2016年，中國冶金科工集團(tuán)有限公司（以下簡稱中冶集團(tuán)）財(cái)務(wù)部門堅(jiān)持誠信為本，扎實(shí)工作；嚴(yán)守財(cái)經(jīng)法規(guī)，防控風(fēng)險(xiǎn)；積極響應(yīng)國家號(hào)召，瘦身健體，提質(zhì)增效。在財(cái)務(wù)共享、資本運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)防控、降本增效、壓縮管理層級(jí)等重點(diǎn)工作領(lǐng)域取得了顯著成績。

一、理清思路、確定目標(biāo)、落實(shí)責(zé)任，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理

結(jié)合國資委對(duì)中央企業(yè)財(cái)務(wù)管理的長遠(yuǎn)規(guī)劃，和集團(tuán)“做冶金建設(shè)國家隊(duì)、基本建設(shè)主力軍、新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)跑者，長期堅(jiān)持走高技術(shù)發(fā)展之路”的戰(zhàn)略發(fā)展定位，確定未來5年中冶集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的總體思路和目標(biāo)：夯實(shí)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，嚴(yán)控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深化服務(wù)經(jīng)營，提升財(cái)務(wù)績效，建設(shè)一流的財(cái)務(wù)管理體系。一是財(cái)務(wù)管理要緊密結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；二是財(cái)務(wù)管理要緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營重點(diǎn)；三是財(cái)務(wù)管理要以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)為前提；四是財(cái)務(wù)管理要為建立良好的運(yùn)營機(jī)制服務(wù)；五是財(cái)務(wù)管理要以價(jià)值創(chuàng)造為目標(biāo)。

二、強(qiáng)化紀(jì)律、規(guī)范程序、加強(qiáng)監(jiān)管，扎實(shí)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管控

（一）開展壓縮管理層級(jí)專項(xiàng)工作，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管控。按照國資委和五礦瘦身健體、提質(zhì)增效的要求，組織落實(shí)以企業(yè)內(nèi)控、財(cái)務(wù)管控為重點(diǎn)和核心的壓縮管理層級(jí)專項(xiàng)工作，制定專項(xiàng)工作方案和具體實(shí)施方案，明確年度管控目標(biāo)和未來規(guī)劃。經(jīng)過努力，到2016年底集團(tuán)基本實(shí)現(xiàn)對(duì)所屬子企業(yè)的“三級(jí)財(cái)務(wù)、三級(jí)管理、四級(jí)法人”的管控目標(biāo)，進(jìn)一步優(yōu)化了組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，提高了管控水平和風(fēng)險(xiǎn)防范水平，降低了管理成本，提升了企業(yè)管理和運(yùn)營效率。

（二）著力強(qiáng)化預(yù)算過程管控，突出預(yù)算執(zhí)行月度預(yù)警。積極開展內(nèi)部對(duì)標(biāo)、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行分析監(jiān)測預(yù)警、開展專項(xiàng)督導(dǎo)談話、及時(shí)跟蹤重大熱點(diǎn)事項(xiàng)，保證主要財(cái)務(wù)指標(biāo)執(zhí)行平穩(wěn)。

（三）健全資金監(jiān)管體制機(jī)制, 開創(chuàng)資金監(jiān)管新局面。一是建立集團(tuán)與子公司兩級(jí)資金監(jiān)管體制，嚴(yán)格資金內(nèi)控管理，對(duì)子公司擔(dān)保業(yè)務(wù)、高息大額多元化的融資業(yè)務(wù)、委托貸款業(yè)務(wù)等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)建立日常審批與監(jiān)管機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)管理能力明顯增強(qiáng)。二是完善重大項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與收支監(jiān)管，對(duì)集團(tuán)重大項(xiàng)目的大額資金支付、項(xiàng)目融資和擔(dān)保、項(xiàng)目回款等問題出具審核意見，充分揭示項(xiàng)目面臨的資金風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)已批復(fù)實(shí)施的PPP項(xiàng)目資金收支實(shí)行后續(xù)跟蹤監(jiān)管。三是加強(qiáng)融資管理，建立融資審批制度，每月監(jiān)控集團(tuán)融資結(jié)構(gòu)變化，協(xié)調(diào)解決子公司融資困難及問題，重點(diǎn)保障部分風(fēng)險(xiǎn)較大子公司資金安全。

（四）夯實(shí)外匯資金管理基礎(chǔ)，切實(shí)加強(qiáng)匯率風(fēng)險(xiǎn)管控。一是外匯風(fēng)險(xiǎn)管理取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，集團(tuán)正式下發(fā)《外匯風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》《外匯風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》，在制度體系和具體指引兩個(gè)方面將外匯風(fēng)險(xiǎn)三級(jí)管控加以完善。啟動(dòng)全口徑匯率風(fēng)險(xiǎn)敞口分析。二是外匯資金管控邁上新臺(tái)階。通過外匯賬戶監(jiān)控系統(tǒng)，每天接收賬戶內(nèi)資金信息，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)境外資金可視，配合項(xiàng)目預(yù)算管控執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。三是外匯資金統(tǒng)籌開拓新方式。

