孫曉素　趙仕龍

摘 要：本文首先介紹了合同能源管理機制的含義，并分析了合同能源管理機制在我國的發(fā)展情況，然后介紹了政府和社會資本合作模式的含義，并分析了政府和社會資本合作模式在我國的發(fā)展情況，最后以2015年河北遷西低品位工業(yè)余熱利用項目為例，重點分析了合同能源管理與政府和社會資本合作模式的有效結合。

關鍵詞：合同能源管理；政府和社會資本合作；節(jié)能環(huán)保

一、合同能源管理（EPC）介紹

合同能源管理機制主要是指用能公司和節(jié)能服務單位之間以節(jié)約能源為目的的一種合作機制，兩者合作之前先確定好節(jié)能目標，之后節(jié)能服務單位針對用能公司的具體情況制定節(jié)能計劃并提供相關技術指導，用能單位以節(jié)能效益支付節(jié)能服務公司的投入及其合理利潤的節(jié)能服務機制。其實質就是用降低的能源費用來支付節(jié)能項目所用成本的節(jié)能商務模式。

（一）合同能源管理模式

目前合同能源管理主要分為以下管理模式：節(jié)能效益分享型、能源費用托管型、節(jié)能量保證型、融資租賃型以及由以上4種基本類型的任意組合形成的混合型合同，以上管理模式。

只有節(jié)能效益分享型合同可以申請國家合同能源管理財政獎勵和稅收優(yōu)惠，由國家發(fā)改委和財政部共同審批的合同能源管理項目財政獎勵資金審批。

（二）合同能源管理發(fā)展

在節(jié)能減排政策壓力下，近年來我國節(jié)能服務產業(yè)獲得了快速的發(fā)展。截止“十二五”末，全國從事節(jié)能服務企業(yè)數量達到5426家，比“十一五”期末增長了近6倍；從事節(jié)能服務行業(yè)的人員達到60.7萬人，比“十一五”期末增長了近2.5倍。節(jié)能服務產業(yè)總產值從2010年836.29億元增長到2015年的3127.34億元，年均增長率為30.19%；合同能源管理投資從2010年287.51億元增長到2015年的1039.56億元，年均增長率為29.31%；“十二五”期間累計形成年節(jié)能能力1.24億噸標準煤，減排二氧化碳3.1億噸。

二、政府和社會資本合作PPP

政府和社會資本合作模式，即Public-Private-Partnership，簡稱PPP，也稱為公司合作模式。

（一）PPP模式分類

PPP分為兩種，一種是廣義PPP，一種是狹義PPP。

狹義的PPP是政府與私人部門組成特殊目的機構（SPV），引入社會資本，共同設計開發(fā)，共同承擔風險，全過程合作，期滿后再移交政府的公共服務開發(fā)運營方式。與廣義PPP相比，狹義PPP的主要特點是，政府對項目中后期建設管理運營過程參與更深，企業(yè)對項目前期科研、立項等階段參與更深。政府和企業(yè)都是全程參與，雙方合作的時間更長，信息也更對稱。狹義PPP具備三個重要特征—伙伴關系、利益共享與風險共擔。

廣義的PPP是指公私合作投融資模式，具體又分了很多種方式，例如BT、BOO、TOT、BOT等：

BT（建造、移交）：企業(yè)與政府方簽約，設立項目公司以階段性業(yè)主身份負責某項基礎設施的融資、建設，并在完工后即交付給政府。

BOT（建造、運營、移交）：企業(yè)被授權在特定的時間內融資、設計、建造和運營，期滿后，轉交給公共部門。

BTO（建設、移交、運營）：企業(yè)為設施融資并負責其建設，完工后即將設施所有權移交給政府方；隨后政府方再與之簽訂經營該設施的長期合同。

BOO（建造、擁有、運營）：企業(yè)自己融資、建立、并擁有永久的經營權。

DBOT（即設計、建設、經營、轉讓）：企業(yè)負責設計、建設，完工后進行特許經營，期滿后，轉交給公共部門。

TOT（移交、運營、移交）：政府部門將擁有的設施移交給民營機構運營，通常民營機構需要支付一筆轉讓款，期滿后再將設施移交給政府方。

（二）PPP發(fā)展

PPP模式起源于英國，并迅速在全球范圍內得到大范圍的推廣和應用。1992年，英國保守黨領袖約翰梅爾提出了PFI項目，是歷史上第一個旨在推廣PPP模式的系統(tǒng)性規(guī)劃。2014年，全球范圍內能源、交通、供水行業(yè)的PPP項目投資總金額達到1075億美元，同比增長了6%。

我國目前正處于發(fā)展中國家，在基礎設施建設領域引入PPP模式，具有極其重要的現實價值。讓部分應由政府承擔的責任，以特許經營權方式轉移給社會主體（企業(yè)），政府與企業(yè)建立起的共同體關系，從而可以實現“利益共享、風險共擔、全程合作”的有益效果，這樣在一定程度上減輕了政府的財政負擔，同時也降低了作為社會主體—企業(yè)的投資風險。2014年，我國財政部陸續(xù)出臺了《關于推廣運用政府和社會資本合作模式有關問題的通知》、《關于政府和社會資本合作示范項目實施有關問題的通知》和《政府和社會資本合作模式操作指南（試行）》等相關政策。同時，國家發(fā)展和改革委員會也發(fā)布了《關于開展政府和社會資本合作的指導意見》，鼓勵在能源、交通運輸、水利、環(huán)境保護等公共服務領域采用PPP模式，吸引社會資本參與。從2014至2015年，PPP從概念迅速走向實踐。2015年9月29日財政部公布的第二批PPP示范項目，總計206個項目，投資總額為6589億元，投資金額為首批的近3.7倍。由此看出，2014年是PPP的政策年，2015年是學習年，到2016年和2017年，PPP將是井噴年。

