喻仲乾，余倫創(chuàng)，趙國(guó)杰

（中水北方勘測(cè)設(shè)計(jì)研究有限責(zé)任公司，天津300202）

固定總價(jià)PMC合同模式實(shí)證研究

喻仲乾，余倫創(chuàng)，趙國(guó)杰

（中水北方勘測(cè)設(shè)計(jì)研究有限責(zé)任公司，天津300202）

在我國(guó)基本建設(shè)項(xiàng)目中，固定總價(jià)PMC合同正在得到普及。抽取2014年以來(lái)在貴州省7個(gè)縣州實(shí)施的10個(gè)中小型水庫(kù)工程為樣本，分析梳理出固定總價(jià)承包PMC的合同模式，并結(jié)合合同實(shí)施現(xiàn)狀解析了固定總價(jià)承包PMC的問(wèn)題點(diǎn)，給出了相應(yīng)的政策建議和合同管理應(yīng)對(duì)措施。

固定總價(jià)；PMC；合同模式

PMC是近年來(lái)我國(guó)建設(shè)行業(yè)發(fā)展較為迅速的一種工程總承包方式。但是，關(guān)于這種合同模式仍然缺乏政策層面和法律層面的明確界定，研究領(lǐng)域也鮮有對(duì)PMC的實(shí)證研究，容易造成合同各方對(duì)PMC模式的理解偏差。

本文抽取2014年以來(lái)在貴州省7個(gè)縣州實(shí)施的10個(gè)中小型水庫(kù)工程為樣本，分析梳理出固定總價(jià)承包PMC的合同模式，并結(jié)合合同實(shí)施現(xiàn)狀解析了固定總價(jià)承包PMC的問(wèn)題點(diǎn)，給出了相應(yīng)的政策建議和合同管理應(yīng)對(duì)措施。

1 PMC定義

根據(jù)國(guó)家建設(shè)部建市〔2003〕30號(hào)文精神，PMC是項(xiàng)目管理服務(wù)（PM）的一種延伸。PM是指工程項(xiàng)目管理企業(yè)按照合同約定，在工程項(xiàng)目決策階段，為業(yè)主編制可行性研究報(bào)告，進(jìn)行可行性分析和項(xiàng)目策劃；在工程項(xiàng)目實(shí)施階段，為業(yè)主提供招標(biāo)代理、設(shè)計(jì)管理、采購(gòu)管理、施工管理和試運(yùn)行（竣工驗(yàn)收）等服務(wù)，代表業(yè)主對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量、安全、進(jìn)度、費(fèi)用、合同、信息等管理和控制。

PMC是指工程項(xiàng)目管理企業(yè)按照合同約定，除完成項(xiàng)目管理服務(wù)（PM）的全部工作內(nèi)容外，還負(fù)責(zé)完成合同約定的工程初步設(shè)計(jì)（基礎(chǔ)工程設(shè)計(jì)）等工作。

2 固定總價(jià)PMC合同模式

2.1 樣本概況

筆者調(diào)研了2014年以來(lái)在貴州省7個(gè)縣州實(shí)施的10個(gè)中小型水庫(kù)固定總價(jià)承包PMC項(xiàng)目。這些項(xiàng)目的資金來(lái)源均為財(cái)政資金，按照國(guó)家財(cái)政資金管理辦法，這些項(xiàng)目采用了公開(kāi)招標(biāo)，并按照貴州省財(cái)政資金管理辦法在貴州省公共資源交易中心實(shí)施了公開(kāi)招投標(biāo)。

按照工程規(guī)模，10個(gè)項(xiàng)目分為小型水庫(kù)4座、大型水庫(kù)6座。小型項(xiàng)目的PMC總承包招標(biāo)金額分布在0.6億～1.5億元人民幣，中型項(xiàng)目則分布在3億～10億人民幣（見(jiàn)表1）。

表1 樣本項(xiàng)目招標(biāo)金額和工期

項(xiàng)目法人（即業(yè)主）為項(xiàng)目所在地的縣州級(jí)水務(wù)投資公司或?qū)ｍ?xiàng)資金管理機(jī)構(gòu)，一般以水務(wù)投資有限責(zé)任公司、水利水電投資有限責(zé)任公司、水利投資有限責(zé)任公司、中型水庫(kù)建設(shè)管理所、小型水庫(kù)建設(shè)管理所、農(nóng)業(yè)水務(wù)和移民局（扶貧開(kāi)發(fā)辦公室）等名稱(chēng)出現(xiàn)。

