程翟

摘要：養(yǎng)老保險是一項社會性的問題。養(yǎng)老保險體系成熟完善，對穩(wěn)定社會發(fā)展具有十分重要的意義。我國現(xiàn)如今正在面臨人口老齡化的問題，這并不是經(jīng)濟發(fā)展到一定程度后自然產(chǎn)生的。而是受我國常年執(zhí)行計劃生育政策的影響。沒有進行計劃生育的一代到了退休的時候。這一分水嶺給了我國養(yǎng)老問題施加了嚴(yán)重的負(fù)擔(dān)。本文通過對我國養(yǎng)老體系方面進行分析。得到了一些思考上的成果。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險 保險體系 經(jīng)濟學(xué)

引言

保險是經(jīng)濟學(xué)中重要的組成部分，養(yǎng)老保險更是和每一個人息息相關(guān)。養(yǎng)老保險起步于上世紀(jì)中旬，新中國建立沒多久之后就作為重要的一項社會福利制度開始運行，并伴隨著經(jīng)濟制度的不斷改革和優(yōu)化而得以發(fā)展。養(yǎng)老保險由國家、企業(yè)和個人共同承擔(dān)，由國家有關(guān)部門統(tǒng)一規(guī)劃，是維護社會穩(wěn)定的重要措施之一。

一、養(yǎng)老保險制度的發(fā)展軌跡

養(yǎng)老保險制度的正常、健康發(fā)展關(guān)系著我國的社會穩(wěn)定程度。它對于我國的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、勞動力市場和勞動者合法權(quán)益都是重要的生命線。

我國養(yǎng)老保險制度的建立和發(fā)展主要經(jīng)歷了三個重要階段。在養(yǎng)老保險初創(chuàng)的上世紀(jì)50年代初，國家統(tǒng)一負(fù)擔(dān)盈虧的方式在傳統(tǒng)經(jīng)濟體制下非常合適，雖然在文革期間和其他社會制度同樣受到了極大的破壞，但在改革開放之后逐漸不合時宜，成為了國家經(jīng)濟的嚴(yán)重負(fù)擔(dān)。

二、養(yǎng)老保險制度的變化

（一）現(xiàn)收現(xiàn)付制?，F(xiàn)收現(xiàn)付制是指，在一個成年人的工作時期向政府繳納養(yǎng)老保險金，在退休后就可以領(lǐng)取養(yǎng)老保險。因為這相當(dāng)于直接轉(zhuǎn)手，將參與工作的成年人繳納的養(yǎng)老保險金，通過銀行直接轉(zhuǎn)交到需要的老年人手上。因此當(dāng)社會上勞動的成年人減少、需要領(lǐng)取保險而不工作的老年人越多，就不得不提高繳納的比例，這意味著社會上工作的人承擔(dān)的負(fù)擔(dān)加重，而且最重要的是，沒有相關(guān)的收入，只能不斷投入。一旦體系崩潰，很可能對社會造成顯而易見的危害。

（二）完全積累制。完全累積制類似于向銀行存款，要求勞動者在就業(yè)期間以儲蓄方式籌集基金，通過個人賬戶長期儲存和保值增值，所有權(quán)歸個人，在達到領(lǐng)取條件后一次性或按月領(lǐng)取。它追求的是長期平衡，但因積累時間長、數(shù)額大，因此受通貨膨脹影響，有很大遭受貶值的風(fēng)險。此外，由于社會統(tǒng)籌的比重很小，所以這種模式對保障所起的調(diào)劑作用很小，不得不及時調(diào)整。我國受計劃生育影響，正面臨著不符合經(jīng)濟發(fā)展客觀規(guī)律的人口老齡化問題，因此采用完全積累制的養(yǎng)老保險制度也一樣不合適。

（三）統(tǒng)賬結(jié)合制。統(tǒng)賬結(jié)合是指我國獨有的基本養(yǎng)老保險制度，基本方式是社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合，也就是將現(xiàn)收現(xiàn)付制和完全積累制統(tǒng)合起來使用。其主要特點在于：由企業(yè)和個人共同繳費，按工資百分比建立個人賬戶；其余作為所有參保人員的共同基金加以統(tǒng)籌，實質(zhì)上是一種強制儲蓄。

