趙慶紅

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金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)與防范探究

趙慶紅

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我國金融業(yè)的發(fā)展速度極為迅猛，并在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中占據(jù)著越來越大的地位，帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)也更大，潛在的金融危機(jī)始終威脅著國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。金融環(huán)境的真實(shí)穩(wěn)定是國家經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、社會(huì)安定的基礎(chǔ)，政府部門、企業(yè)、社會(huì)都必須強(qiáng)化對金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識和能力。

金融經(jīng)濟(jì)；金融風(fēng)險(xiǎn)；金融機(jī)構(gòu)；監(jiān)管

金融機(jī)構(gòu)是金融經(jīng)濟(jì)的主體，在金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)防范工作上也不斷加強(qiáng)，尤其是處在當(dāng)前金融經(jīng)濟(jì)多變的環(huán)境下，在金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范的措施上要能多樣化實(shí)施。在市場開放性以及自動(dòng)性等因素的影響下，當(dāng)前金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)隱患比較突出，注重金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效遏制，己經(jīng)成為當(dāng)前金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要課題。

1 闡述金融風(fēng)險(xiǎn)的定義

風(fēng)險(xiǎn)即不確定性，金融風(fēng)險(xiǎn)是收益的不確定性。金融領(lǐng)域受國家政策、地方經(jīng)濟(jì)、市場發(fā)展、國際經(jīng)濟(jì)等諸多因素影響，具有諸多不確定因素。這些不確定因素將影響投資人投資在資本市場里的投資收益。投資人可能獲得較高收益，也可能會(huì)面臨巨大損失。

2 金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

2.1 貸款風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)

在金融機(jī)構(gòu)運(yùn)作的過程中，為了獲取更大的利益，占有更多的市場份額，在發(fā)放信貸的過程中，沒有對貸款對象進(jìn)行嚴(yán)格的信用審查。這一行為造成許多不具有相應(yīng)資質(zhì)的信貸對象獲得了大額的貸款，但是沒有相應(yīng)的償還能力，造成金融機(jī)構(gòu)在貸款到期之后，無法將貸款收回，使得信貸質(zhì)量出現(xiàn)大幅下降，最終可能造成金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生大量的壞賬，形成較大的貸款風(fēng)險(xiǎn)，影響金融機(jī)構(gòu)正常的資金流通。

2.2 利率與市場風(fēng)險(xiǎn)

在金融機(jī)構(gòu)貸款的過程中，貸款對象需要按照貸款的額度償還利息。但是貸款利息會(huì)隨著國家相關(guān)政策或者市場的影響，造成一定幅度的波動(dòng)，貸款利息的變化也會(huì)造成金融機(jī)構(gòu)的收益變化，進(jìn)一步可能給金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營運(yùn)行帶來影響，產(chǎn)生一定的金融風(fēng)險(xiǎn)。

3 金融經(jīng)濟(jì)防范的對策

國內(nèi)、國際風(fēng)險(xiǎn)因子的存在，不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，也不利于社會(huì)的穩(wěn)定，尤其我國正處于戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型期，經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定有序發(fā)展對于當(dāng)前我國的經(jīng)濟(jì)安全非常重要。經(jīng)濟(jì)決定政治，只有我國經(jīng)濟(jì)強(qiáng)大，才能提高我國的國際地位和影響力。我國的國家影響力提高了，更能促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3.1 企業(yè)要提高風(fēng)險(xiǎn)意識

從事金融行業(yè)，可以讓你一夜暴富，也可以讓你一貧如洗，極端的結(jié)果，證明金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是非常大的。金融企業(yè)是金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主體，只有金融企業(yè)具有了風(fēng)險(xiǎn)意識，才能做到規(guī)避及降低風(fēng)險(xiǎn)，使金融經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中有很多的風(fēng)險(xiǎn)，像利率匯率風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等，企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)應(yīng)具有全局觀念，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的任何一個(gè)階段都要樹立風(fēng)險(xiǎn)意識。建立沙盤模型，將一切風(fēng)險(xiǎn)投入到模型中，對風(fēng)險(xiǎn)危害有一個(gè)直觀的認(rèn)識，同時(shí)積極尋找解決方式，為實(shí)際的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供指導(dǎo)，保證實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順利進(jìn)行。

