張淑芳

摘要：以對(duì)某商業(yè)銀行遼寧省某市分行的調(diào)查為基礎(chǔ)，介紹了商業(yè)銀行水產(chǎn)快惠貸項(xiàng)目制授信管理的有關(guān)規(guī)定。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 水產(chǎn)快惠貸 項(xiàng)目制授信管理

遼寧省某市的水產(chǎn)品行業(yè)包括海、淡水養(yǎng)殖、海洋捕撈、水產(chǎn)品加工等，水產(chǎn)業(yè)鏈條完整。遼寧省某市對(duì)于捕撈、養(yǎng)殖業(yè)實(shí)行免稅，水產(chǎn)品加工企業(yè)出口產(chǎn)品退稅等扶持措施，有效地促進(jìn)了該行業(yè)的發(fā)展。水產(chǎn)品銷往國內(nèi)多地，水產(chǎn)加工品主要出口日本、韓國、歐洲等地。據(jù)對(duì)某商業(yè)銀行遼寧省某市分行的調(diào)查，該行為了擴(kuò)大自身在水產(chǎn)品行業(yè)的市場(chǎng)份額，體現(xiàn)其在同業(yè)當(dāng)中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，經(jīng)過分析本市水產(chǎn)品行業(yè)的特點(diǎn)，制定出了水產(chǎn)快惠貸項(xiàng)目制授信管理規(guī)定。

一、項(xiàng)目期限

本項(xiàng)目授信政策暫定為A年，A年后按照定期監(jiān)控結(jié)果確定是否繼續(xù)延續(xù)現(xiàn)行政策或?qū)υ擁?xiàng)目政策進(jìn)行調(diào)整。

二、額度管理

根據(jù)水產(chǎn)加工業(yè)客戶融資需求調(diào)查及目標(biāo)客戶分析，“水產(chǎn)快惠貸”項(xiàng)目設(shè)定總授信額度為B億元，授信戶數(shù)控制在C戶以內(nèi)?？蛻魡喂P授信額度D萬元（含）以下。

三、貸款定價(jià)

（一）進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)應(yīng)遵循的原則

1.原則一——利潤最大化

作為經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，實(shí)現(xiàn)利潤的最大化是商業(yè)銀行追求的主要目標(biāo)，也是最終目標(biāo)。貸款作為商業(yè)銀行主要的盈利資產(chǎn)，在進(jìn)行定價(jià)即確定其利率時(shí)，必須確保貸款收益在彌補(bǔ)資金成本和各項(xiàng)費(fèi)用的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)盡可能多的利潤，即利潤最大化。但有一點(diǎn)需要注意，那就是利潤的最大化并不一定意味著高利率。因?yàn)楦呃试趲砀呃麧櫟耐瑫r(shí)，還會(huì)造成貸款需求的減少，貸款需求減少了，自然會(huì)影響銀行盈利。基于此，正確的貸款定價(jià)方法是在貸款的成本、規(guī)模和盈利三者之間尋找到一個(gè)合理的平衡點(diǎn)。

2.原則二——擴(kuò)大市場(chǎng)份額

在愈演愈烈的金融競(jìng)爭(zhēng)的大環(huán)境下，商業(yè)銀行的發(fā)展乃至于生存，既需要其不斷拓展業(yè)務(wù)類型，也需要其不斷擴(kuò)大信貸市場(chǎng)上的份額。與此同時(shí)，利潤最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)也必須是商業(yè)銀行市場(chǎng)份額的不斷擴(kuò)大。不僅如此，市場(chǎng)份額擴(kuò)大以后，對(duì)商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)也是非常有利的。在上述三重目的的驅(qū)動(dòng)之下，在短期內(nèi)，商業(yè)銀行的利潤預(yù)期會(huì)被人為地加以降低，借助于降低價(jià)格來穩(wěn)固其市場(chǎng)地位。雖然一家具體的商業(yè)銀行市場(chǎng)份額的大小要受到諸多因素的影響，但貸款價(jià)格無疑是其中極其重要的一個(gè)影響因素。商業(yè)銀行如果將自身的貸款價(jià)格定得過高，就會(huì)由于一部分客戶承受不了這個(gè)高價(jià)格而導(dǎo)致這部分客戶的最終流失，進(jìn)而使商業(yè)銀行占有的市場(chǎng)份額縮小。正因如此，在對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)時(shí)，商業(yè)銀行只有在某些方面有特別優(yōu)勢(shì)的前提下方能實(shí)行高價(jià)政策，否則，商業(yè)銀行只能根據(jù)同業(yè)、同類貸款的價(jià)格水平來進(jìn)行定價(jià)。