招標(biāo)依據(jù)均為初步設(shè)計(jì)，通常表述為《某某水庫(kù)工程初步設(shè)計(jì)報(bào)告》。PMC承包商的工作范圍和承包價(jià)格都由初步設(shè)計(jì)規(guī)定，在合同約定責(zé)任范圍內(nèi)承包價(jià)格不予調(diào)整。

投標(biāo)資質(zhì)要求上，全部中型水庫(kù)項(xiàng)目在招標(biāo)書(shū)中都明確投標(biāo)人必須具備工程咨詢(xún)、水利行業(yè)設(shè)計(jì)和工程勘測(cè)設(shè)計(jì)這三項(xiàng)乙級(jí)及以上資質(zhì)。4個(gè)小型水庫(kù)項(xiàng)目中，有3個(gè)項(xiàng)目要求相應(yīng)丙級(jí)資質(zhì)、1個(gè)項(xiàng)目要求乙級(jí)資質(zhì)。關(guān)于水利行業(yè)設(shè)計(jì)資質(zhì)，8個(gè)項(xiàng)目明確要求有水庫(kù)樞紐設(shè)計(jì)資質(zhì)。

關(guān)于項(xiàng)目工期，小型水庫(kù)項(xiàng)目的工期均在30個(gè)月以?xún)?nèi)，中型水庫(kù)項(xiàng)目工期均超過(guò)30個(gè)月，其中30～40個(gè)月的工期設(shè)定項(xiàng)目為3個(gè)、超過(guò)40個(gè)月的項(xiàng)目為3個(gè)（見(jiàn)表1）。

2.2 招標(biāo)法律依據(jù)

10個(gè)項(xiàng)目的招標(biāo)文件中均列舉了相同的招標(biāo)法律法規(guī)依據(jù)，一般表述為“根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》和水利水電建設(shè)的有關(guān)法規(guī)，結(jié)合《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國(guó)發(fā)〔2004〕20號(hào)）、建設(shè)部的《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（建市〔2003〕30號(hào)）、《貴州省建設(shè)工程項(xiàng)目管理暫行辦法》對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目管理承包PMC實(shí)施招標(biāo)?！?/p>

2.3 PMC的工作內(nèi)容

項(xiàng)目業(yè)主對(duì)PMC總承包商約定了以下10項(xiàng)工作內(nèi)容：項(xiàng)目管理；施工圖階段勘測(cè)設(shè)計(jì)及科研實(shí)驗(yàn)；土建施工，包括永久工程和臨時(shí)工程；水土保持、環(huán)境保護(hù)工程及水文情報(bào)自動(dòng)監(jiān)測(cè)工程；工程保險(xiǎn)；勞動(dòng)安全與工業(yè)衛(wèi)生；試運(yùn)行到完工移交；協(xié)助項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行融資；協(xié)助業(yè)主進(jìn)行征地移民。對(duì)于設(shè)計(jì)工作，10個(gè)項(xiàng)目中8個(gè)項(xiàng)目包含施工圖設(shè)計(jì)、1個(gè)項(xiàng)目包含初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)、1個(gè)項(xiàng)目不包含任何設(shè)計(jì)工作。

圖1顯示了貴州省水庫(kù)工程PMC模式中PMC承包商承擔(dān)的工作內(nèi)容。

圖1 固定總價(jià)PMC承包商工作內(nèi)容

2.4 PMC的責(zé)任范圍

合同對(duì)PMC承包商的責(zé)任范圍約定為設(shè)計(jì)管理、招標(biāo)管理、合同管理、質(zhì)量管理并對(duì)質(zhì)量終身負(fù)責(zé)、控制投資、工程進(jìn)度控制和工期管理、安全管理、職業(yè)健康管理、環(huán)境管理、水土保持監(jiān)測(cè)與管理、施工管理、檔案資料管理、合規(guī)管理（審計(jì)）。

2.5 定價(jià)