它符合我國國情和時代發(fā)展方向，但同時具有很多問題。一方面?zhèn)€人賬戶已經(jīng)出現(xiàn)“空賬”運行，造成一定顯性債務(wù)的壓力，另一方面統(tǒng)賬結(jié)合模式實質(zhì)上仍然是現(xiàn)收現(xiàn)付，就業(yè)壓力的增加令統(tǒng)籌工作變得愈發(fā)困難，社會養(yǎng)老保險造成的缺口正在變得越來越大。造成這一現(xiàn)狀的理由，有很大一部分是政府在進行養(yǎng)老保險模式改變之前并沒有充分認(rèn)識到問題所在、過度樂觀的結(jié)果。

三、統(tǒng)賬結(jié)合制的思考

（一）轉(zhuǎn)軌成本問題。在我國養(yǎng)老保險體系改革之后，國家公務(wù)員和事業(yè)單位的轉(zhuǎn)軌成本被轉(zhuǎn)嫁給企業(yè)，因此而造成的影響是深遠(yuǎn)的。需要企業(yè)和國家認(rèn)真合作，明確分?jǐn)偝杀镜姆桨?，通過長時間的轉(zhuǎn)化來消化這份成本，盡量降低負(fù)面影響?，F(xiàn)如今轉(zhuǎn)軌問題造成的影響正在變得越來越嚴(yán)重，需要政府盡快拿出解決措施，承擔(dān)起理應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，不再相互推諉。否則很容易造成社會動蕩，令養(yǎng)老保險現(xiàn)行的體系面臨威脅。

（二）收支均衡問題。需要造成穩(wěn)定的收支基礎(chǔ)用以穩(wěn)定收支均衡。收支均衡的前提是擁有相對穩(wěn)定的物質(zhì)基礎(chǔ)，物質(zhì)基礎(chǔ)的穩(wěn)定同樣需要“開源”和“節(jié)流”。后者不可能實現(xiàn)，前者所需的人口和勞動力的增加顯然和前一段時間施行的二胎政策不無關(guān)聯(lián)。長久以來計劃生育的負(fù)面影響已經(jīng)開始拖累國家發(fā)展的步伐，而在知識經(jīng)濟的時代中，實際的物質(zhì)投資不如科技、知識和文化上的投資，眾所周知，二十一世紀(jì)最賺錢的行業(yè)一方面是高科技產(chǎn)業(yè)，一方面是文化產(chǎn)業(yè)，制造業(yè)的地位已經(jīng)徹底被取代。這些方面都有賴于高素質(zhì)人才的培養(yǎng)，因此發(fā)展重點在于教育的投入。培養(yǎng)更多高素質(zhì)的人才，爭奪科技和文化市場，才能根本解決問題。

（三）金融市場和監(jiān)管體系。養(yǎng)老保險的運營需要自由而可靠的金融市場和同樣嚴(yán)密完善的監(jiān)管體系。養(yǎng)老保險關(guān)系到社會穩(wěn)定，同時更是維護黨和國家平穩(wěn)發(fā)展的重要保障，絕不能有所動蕩。如果金融市場不夠穩(wěn)定，或者監(jiān)管體系不夠完善，令養(yǎng)老保險不能發(fā)到每一位退休職工的手上，這會導(dǎo)致人民對國家的信任程度下降，從而令社會發(fā)生動蕩。

（四）資本市場的開放。擁有足夠開放的資本市場是推動人才流動的重要前提條件。開放自由的資本市場有利于促進資本的流通和人才的發(fā)展，有利于吸納人才，利用國際資本規(guī)避風(fēng)險，從而保證養(yǎng)老保險制度平穩(wěn)運轉(zhuǎn)。

四、結(jié)論

我國養(yǎng)老保險制度經(jīng)過多年的發(fā)展，已經(jīng)建立起了比較科學(xué)合理、適應(yīng)中國國情的制度和體制。這有利于我國的社會穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展，有利于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整。雖然我國的經(jīng)濟發(fā)展尚未達到人口老齡化應(yīng)有的程度，但受限于長期執(zhí)行的計劃生育國策，使得我國的老齡化問題不符合客觀規(guī)律的嚴(yán)重。通過經(jīng)濟學(xué)研究解決這一問題，有利于維護社會穩(wěn)定。