3.原則三——保證貸款的安全即要防范貸款風(fēng)險(xiǎn)

作為商業(yè)銀行一項(xiàng)主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)在具有盈利性的同時(shí)，也具有風(fēng)險(xiǎn)性。所以，在管理經(jīng)營商業(yè)銀行貸款的整個(gè)過程中，其核心內(nèi)容就是保證貸款的安全，即對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)加防范。其中，一個(gè)重要的方面就是對(duì)自身的貸款進(jìn)行合理的定價(jià)。具體說來，就是為了確保貸款的安全性，在對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)時(shí)，商業(yè)銀行必須遵循收益和風(fēng)險(xiǎn)成正比的原則，把商業(yè)銀行由于承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)而應(yīng)得的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬在貸款價(jià)格中反映出來，亦即風(fēng)險(xiǎn)越大的貸款，其價(jià)格也就隨之越高；反之，風(fēng)險(xiǎn)較小的貸款，其價(jià)格也隨之較低?？梢姡ＷC貸款的安全或者防范貸款風(fēng)險(xiǎn)并不是說貸款價(jià)格定得越高越好。貸款利息的來源是利潤，并且只能是利潤的一部分，這就意味著，只有當(dāng)借款人借入的款項(xiàng)得到增值以后，他的借款本金和利息才有按期歸還的可能。而貸款的價(jià)格過高，一種可能是因此而導(dǎo)致對(duì)貸款的需求數(shù)量減少，另一種可能是貸款需求量不降反升。后一種情況通常意味著貸款質(zhì)量的降低，使得貸款的安全受到嚴(yán)重威脅。基于此，商業(yè)銀行不能通過一味地追求高價(jià)格來進(jìn)行貸款定價(jià)，而完全不顧及貸款的安全性。

4.原則四——維護(hù)好商業(yè)銀行的形象

商業(yè)銀行作為一個(gè)經(jīng)營信用業(yè)務(wù)的特殊的金融企業(yè)，其持續(xù)發(fā)展乃至于生存的重要基礎(chǔ)是要有一個(gè)良好的社會(huì)形象。而良好的社會(huì)形象的樹立，要求商業(yè)銀行必須穩(wěn)健、誠信、守法經(jīng)營，要借助于自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的開展使得社會(huì)的整體利益得到維護(hù)，而不是唯利是圖。具體體現(xiàn)在商業(yè)銀行的貸款定價(jià)中，就是要嚴(yán)格按照國家的利率政策和貨幣政策以及有關(guān)的法律和法規(guī)的要求來進(jìn)行貸款定價(jià)，而不能搞惡性競(jìng)爭(zhēng)，使金融秩序的穩(wěn)定遭到破壞、社會(huì)的整體利益受到損害；也不能唯利是圖，在貸款定價(jià)時(shí)寸利不讓，條件苛刻。

5.原則五——保持現(xiàn)金流量

這是一個(gè)階段性目標(biāo)。主要是在商業(yè)銀行拓展新市場(chǎng)或者推出新產(chǎn)品之前、需要快速回收現(xiàn)金時(shí)，需要考慮這一目標(biāo)。

（二）影響貸款定價(jià)的因素

1.資金成本

在對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)時(shí)，資金成本是商業(yè)銀行必須考慮的因素，商業(yè)銀行制定出來的貸款價(jià)格要在能夠?qū)ζ滟Y金成本充分加以彌補(bǔ)的同時(shí)，還要確保其合理利潤的獲取。在商業(yè)銀行實(shí)際的貸款定價(jià)工作中，資金的邊際成本以及平均成本是其重點(diǎn)加以考慮的兩種成本。前者是指可投資資金每增加一個(gè)單位商業(yè)銀行需要花費(fèi)的費(fèi)用及利息額；后者是指商業(yè)銀行單位資金所花費(fèi)的費(fèi)用及利息額。

2.貸款的費(fèi)用

貸款費(fèi)用的多少也是商業(yè)銀行在對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)時(shí)必須加以考慮的一個(gè)因素，貸款價(jià)格必須確保貸款費(fèi)用能夠從中得到補(bǔ)償。在將貸款發(fā)放給借款人的過程中，商業(yè)銀行需要做諸如調(diào)查和分析借款人的信用狀況、對(duì)貸款抵押品進(jìn)行管理和價(jià)格評(píng)估等等一系列的工作，由此而發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，如支付的工資、交通費(fèi)用以及辦公用品的購買費(fèi)用等等，統(tǒng)稱為貸款費(fèi)用。貸款費(fèi)用的大小與貸款的金額以及品種有著密切的聯(lián)系。