10個(gè)項(xiàng)目均采用固定總價(jià)PMC模式，合同價(jià)款分為項(xiàng)目管理服務(wù)費(fèi)和項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)用，項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)用包括設(shè)計(jì)、項(xiàng)目施工、機(jī)電設(shè)備和材料采購(gòu)費(fèi)用以及安裝調(diào)試費(fèi)用。所有費(fèi)用項(xiàng)目均為總價(jià)承包，具體為項(xiàng)目管理服務(wù)費(fèi)為固定總價(jià)；土建工程、設(shè)備購(gòu)置及安裝工程、臨時(shí)工程及水保環(huán)保工程按固定總承包管理，根據(jù)工程初步設(shè)計(jì)范圍和初步設(shè)計(jì)圖紙要求在合同約定的乙方（PMC承包商）可控制范圍內(nèi)超支不補(bǔ)、節(jié)余部分歸乙方所有。初步設(shè)計(jì)范圍以外的工程設(shè)計(jì)變更以及屬于變更處理范疇的情形除外。由此可見(jiàn)，項(xiàng)目管理費(fèi)和項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)盈余是PMC承包商收入的主要來(lái)源。

2.6 合同價(jià)款調(diào)整

（1）合同價(jià)款調(diào)整約定。合同價(jià)款包括PMC承包商對(duì)工程進(jìn)行正常項(xiàng)目建設(shè)和項(xiàng)目管理總價(jià)承包所必需的所有費(fèi)用，除經(jīng)原審批單位批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)變更、設(shè)計(jì)漏項(xiàng)、國(guó)家政策性變動(dòng)增加的投資、解決因甲方原因引起的意外事故而采取措施所增加的工程項(xiàng)目和費(fèi)用、建設(shè)內(nèi)容增加或減少、不可抗力及動(dòng)用工程預(yù)備費(fèi)等原因，雙方同意調(diào)整相關(guān)費(fèi)用外，合同價(jià)格不做調(diào)整。

（2）調(diào)整條件。合同價(jià)款調(diào)整分為物價(jià)價(jià)差調(diào)整、設(shè)計(jì)變更調(diào)整和稅率變動(dòng)調(diào)整，調(diào)整資金來(lái)源為工程預(yù)備費(fèi)，超出工程預(yù)備費(fèi)總額的調(diào)整需啟動(dòng)預(yù)算變更程序。樣本項(xiàng)目的PMC合同列舉了以下調(diào)整情形和調(diào)整條件：①重大設(shè)計(jì)變更。因工程地質(zhì)、水文地質(zhì)條件與初步設(shè)計(jì)發(fā)生變化引起的經(jīng)批準(zhǔn)的重大設(shè)計(jì)方案變動(dòng)導(dǎo)致增加的費(fèi)用。②價(jià)差調(diào)整。在物價(jià)上漲超過(guò)初步設(shè)計(jì)概算考慮的物價(jià)上漲水平以外的情況下，設(shè)備、材料的價(jià)差不實(shí)行價(jià)差調(diào)整，按固定總價(jià)承包。③不可抗力損失。由于不可抗力的自然災(zāi)害所造成的損失和預(yù)防自然災(zāi)害所采取的措施應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)費(fèi)用。④初步設(shè)計(jì)漏項(xiàng)或概算工程量清單漏項(xiàng)。為完成設(shè)計(jì)范圍內(nèi)的工作，應(yīng)予單獨(dú)計(jì)價(jià)的項(xiàng)目而又未在合同文件或相關(guān)設(shè)計(jì)概算的工程量清單中出現(xiàn)的項(xiàng)目費(fèi)用。⑤其他。由乙方提出書(shū)面申請(qǐng)并提供相應(yīng)的材料和證明，監(jiān)理單位認(rèn)可并經(jīng)甲乙雙方認(rèn)可的其他可動(dòng)用工程預(yù)備費(fèi)情況。⑥稅率政策性變動(dòng)引起稅率的調(diào)整。

2.7 進(jìn)度款扣留金

進(jìn)度款扣留金起到督促PMC承包商按質(zhì)按量完成項(xiàng)目的作用，但對(duì)PMC承包商來(lái)講，扣留金不僅影響到項(xiàng)目現(xiàn)金流，同時(shí)還承擔(dān)扣留金收回的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主與PMC承包商對(duì)扣留金的設(shè)置談判主要集中在扣留金的項(xiàng)目設(shè)置、扣留比例、退還程序和時(shí)間安排上。對(duì)樣本項(xiàng)目的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，貴州省水利工程PMC總承包項(xiàng)目中出現(xiàn)4種扣留金，分別是質(zhì)量保證金、完工保證金、資料檔案保證金和審計(jì)保證金，扣留比例通常每項(xiàng)為5%，少數(shù)為10%。但是，后兩項(xiàng)扣留金僅有1個(gè)項(xiàng)目收取，不具備一般性。