（五）夯實(shí)產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化評(píng)估審核管理。完善產(chǎn)權(quán)制度，印發(fā)《資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目公示實(shí)施細(xì)則》《加強(qiáng)資產(chǎn)評(píng)估管理的工作通知》，轉(zhuǎn)發(fā)國資委《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》；全面梳理集團(tuán)產(chǎn)權(quán)登記現(xiàn)狀，對(duì)漏登、錯(cuò)登信息及時(shí)補(bǔ)登、更正，提高集團(tuán)產(chǎn)權(quán)登記信息及時(shí)性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)評(píng)估機(jī)構(gòu)管理，調(diào)整評(píng)估機(jī)構(gòu)備選庫，持續(xù)跟進(jìn)評(píng)估機(jī)構(gòu)后評(píng)價(jià)。

三、加強(qiáng)統(tǒng)籌、降低成本、價(jià)值創(chuàng)造，有效提高財(cái)務(wù)績效

（一）深化預(yù)算管理，充分發(fā)揮資源配置和管控風(fēng)險(xiǎn)的作用，凸顯預(yù)算統(tǒng)籌作用。一是深入業(yè)務(wù)前端，加強(qiáng)業(yè)財(cái)融合，集團(tuán)預(yù)算編制根據(jù)業(yè)務(wù)類型和企業(yè)內(nèi)部管理重點(diǎn)，建立起一套符合企業(yè)實(shí)際的預(yù)算指標(biāo)體系，以初步解決預(yù)算編制的合理性問題。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行審批程序，嚴(yán)控預(yù)算外項(xiàng)目，從加強(qiáng)對(duì)資金、費(fèi)用等項(xiàng)目的預(yù)算管控入手，做到無預(yù)算不支出，以強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。三是深入推進(jìn)預(yù)算考核機(jī)制，結(jié)合預(yù)算執(zhí)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，調(diào)整考核指標(biāo)，進(jìn)一步發(fā)揮預(yù)算的引領(lǐng)和管控作用。

（二）強(qiáng)化整體融資統(tǒng)籌，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，資金統(tǒng)籌效果明顯。一是積極拓展與銀行等金融機(jī)構(gòu)“總對(duì)總”溝通聯(lián)絡(luò)，增強(qiáng)融資保障。二是加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部資金統(tǒng)籌調(diào)度，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司、融資租賃公司內(nèi)部金融優(yōu)勢。三是加強(qiáng)融資管理，建立融資審批制度，每月監(jiān)控集團(tuán)融資結(jié)構(gòu)變化，協(xié)調(diào)解決子公司融資困難及問題。四是加強(qiáng)融資創(chuàng)新，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低融資成本。

（三）全面應(yīng)對(duì)“營改增”，稅務(wù)統(tǒng)籌作用突出。一是開展專項(xiàng)督導(dǎo)檢查，梳理重點(diǎn)共性問題和風(fēng)險(xiǎn)制定應(yīng)對(duì)措施，積極向財(cái)稅部門反映涉稅訴求。二是加大業(yè)務(wù)指導(dǎo)，舉辦多場“營改增”集中培訓(xùn)，印發(fā)《中冶集團(tuán)增值稅專用發(fā)票管理辦法》《中冶集團(tuán)營改增操作手冊(cè)》《總部營改增輔導(dǎo)手冊(cè)》《營改增現(xiàn)場培訓(xùn)問題解答》等指導(dǎo)文件。三是開展月度監(jiān)測，及時(shí)分析營改增影響。

四、轉(zhuǎn)變理念、創(chuàng)新模式、深化服務(wù)，著力提高運(yùn)營效率

一是完成2015年財(cái)務(wù)決算工作和2016年各期財(cái)務(wù)報(bào)表的編報(bào)工作，穩(wěn)健的業(yè)績?yōu)榧瘓F(tuán)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展提供了支撐；2015年財(cái)務(wù)決算、財(cái)務(wù)快報(bào)工作獲財(cái)政部表彰。二是初步搭建經(jīng)濟(jì)運(yùn)行工作機(jī)制和體系，建立經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告制度，形成季度報(bào)告和月度報(bào)告兩種詳、簡形式報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)，不斷增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析對(duì)經(jīng)營決策的支撐作用。三是不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析利用，通過對(duì)盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和持續(xù)發(fā)展等財(cái)務(wù)指標(biāo)的特點(diǎn)分析，對(duì)子公司綜合績效實(shí)施分類管理。四是開展新簽合同額轉(zhuǎn)化收入的分析，跟蹤轉(zhuǎn)化比率變化和查找差距，為營業(yè)收入預(yù)算編制和管理提供依據(jù)，為合同儲(chǔ)備缺口管理提供依據(jù)。五是結(jié)合PPP項(xiàng)目特點(diǎn)，研究出臺(tái)PPP項(xiàng)目合并報(bào)表問題解答；為支持一帶一路業(yè)務(wù)發(fā)展，整理編制了《“一帶一路”國家稅收政策及金融環(huán)境指南》。

五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)，提升財(cái)務(wù)能力

加強(qiáng)對(duì)子公司總會(huì)計(jì)師的履職管理。加強(qiáng)對(duì)子公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（含副總會(huì)計(jì)師）和重要三級(jí)子公司總會(huì)計(jì)師的管理，逐級(jí)落實(shí)財(cái)務(wù)管理職責(zé)。建立集團(tuán)財(cái)務(wù)人才儲(chǔ)備庫，明確入選標(biāo)準(zhǔn)，形成人員梯隊(duì)，著力培養(yǎng)戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理型人才、專業(yè)技術(shù)型人才、共享服務(wù)人員，為優(yōu)秀財(cái)務(wù)人員培養(yǎng)和選拔提供基礎(chǔ)。