3.貸款的目標(biāo)收益水平

商業(yè)銀行是以盈利為目的的特殊的金融企業(yè)。為了確保其盈利目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)，對(duì)于自身的各種資金運(yùn)用，商業(yè)銀行均規(guī)定了相應(yīng)的目標(biāo)收益。貸款作為商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，當(dāng)然更是如此。所以，商業(yè)銀行的貸款價(jià)格還需與其目標(biāo)收益水平保持一致。但需注意，為了確保自身的貸款價(jià)格具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，商業(yè)銀行在確定其貸款的收益目標(biāo)時(shí)，不宜過高。

4.借款人的信用

貸款價(jià)格與借款人的信用成反比，即借款人的信用越好、貸款價(jià)格越低，借款人的信用越差、貸款價(jià)格越高。這是因?yàn)?，借款人的信用好，意味著其還款意愿及能力好，商業(yè)銀行為其發(fā)放貸款所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)小，所以貸款價(jià)格低；與之相反，若借款人的信用不好，為了限制其貸款，商業(yè)銀行的貸款價(jià)格就應(yīng)該定得較高，貸款的約束條件也應(yīng)該規(guī)定得較為嚴(yán)格。

5.金融市場(chǎng)上貸款的供求狀況

因?yàn)橘J款是一種特殊的金融商品，所以其價(jià)格的形成也要遵循商品的價(jià)值規(guī)律，即其價(jià)格的高低要受制于金融市場(chǎng)上貸款的供求狀況。當(dāng)貸款的供給大于需求時(shí)，貸款的價(jià)格就會(huì)下?。环粗?，當(dāng)貸款的供給小于需求時(shí)，貸款的價(jià)格則會(huì)上浮。

（三）項(xiàng)目制名單客戶貸款定價(jià)

原則上不低于基準(zhǔn)利率上浮一定的百分比，經(jīng)營單位可根據(jù)客戶層級(jí)、企業(yè)排名、在該商業(yè)銀行的國際結(jié)算量、在該商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入、在該商業(yè)銀行的日均存款、抵押物質(zhì)量等綜合情況，一戶一議，自主定價(jià)。

四、擔(dān)保方式

根據(jù)水產(chǎn)加工業(yè)客戶融資需求特點(diǎn)及同行業(yè)擔(dān)保情況分析，該商業(yè)銀行的擔(dān)保方式采用抵押、抵押+保證兩種方式，抵押率原則上不超過70%，經(jīng)營單位可根據(jù)客戶具體情況，一戶一議。其中采用抵押+保證的保證部分占比不超過授信總額度的一定百分比，貸款中以公司或個(gè)人保證的，保證人或企業(yè)與借款企業(yè)不得存在互?；蜿P(guān)聯(lián)關(guān)系。否則，該商業(yè)銀行將不允許采用抵押+保證的擔(dān)保方式。具體分類情況如下：

第一層級(jí)客戶可采用抵押、抵押+保證的擔(dān)保方式，抵押率原則上不超過E。其中抵押+保證的擔(dān)保方式，擔(dān)保額度不超過F‰最高不超過G，單筆業(yè)務(wù)期限不超過H個(gè)月。

第二層級(jí)客戶可采用抵押、抵押+保證，抵押率原則上不超過I%。其中抵押+保證的擔(dān)保方式，擔(dān)保額度不超過J%，最高不超過K萬元（含），單筆業(yè)務(wù)期限不超過L個(gè)月。

第三層級(jí)客戶可采用抵押、抵押+保證，抵押率原則上不超過M%。其中抵押+保證的擔(dān)保方式，擔(dān)保額度不超過N%，最高不超過。萬元（含），單筆業(yè)務(wù)期限不超過P個(gè)月。

五、快速審批

1.“水產(chǎn)快F貸”項(xiàng)目制服務(wù)方案經(jīng)該商業(yè)銀行省分行零貸會(huì)審議通過后，按照零貸會(huì)審議結(jié)果，單戶貸款經(jīng)有權(quán)審批人審批通過，單筆業(yè)務(wù)不再上報(bào)省分行零貸會(huì)審議。