2.8 工程投保

固定總價(jià)PMC合同的保險(xiǎn)費(fèi)也是總價(jià)承包，PMC承包商負(fù)責(zé)投保建筑工程一切險(xiǎn)和第三者責(zé)任險(xiǎn)，工程機(jī)械施工責(zé)任險(xiǎn)和員工意外險(xiǎn)由各分包商負(fù)責(zé)投保。

2.9 工程監(jiān)理

10個(gè)樣本項(xiàng)目全部采用業(yè)主聘用第三方監(jiān)理方式，通常在合同中表述為“甲方（業(yè)主）委托監(jiān)理單位對(duì)本工程實(shí)施監(jiān)理。甲方以書(shū)面形式明確其對(duì)監(jiān)理工程師的授權(quán)，乙方（PMC承包商）必須服從監(jiān)理單位的監(jiān)督管理。甲方應(yīng)負(fù)責(zé)乙方與監(jiān)理單位的工作協(xié)調(diào)，監(jiān)理單位可直接對(duì)乙方項(xiàng)目管理承包行為進(jìn)行監(jiān)理。”

3 固定總價(jià)PMC合同特點(diǎn)及實(shí)施問(wèn)題點(diǎn)

3.1 固定總價(jià)PMC合同特點(diǎn)

通過(guò)對(duì)貴州省7個(gè)縣州10個(gè)水庫(kù)樞紐工程項(xiàng)目的調(diào)研，我們總結(jié)出如下關(guān)于固定總價(jià)PMC的合同特點(diǎn)。

（1）固定總價(jià)PMC的工作范圍和報(bào)價(jià)依據(jù)是初步設(shè)計(jì)。因此，初步設(shè)計(jì)深度特別是概算精度對(duì)PMC承包商是一個(gè)很大的風(fēng)險(xiǎn)。特別是在業(yè)主不組織查勘、投標(biāo)時(shí)間短的情況下，PMC承包商需要組織精干的技術(shù)、造價(jià)和商務(wù)骨干對(duì)項(xiàng)目作充分的評(píng)估。

（2）參與初步設(shè)計(jì)的設(shè)計(jì)單位更有優(yōu)勢(shì)成為PMC承包商。首先，初步設(shè)計(jì)單位對(duì)工程的技術(shù)和造價(jià)組成的理解更充分透徹；其次，由于PMC承包商需要負(fù)責(zé)施工圖階段的勘測(cè)設(shè)計(jì)，參與初步設(shè)計(jì)的承包商在技術(shù)管理上更加有利。

（3）與成本加成合同相比，總價(jià)承包合同更受業(yè)主歡迎。首先，在責(zé)任范圍上，總價(jià)承包合同模式下PMC承包商承擔(dān)了質(zhì)量、工期和投資風(fēng)險(xiǎn)，極大地保護(hù)了業(yè)主利益；其次，在該種模式下，由于設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工等項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程全范圍工作一并交給了承包商，業(yè)主僅需投入很小的工程管理力量即可快速有效地實(shí)施工程建設(shè)，避免了管理機(jī)構(gòu)的臃腫以及項(xiàng)目完工后的人員安置難題。

（4）固定總價(jià)PMC合同明確要求PMC承包商直接與施工承包商、設(shè)備材料供應(yīng)商簽訂合同，建立直接的法律關(guān)系。這一點(diǎn)與我們通常理解的PMC承包商不直接與施工承包商及供應(yīng)商簽訂合同的理解并不吻合，這說(shuō)明我國(guó)的PMC正在承擔(dān)更多更大的合同責(zé)任。

3.2 固定總價(jià)PMC實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題點(diǎn)

（1）關(guān)于扣留金。根據(jù)住建部近期出臺(tái)的有關(guān)政策，業(yè)主可以對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)度款就以下4項(xiàng)保證金進(jìn)行適當(dāng)比例的扣留，分別是完工保證金、質(zhì)量保證金、農(nóng)民工保證金和資信保證金。業(yè)主扣留超出合理范圍的保證金將會(huì)給PMC承包商帶來(lái)更大的資金風(fēng)險(xiǎn)。

