卞建玲+王仁波+劉薇

摘要：資金管理系統(tǒng)將內(nèi)外部單位及個(gè)人賬戶統(tǒng)一管理，實(shí)現(xiàn)公司資金集中管理，降低銀行結(jié)算費(fèi)用，有效控制資金風(fēng)險(xiǎn)。資金管理系統(tǒng)在SAP系統(tǒng)中建設(shè)，通過銀行專線與銀行和第三方直聯(lián)，通過安全證書確保資金安全。資金管理系統(tǒng)可以有效支撐對(duì)公、對(duì)私的各類支付業(yè)務(wù)，可與員工報(bào)銷、物資采購、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)核算模塊緊密集成。

關(guān)鍵詞：資金管理系統(tǒng)；SAP；銀行專線；安全證書；集中部署 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

中圖分類號(hào)：TP311 文章編號(hào)：1009-2374（2016）35-0018-03 DOI：10.13535/j.cnki.11-4406/n.2016.35.009

資金由公司總部集中管理是現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)。英大泰和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司（簡稱“英大財(cái)險(xiǎn)”）為提高資金使用效率，避免資金沉淀，將資金全部歸集到總公司的集中收入賬戶，而所有的支出皆通過總公司支出賬戶集中支付，可以減少下級(jí)單位銀行賬戶數(shù)量，降低賬戶管理不善風(fēng)險(xiǎn)和票據(jù)使用風(fēng)險(xiǎn)。

1 資金管理系統(tǒng)建設(shè)方案

資金管理系統(tǒng)在SAP系統(tǒng)中基于TR（資金管理）模塊為基礎(chǔ)建設(shè)。資金管理系統(tǒng)以各類資金業(yè)務(wù)的集中管控處理為核心、以資金風(fēng)險(xiǎn)控制為目的，將銀行賬戶、內(nèi)部賬戶、資金結(jié)算、資金預(yù)警、資金劃撥、銀行自動(dòng)對(duì)賬、資金計(jì)劃等日常業(yè)務(wù)處理和管理集成于一體，提高付款和結(jié)算、清算以及資金的使用效率，降低資金使用成本。

資金管理系統(tǒng)涵蓋靈活的賬戶調(diào)撥策略，可實(shí)現(xiàn)資金計(jì)劃、資金歸集、資金劃撥、資金預(yù)警、資金支付、銀行自動(dòng)對(duì)賬等各種交易業(yè)務(wù)，同時(shí)可根據(jù)需要自動(dòng)生成業(yè)務(wù)記賬憑證從而實(shí)現(xiàn)“業(yè)務(wù)系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)”的一體化、無縫銜接。

1.1 資金計(jì)劃

通過預(yù)算數(shù)控制資金計(jì)劃數(shù)據(jù)，進(jìn)行預(yù)算限額控制，流程化審批，審批后的計(jì)劃數(shù)作為資金下?lián)軘?shù)，與資金下?lián)軣o縫集成，自動(dòng)下?lián)堋?/p>

1.2 資金歸集

總公司主動(dòng)按規(guī)則自動(dòng)歸集資金，也可以手動(dòng)實(shí)時(shí)資金歸集，減少了資金在各下級(jí)單位沉淀的時(shí)間和規(guī)模，利于資金安全使用和資金有效利用。

1.3 資金劃撥

資金管理集成資金周計(jì)劃、資金月計(jì)劃、資金預(yù)算，實(shí)現(xiàn)全流程審批。已經(jīng)審批通過的資金申請(qǐng)，系統(tǒng)支持自動(dòng)下?lián)芑蚴謩?dòng)下?lián)?，并可?shí)時(shí)打印付款文件。提高了資金下?lián)艿臅r(shí)效性，縮短了資金流動(dòng)的周期。

1.4 資金預(yù)警

根據(jù)財(cái)務(wù)資金管理實(shí)際要求設(shè)置資金預(yù)警條件、資金自動(dòng)預(yù)警消息，資金超過設(shè)置的限定條件后即自動(dòng)提示相關(guān)信息。加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)管控，解決資金安全問題。

1.5 資金支付

實(shí)現(xiàn)自動(dòng)提取各業(yè)務(wù)系統(tǒng)收付信息，自動(dòng)按一定規(guī)則匯總各類業(yè)務(wù)的收付信息，按照資金批量支付或手工支付方式自動(dòng)將收付指令發(fā)送至銀行/第三方，并將支付信息返回各業(yè)務(wù)系統(tǒng)。支付成功后，自動(dòng)完成業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證審核、送財(cái)務(wù)以及財(cái)務(wù)憑證自動(dòng)記賬，同時(shí)實(shí)現(xiàn)支付成功短信通知功能，從根本上解決分散的資金收付問題。