2.單筆業(yè)務(wù)上報(bào)審批過程中，該商業(yè)銀行分行零貸管理部各崗位人員對(duì)該筆業(yè)務(wù)應(yīng)做到即來即審，一崗多人的，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)審批，確保該項(xiàng)業(yè)務(wù)在各崗位停留時(shí)間不超過規(guī)定的工作日。在申貸資料完備的情況下，應(yīng)于規(guī)定的工作日內(nèi)審批結(jié)束，以提高審批效率。

3.對(duì)于存量授信客戶，有意愿繼續(xù)在該商業(yè)銀行申辦貸款的，可根據(jù)原貸款的還款情況、對(duì)該商業(yè)銀行的綜合貢獻(xiàn)情況，在原有利率的基礎(chǔ)上給予一定的利率優(yōu)惠，對(duì)于存量授信客戶的審批流程可通過快速通道審批。

六、客戶清單

客戶清單在符合“水產(chǎn)快惠貸”項(xiàng)目制要求的前提下，可實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整，未在本次清單內(nèi)客戶可參照此項(xiàng)目制標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

七、貸后監(jiān)控

項(xiàng)目制項(xiàng)下零貸業(yè)務(wù)的貸后管理在按照《銀行小企業(yè)信貸手冊(cè)》要求執(zhí)行的同時(shí)，還要注重項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)和單戶風(fēng)險(xiǎn)防控的結(jié)合。

（一）項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)防控方面

1.在嚴(yán)格落實(shí)總分行零貸現(xiàn)行貸后管理有關(guān)要求基礎(chǔ)上，加強(qiáng)項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)管控，密切關(guān)注水產(chǎn)加工業(yè)上下游發(fā)展情況，密切關(guān)注水產(chǎn)加工業(yè)出口額變化情況，嚴(yán)防因上下游發(fā)展變化或出口額奏減而引發(fā)的行業(yè)群發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)。

2.設(shè)置警戒線，不良率控制在項(xiàng)目總授信額度一定百分比以內(nèi)。如達(dá)到警戒線或經(jīng)核實(shí)認(rèn)為該項(xiàng)目確實(shí)存在較大風(fēng)險(xiǎn)，將立即暫停該項(xiàng)目項(xiàng)下新增授信業(yè)務(wù)，并對(duì)已發(fā)放授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況逐一排查和核實(shí)，重新評(píng)估和調(diào)整對(duì)該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，積極采取追加擔(dān)保、收回授信等方式降低項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)。

（二）單戶風(fēng)險(xiǎn)防控方面

1.通過結(jié)算回籠、辦理代發(fā)等業(yè)務(wù)，綜合運(yùn)用賬務(wù)分析、憑證查驗(yàn)、實(shí)地調(diào)查等多種方式落實(shí)貸后監(jiān)控要求，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、資金用途、物流信息進(jìn)行交叉驗(yàn)證，分析其信用風(fēng)險(xiǎn)變化，夯實(shí)第一還款來源。

2.通過核實(shí)水產(chǎn)加工企業(yè)電費(fèi)單、出入庫單、商品庫存等，分析企業(yè)加工是否正常，存貨周轉(zhuǎn)是否正常，庫存是否存在積壓等，防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

3.該商業(yè)銀行所在地區(qū)冷凍產(chǎn)品的保質(zhì)期一般為兩年半，因此，從產(chǎn)品入庫開始，加強(qiáng)入庫單、出庫單的管理，督促、配合企業(yè)盤活庫存，減少損失，加強(qiáng)企業(yè)產(chǎn)品保質(zhì)期的管理。

4.在貸后監(jiān)控過程中，重點(diǎn)關(guān)注借款人股權(quán)關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)自然人、對(duì)外投資方、上下游、近親屬等關(guān)聯(lián)關(guān)系網(wǎng)，就借款人及其關(guān)聯(lián)方、同一項(xiàng)目下各借款人間等關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)授信、關(guān)聯(lián)擔(dān)保、以及涉及民間借貸、影子銀行類高風(fēng)險(xiǎn)投資領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)等加強(qiáng)識(shí)別和監(jiān)控，主動(dòng)防控項(xiàng)目項(xiàng)下集群風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)。

5.加強(qiáng)貸款資金用途的管理。資金用途管理主要分兩方面，一方面檢查企業(yè)資金是否用于采購水產(chǎn)品，檢查方式是檢查收購合同、入庫單等，必要時(shí)采取實(shí)地檢查的方式；另一方面是調(diào)查企業(yè)是否有兼業(yè)經(jīng)營的情況，如從事房地產(chǎn)開發(fā)、從事海參及其它水產(chǎn)養(yǎng)殖的情況，檢查資金有否被挪用。