（2）關(guān)于稅率政策引起的調(diào)整。營(yíng)改增對(duì)PMC合同的影響首先體現(xiàn)在2016年5月1日之前簽訂的老合同的稅率調(diào)整問(wèn)題。特別是人工成本和砂石料成本占比較大的施工承包企業(yè)面臨著稅負(fù)可能增加的風(fēng)險(xiǎn)，從而要求PMC總承包商調(diào)整稅率價(jià)差。由于PMC承包商直接與施工承包商簽訂合同，來(lái)自施工承包商的稅率價(jià)差調(diào)整需要以適當(dāng)?shù)姆绞絺鬟f到業(yè)主，通常需要業(yè)主、PMC承包商和施工承包商三方合作與稅務(wù)部門(mén)進(jìn)行協(xié)調(diào)。

（3）關(guān)于物價(jià)價(jià)差調(diào)整。由于我國(guó)物價(jià)水平總體處于上升趨勢(shì)，固定總價(jià)PMC承包商需要慎重考慮主要物資及人工成本的上升壓力，認(rèn)真收集物價(jià)宏觀和微觀數(shù)據(jù)，充分利用合同中關(guān)于物價(jià)價(jià)差調(diào)整的約定以及工程或價(jià)差預(yù)備金，與業(yè)主一同處理好物價(jià)上升風(fēng)險(xiǎn)。

（4）關(guān)于設(shè)計(jì)變更。固定總價(jià)PMC合同通常不對(duì)一般設(shè)計(jì)變更和設(shè)計(jì)漏項(xiàng)做價(jià)差調(diào)整。重大設(shè)計(jì)變更可動(dòng)用工程預(yù)備金，當(dāng)預(yù)備超支時(shí)可啟動(dòng)概算修改程序，同時(shí)水利部亦出臺(tái)了關(guān)于水利工程重大設(shè)計(jì)變更的管理辦法。但是，如何界定重大變更，如何申請(qǐng)動(dòng)用工程預(yù)備金和啟動(dòng)概算修改程序?qū)MC承包商來(lái)說(shuō)是一個(gè)挑戰(zhàn)。

（5）關(guān)于監(jiān)理。本次調(diào)研的10個(gè)樣本項(xiàng)目全部由業(yè)主聘請(qǐng)第三方監(jiān)理，并且約定PMC承包商接受監(jiān)理管理。但是，通過(guò)進(jìn)一步訪(fǎng)問(wèn)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，第三方監(jiān)理、PMC承包商以及業(yè)主之間就監(jiān)理工作范圍劃分、監(jiān)理權(quán)責(zé)劃分存在較大分歧，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)生了一些不利影響。事實(shí)上，根據(jù)國(guó)家建設(shè)部建市〔2003〕30號(hào)文，業(yè)主既可聘請(qǐng)第三方監(jiān)理，也可將監(jiān)理工作交給具有相應(yīng)資質(zhì)的PMC承包商。

4 結(jié)語(yǔ)

PMC在我國(guó)工程建設(shè)領(lǐng)域越來(lái)越受到關(guān)注，它不僅為業(yè)主提供了很好的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方式，更重要的是可以充分發(fā)揮設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位和施工單位在項(xiàng)目管理方面的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，能有效地減輕業(yè)主負(fù)擔(dān)。

通過(guò)對(duì)貴州省水利工程領(lǐng)域PMC的幾年發(fā)展情況調(diào)研發(fā)現(xiàn)，PMC正在朝著固定總價(jià)承包合同模式發(fā)展，PMC承包商直接與施工承包商和物資供應(yīng)商簽訂合同，承擔(dān)起更多的業(yè)主責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，固定總價(jià)PMC合同實(shí)施中仍存在一些問(wèn)題點(diǎn)，需要更多政策層面的支持，PMC承包商也需要進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高管理水平。

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TV512

A

1004-7328（2016）06-0032-04

10.3969/j.issn.1004-7328.2016.06.011

2016—07—12

喻仲乾（1970—），男，博士，高級(jí)工程師，主要從事水利工程勘測(cè)設(shè)計(jì)工作。