣與越南盾沒(méi)有實(shí)現(xiàn)直接兌換，但可以通過(guò)兩國(guó)政府協(xié)商成立相關(guān)的匯率協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，參考此前人民幣與盧布、新吉普、令吉、日元等成功實(shí)現(xiàn)直接兌換的談判案例，進(jìn)行充分研究匯率協(xié)商有效方案以及合理做法，為二者之間的正式匯率形成做好充足準(zhǔn)備。

并在目前通過(guò)雙邊談判與協(xié)商的前提下，舉行定期磋商和不定期的交流，形成并建立一套相對(duì)完善的匯率協(xié)調(diào)制度，以及匯率調(diào)整的程序和干預(yù)措施等內(nèi)容。

3.2 創(chuàng)辦一個(gè)貨幣兌換集中交易的場(chǎng)所

不斷推動(dòng)金融準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)改革和適度放松機(jī)制，借鑒越南等國(guó)家的發(fā)展、監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，在東興口岸為其創(chuàng)辦一個(gè)貨幣兌換集中交易的場(chǎng)所，讓 “地?cái)傘y行”正式的官方注冊(cè)，實(shí)現(xiàn)有序的持證經(jīng)營(yíng)，允許“地?cái)傘y行”相關(guān)人員開(kāi)拓市場(chǎng)業(yè)務(wù)，通過(guò)借助其累積的規(guī)模和實(shí)力，對(duì)不同客戶的相關(guān)信息進(jìn)行進(jìn)一步的核查和檢驗(yàn)，同時(shí)做好交易記錄。優(yōu)化監(jiān)管制度，充分尊重“地?cái)傘y行”經(jīng)營(yíng)者的意愿，使其可以克服并解決發(fā)展中的障礙，參與和享受到各項(xiàng)優(yōu)惠政策的支持。

明確東興市各個(gè)金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)“地?cái)傘y行”的職責(zé)分配，處理好對(duì)“地?cái)傘y行”監(jiān)管程度，嚴(yán)厲打擊違法違規(guī)操作，對(duì)正規(guī)經(jīng)營(yíng)、配合調(diào)查監(jiān)管的“地?cái)傘y行”，給予充分發(fā)展的空間，有利于“地?cái)傘y行”為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、居民提供更細(xì)化更合理的金融服務(wù)，有效的推動(dòng)其可持續(xù)發(fā)展。

3.3 多樣化金融機(jī)構(gòu)主體，并發(fā)揮“地?cái)傘y行”的作用

東興市建市發(fā)展起步較晚，區(qū)域金融服務(wù)條件雖然近年來(lái)有較大的前進(jìn)，但是整體看來(lái)，與邊貿(mào)和經(jīng)濟(jì)合作的發(fā)展速度對(duì)比，有很大程度上的落后。所以，要加快培育金融市場(chǎng)主體，鼓勵(lì)成立為邊貿(mào)企業(yè)提供相應(yīng)金融服務(wù)的小額貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)、小額貸款公司、金融租賃公司、典當(dāng)行等各種業(yè)務(wù)細(xì)化的金融機(jī)構(gòu)，加大加強(qiáng)對(duì)邊貿(mào)企業(yè)的信貸等方面的支持力度。加大政府支持力度以及激勵(lì)措施等，扶持培育金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展健全，吸引更多商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)，在邊境地區(qū)提供更多的網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)，滿足金融需求。并且通過(guò)“地?cái)傘y行”長(zhǎng)時(shí)間在本地經(jīng)營(yíng)發(fā)展的優(yōu)勢(shì)，借助其累積的規(guī)模和實(shí)力，發(fā)揮其服務(wù)貨幣匯兌的作用，為人民群眾提供更多有效的金融服務(wù)，進(jìn)一步增強(qiáng)公眾的安全感，成為擁有較高信譽(yù)度的類似銀行性質(zhì)的“地?cái)傘y行”，促進(jìn)其與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)共同成長(zhǎng)，并逐漸向國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)靠攏，使雙邊經(jīng)貿(mào)、經(jīng)濟(jì)齊頭并進(jìn)。

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