三、節(jié)能環(huán)保領域的合同能源管理（EPC）與PPP模式

在社會節(jié)能環(huán)保領域，由于國家取消了對節(jié)能服務的前期政府鼓勵性補貼，未來具備分擔政府債務能力的PPP模式將會比EPC具備更多優(yōu)勢并且將取得更多機會；但PPP模式相較于EPC又缺少了一定的靈活性，且EPC仍有機會在私人節(jié)能領域占領市場。多年來合同能源管理發(fā)揮了重要的作用和貢獻，而PPP模式也在公共基礎設施投資方面積累了大量成熟運作經驗。

對于節(jié)能服務公司來說，如何有效、合理的運用兩種商務模式就至關重要。不僅要看到兩者的競爭關系，更要看到兩者互補性、可結合性。

以2015年河北遷西低品位工業(yè)余熱利用項目為例，就是將合同能源管理（EPC）與PPP的完美結合。傳統(tǒng)的合同能源管理是節(jié)能服務公司與用能單位雙方的合作，但順利運作低品位工業(yè)余熱應用于城市集中供熱項目則必須設計包括節(jié)能服務公司、熱力公司、工業(yè)企業(yè)及當地政府在內的四方通力合作，較一般的合同能源管理項目和PPP較為復雜，運行合作模式概述：

1）首先赤峰富龍城鎮(zhèn)供暖管理有限責任公司與遷西縣政府以PPP模式發(fā)起設立遷西富龍熱力公司，并作為遷西縣低品位余熱利用項目的主體，并負責整體收購遷西縣原有集中供熱熱源及供熱管網，與政府簽訂特許經營協議，并負責項目的長輸管線建設及運行；同時遷西富龍熱力公司與津西鋼鐵公司簽訂余熱利用協議，購買津西鋼鐵公司工業(yè)余熱的熱量。

2）赤峰和然節(jié)能技術服務有限責任公司在遷西設立遷西和然節(jié)能科技有限責任公司，遷西和然節(jié)能與遷西龍熱力簽訂EPC合同，利用赤峰和然節(jié)能公司的技術，投資建設低品位余熱利用項目在津西鋼鐵公司場內余熱利用部分，并負責熱量輸送。

3）赤峰和然節(jié)能公司和赤峰富龍城鎮(zhèn)供暖公司同時在股權層面上進行了整合，使雙方股東的利益高度一致，從而使雙方在行動上高度統(tǒng)一，相互配合，低品位工業(yè)余熱利用的整個鏈條能夠統(tǒng)一協調、調度，實現了熱網和熱源的一體化運作。

此項目在建成后取得了非常理想的效果，從該模式的成功經驗分析，其具有多方面的價值：

1）實現多方共贏。通過項目成功運作，使遷西富龍熱力公司大大降低成本，實現盈利，遷西和然分享到遷西富龍熱力所獲得的節(jié)能效益；同時，津西集團通過出售熱量獲得利潤；而政府也不需再承擔巨額的財政補貼，并參股遷西富龍熱力而獲利，形成四方收益的共贏模式。

2）促進管理體制的改革。熱力公司的運營由政府主導轉變?yōu)樽灾鹘洜I、自負盈虧的市場化運作，減輕了政府負擔，并引進了先進的管理理念及運行方式，極大的推動了政府轉變職能和改善民生。

3）模式創(chuàng)新，充分利用國家產業(yè)政策。該項目符合國家在節(jié)能領域的合同能管理運作方式，同時遷西富龍熱力有限公司與遷西縣政府簽訂特許經營協議，并且政府在遷西富龍熱力公司持有部分股份，達到利益共享、風險共擔，高度符合國家大力推廣的市政公用領域PPP模式。EPC模式與PPP模式的有效結合使項目充分享受國家的各項優(yōu)惠政策。

在國家節(jié)能減排的大背景下，該項目為節(jié)能環(huán)保行業(yè)的低溫余熱產業(yè)的發(fā)展提供了一種新的發(fā)展思路和合作模式，并獲得了國際和中國“十大節(jié)能技術和十大節(jié)能實踐”，推動了國家“余熱暖民工程”政策的出臺，為低品位余熱利用的發(fā)展做出了突出的貢獻。國家發(fā)改委環(huán)資司節(jié)能處副處長蔣靖浩提出，企業(yè)之間要做好協調工作，在合作中促進整個行業(yè)發(fā)展；要充分運用商業(yè)模式、融資模式以及技術上的創(chuàng)新，推進企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

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作者簡介：

孫曉素（1985-），女，河北鄭州人，本科，研究方向為企業(yè)投資管理及項目管理；

趙仕龍（1988-），男，河北石家莊人，碩士，研究方向為燃氣三聯供及新能源開發(fā)利用。