1.6 資金監(jiān)控

采用數(shù)圖結(jié)合方式進(jìn)行實(shí)時(shí)資金監(jiān)控，能夠?qū)崟r(shí)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控支付狀態(tài)及集團(tuán)所有資金的存量、流量和流向，對(duì)資金流向合法性、安全性進(jìn)行審查，確保資金合理使用，保障了業(yè)務(wù)收支的及時(shí)性、安全性。

1.7 銀行自動(dòng)對(duì)賬

實(shí)現(xiàn)銀行資金變動(dòng)信息與財(cái)務(wù)核心信息自動(dòng)匹配，出具余額調(diào)節(jié)表。

對(duì)賬功能在資金管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，對(duì)賬分為銀行對(duì)賬及第三方對(duì)賬兩類，銀行對(duì)賬周期為每月對(duì)賬一次，在電子回單及會(huì)計(jì)憑證均記錄支付信息流水號(hào)，作為對(duì)賬關(guān)聯(lián)關(guān)鍵字，實(shí)現(xiàn)對(duì)賬功能，出具余額調(diào)節(jié)表，手工憑證及集成類收付款及員工報(bào)銷憑證均按照此規(guī)則自動(dòng)對(duì)賬。退票對(duì)賬視同收款，支持進(jìn)行手工勾兌功能。第三方對(duì)賬科目為“其他貨幣資金-第三方支付款”，輔助核算往來單位，賬戶為各分公司開立的虛擬賬戶，接收回單數(shù)據(jù)或抓取文件后進(jìn)行結(jié)構(gòu)化存儲(chǔ)。

1.8 實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)的全鏈條無縫集成

資金管理系統(tǒng)可根據(jù)需要自動(dòng)生成業(yè)務(wù)記賬憑證，由SAP系統(tǒng)接收之后，在系統(tǒng)自動(dòng)記賬，從而實(shí)現(xiàn)“業(yè)務(wù)系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)”的一體化、無縫銜接。

2 資金管理系統(tǒng)安全管理

在SAP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)U盾安全登錄模式。在SAP系統(tǒng)服務(wù)器端安裝安全證書，用戶在SAP系統(tǒng)客戶端應(yīng)用USBKEY，通過證書+用戶口令的安全登陸模式，實(shí)現(xiàn)資金支付時(shí)的身份認(rèn)證及權(quán)限校驗(yàn)功能。

3 資金管理系統(tǒng)應(yīng)用案例介紹

3.1 系統(tǒng)建設(shè)情況介紹

資金管理系統(tǒng)通過銀行專線與銀行進(jìn)行信息交互，實(shí)現(xiàn)資金自動(dòng)批量支付。通過部署在內(nèi)網(wǎng)環(huán)境的銀行前置機(jī)銀行專線，可實(shí)現(xiàn)資金管理系統(tǒng)與銀行核心系統(tǒng)的交互，解決內(nèi)外網(wǎng)隔離和數(shù)據(jù)交互問題。系統(tǒng)嵌入第三方的安全認(rèn)證系統(tǒng)，通過用戶身份認(rèn)證、數(shù)字簽名、建立安全通道等措施，充分保證合法用戶訪問以及數(shù)據(jù)傳輸安全。使用高效穩(wěn)定的交易模式，采用高內(nèi)聚低耦合、面向接口的設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)交易間的無關(guān)性，單個(gè)交易的故障將不會(huì)影響整個(gè)應(yīng)用和系統(tǒng)。

資金管理系統(tǒng)與收付費(fèi)系統(tǒng)對(duì)接實(shí)現(xiàn)從前端業(yè)務(wù)到資金支付系統(tǒng)“一鍵式”的支付功能。從前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)、報(bào)銷系統(tǒng)等前端系統(tǒng)創(chuàng)建銀行賬戶和支付信息可通過接口自動(dòng)傳遞到資金管理系統(tǒng)，資金管理系統(tǒng)審核支付信息傳遞到銀行前置系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)銀行系統(tǒng)自動(dòng)支付。支付信息流動(dòng)的同時(shí)銀行返回支付狀態(tài)信息至資金管理系統(tǒng)，資金管理系統(tǒng)將支付狀態(tài)信息通過接口傳遞回前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)。