3.2 加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制

內(nèi)部控制是當(dāng)前企事業(yè)單位科學(xué)管理的重要依據(jù)和目標(biāo)。金融機(jī)構(gòu)也必須加強(qiáng)內(nèi)部控制力度，嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)部控制的相關(guān)條例、制度，使經(jīng)營活動(dòng)規(guī)范化。金融機(jī)構(gòu)要設(shè)置明確的內(nèi)控目標(biāo)，在遵守國家各項(xiàng)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上開展經(jīng)營，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。首先要加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督體系的建設(shè)，建立系統(tǒng)化的內(nèi)部監(jiān)督體系，建立各種工作機(jī)制，如業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、內(nèi)控檢查評價(jià)以及內(nèi)部違規(guī)處罰等機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決經(jīng)營中出現(xiàn)的各種問題。其次要建立獨(dú)立的審計(jì)部門，保證審計(jì)部門的獨(dú)立性與權(quán)威性，審計(jì)部門要加強(qiáng)對機(jī)構(gòu)內(nèi)其他部門的工作審核，使監(jiān)督管理動(dòng)態(tài)化。最后，要落實(shí)權(quán)責(zé)機(jī)制，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部授權(quán)分責(zé)要科學(xué)、明確，健全業(yè)務(wù)審批手續(xù)，根據(jù)經(jīng)營活動(dòng)性質(zhì)和功能，健全風(fēng)險(xiǎn)控制與授信機(jī)制，定期檢查授信與授權(quán)情況，保證授信、授權(quán)范圍合理，信用額度適當(dāng)。

3.3 落實(shí)授權(quán)分責(zé)制度

金融機(jī)構(gòu)想要更好地防范金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)，就必須建立科學(xué)合理的授權(quán)分責(zé)制度，結(jié)合機(jī)構(gòu)內(nèi)部的相關(guān)業(yè)務(wù)程序，健全相應(yīng)的審批手續(xù)?？砂凑战?jīng)營活動(dòng)的具體性質(zhì)及其主要功能，建立風(fēng)險(xiǎn)控制及授信管理制度，同時(shí)應(yīng)對授信和授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期檢查，借此來保證范圍適當(dāng)，信用額度不超限。所有授權(quán)均必須以書面的形式進(jìn)行最終確認(rèn)，然后逐級下達(dá)，各項(xiàng)工作的開展均不得超出授權(quán)范圍。

3.4 加強(qiáng)對市場的監(jiān)管

政府應(yīng)該要加強(qiáng)對市場的宏觀調(diào)控。市場經(jīng)濟(jì)的自發(fā)性發(fā)展在很多方面還存在不足，因此容易產(chǎn)生諸多市場經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，影響金融經(jīng)濟(jì)的有序發(fā)展。政府有關(guān)部門應(yīng)該要加大宏觀調(diào)控力度，加強(qiáng)對市場的監(jiān)督和管理，建立健全的市場體制，加強(qiáng)對市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督和引導(dǎo)，保證市場經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展秩序，這樣才能夠更好地防范金融市場風(fēng)險(xiǎn)，保證金融經(jīng)濟(jì)的有序發(fā)展。

3.5 提高會(huì)計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)

為了防止金融機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)必須要有所保證。要求金融機(jī)構(gòu)在發(fā)揮在那過程中要加強(qiáng)對金融會(huì)計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)的重視，加強(qiáng)對會(huì)計(jì)人員的專業(yè)培訓(xùn)。培訓(xùn)過程中應(yīng)該要加強(qiáng)對會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)能力的提高，還要提高會(huì)計(jì)人員的政治靈敏度，幫助會(huì)計(jì)人員了解政府頒發(fā)的最新金融、經(jīng)濟(jì)政策，同時(shí)還要加強(qiáng)對會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德素質(zhì)的培養(yǎng)，提高會(huì)計(jì)人員的計(jì)算機(jī)操作能力。

3.6 危機(jī)預(yù)警，安全防范

信息技術(shù)的發(fā)展，為網(wǎng)絡(luò)金融檢側(cè)提供了可操作性，在大數(shù)據(jù)時(shí)代的今天，人們可以利用大量數(shù)據(jù)對當(dāng)前金融市場運(yùn)營展開分析和檢側(cè)，對可能出現(xiàn)的危機(jī)產(chǎn)生預(yù)側(cè)，提前進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)防范，時(shí)時(shí)關(guān)注態(tài)勢的變化，有利于金融領(lǐng)域的資本的安全運(yùn)作和業(yè)務(wù)發(fā)展的合規(guī)性。

4 結(jié)束語

金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展伴隨著很大的風(fēng)險(xiǎn)，其來源與宏觀因素、金融機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)營管理活動(dòng)都有很大的關(guān)系，政府、金融機(jī)構(gòu)以及會(huì)計(jì)人員都要充分認(rèn)識到金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性，通過制度的完善、內(nèi)部控制的嚴(yán)格化、業(yè)務(wù)能力的提升，最大限度規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。

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