3.2 應(yīng)用成效

資金管理系統(tǒng)的應(yīng)用促使英大財(cái)險(xiǎn)理順了原有賬戶體系，實(shí)現(xiàn)了賬戶集中、收付款集中，保障了資金交易的及時(shí)性和準(zhǔn)確性；對(duì)企業(yè)資金支付進(jìn)行集中控制，防范了企業(yè)資金管理風(fēng)險(xiǎn)，保障了資金運(yùn)用的合理性，降低了財(cái)務(wù)成本；實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)支付業(yè)務(wù)自動(dòng)處理，簡化資金支付流程，提高支付效率和效用，完成了資金應(yīng)用的全面系統(tǒng)化管理。建立了子公司、集團(tuán)、銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)化、連貫性處理，公司總部可總體掌控資金流量、流向、余額，掌控未來資金需求量，提高了集團(tuán)資金使用效率，解決了集團(tuán)跨地域的資金管理。

資金管理與資金支付是特別嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ?，?duì)系統(tǒng)建設(shè)要求很高，不允許出現(xiàn)一筆錯(cuò)誤支付或重復(fù)支付。目前，本系統(tǒng)在英大財(cái)險(xiǎn)實(shí)際應(yīng)用過程中，每天支付3000～4000筆賠款，實(shí)現(xiàn)無差錯(cuò)平穩(wěn)運(yùn)行。提升了英大財(cái)險(xiǎn)企業(yè)形象和品牌效益，全面提升企業(yè)的資金管理水平，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。

4 應(yīng)用中遇到問題及問題解決

系統(tǒng)在設(shè)計(jì)之初，從業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)來的支付請(qǐng)求，財(cái)務(wù)部用戶要求人工審批才能支付。隨著系統(tǒng)使用的深化，財(cái)務(wù)部用戶確定對(duì)于支付業(yè)務(wù)量巨大的業(yè)務(wù)類支付采用自動(dòng)支付模式處理。日常資金支付指令是通過后臺(tái)作業(yè)完成的，財(cái)務(wù)部用戶若人工干預(yù)，系統(tǒng)會(huì)將一批支付指令集中支付。取消用戶人工干預(yù)后，系統(tǒng)后臺(tái)生成了大量的后臺(tái)作業(yè)。因單線程情況下，銀行前置機(jī)運(yùn)行更快，因此大量的后臺(tái)作業(yè)在系統(tǒng)后臺(tái)積壓，和銀行前置機(jī)的交互也比較頻繁，最嚴(yán)重時(shí)出現(xiàn)當(dāng)天支付任務(wù)支付不完的情況。因此，重新對(duì)程序調(diào)整，在資金支付時(shí)，系統(tǒng)后臺(tái)將支付數(shù)據(jù)打包發(fā)送，緩解了服務(wù)器壓力，減少了和銀行前置機(jī)的交互過程，提高了支付效率，系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定。

5 結(jié)語

資金管理系統(tǒng)經(jīng)過客戶實(shí)際應(yīng)用，已取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。因資金管理系統(tǒng)解決方案成熟全面、系統(tǒng)穩(wěn)定、市場適應(yīng)面廣，具有較高的推廣價(jià)值。目前，國家電網(wǎng)公司ERP集中部署工作正在如火如荼地展開，SAP系統(tǒng)強(qiáng)大的體系架構(gòu)優(yōu)勢(shì)凸現(xiàn)。資金管理系統(tǒng)可以有效支撐對(duì)公、對(duì)私的各類支付業(yè)務(wù)，可與員工報(bào)銷、物資采購、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)核算模塊緊密集成。資金管理應(yīng)用可在ERP集中部署系統(tǒng)中獲得很好的應(yīng)用。

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作者簡介：卞建玲（1976-），女，北京中電普華信息技術(shù)有限公司高級(jí)工程師，業(yè)務(wù)咨詢事業(yè)部業(yè)務(wù)總師，碩士，研究方向：信息化規(guī)劃、信息化建設(shè)、金融財(cái)務(wù)、ERP實(shí)施；王仁波（1978-），男，黑龍江哈爾濱人，北京中電普華信息技術(shù)有限公司高級(jí)工程師，研究方向：信息化規(guī)劃、信息化建設(shè)、金融財(cái)務(wù)、ERP實(shí)施；劉薇（1992-），女，湖北黃岡人，北京中電普華信息技術(shù)有限公司工程師，研究方向：金融財(cái)務(wù)、ERP實(shí)施。

（責(zé)任編輯：黃銀芳）