馮詩淇

【摘要】小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司在中國的出現(xiàn)和發(fā)展不過短短十年，但利潤的不斷攀升導致眾多的競爭對手出現(xiàn)，為了防止小額貸款公司出現(xiàn)系統(tǒng)性風險，銀監(jiān)會規(guī)定了小額貸款公司的準入門檻。

【關鍵詞】小額貸款 風險控制 建議

一、小額貸款公司的崛起和特有的風險控制體系

申請設立小額貸款公司，應該向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準后，到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應在五個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構和中國人民銀行分支機構報送相關資料。

從設立要求看，小額貸款公司的審批權主要在省級金融工作辦公室，審批權下放給了地方政府。由于小額貸款公司只貸不存的制度，銀監(jiān)會認為對社會大眾的總體影響和風險并不是很高，因此交由地方政府審批和管理問題不大。但各地的審批條件參差不齊，弊端明顯，監(jiān)管質(zhì)量也不一樣，所以小額貸款公司的風險較大。

由于小額貸款公司成立以后，將涉及數(shù)額較大的資金流轉(zhuǎn)，所以對于設立此類公司要求較普通的有限責任公司有明顯的區(qū)別。小額貸款公司的設立條件有：

（一）要求小額貸款公司的注冊資本全部為實收貨幣資本，由出資人和發(fā)起人一次足額繳納

其中有限責任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。這個要求提高了小額貸款公司的準入門檻，比一般的有限責任公司要求高得多，從源頭上約束了小額貸款公司發(fā)起人的經(jīng)濟實力，對小額貸款公司的長久穩(wěn)定發(fā)展提供了保證。

（二）小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應當無犯罪記錄和不良信用記錄

另外一般的從業(yè)人員要具備專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗。小額貸款公司由于不具備雄厚的財力物力，不能像商業(yè)銀行一樣，聘請專業(yè)的金融人才進行各方面的評估和管理，所以對于人員方面的準入要求相對較低并且沒有相關的法律約束，正因為如此，小貸公司的操作風險和道德風險相對其他金融機構來說要高得多。

（三）小額貸款公司不得吸收公眾存款

小額貸款公司的經(jīng)營范圍被限制，不能進行吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算、票據(jù)貼現(xiàn)等商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務。規(guī)避了小額貸款公司可能會私自募資的合規(guī)風險。

因此小額貸款公司要長期經(jīng)營，就必須按照市場規(guī)律去從事經(jīng)營活動。其面臨的主要風險是：合規(guī)風險、信用風險、操作風險與道德風險。

二、小額貸款公司風險控制的風險規(guī)避

（一）合規(guī)風險的防范

相對于商業(yè)銀行的監(jiān)管體系來說，小額貸款公司的外在監(jiān)管力度低得多。許多合規(guī)風險并不能求助于外界的監(jiān)管體系來執(zhí)行，為了長期正常經(jīng)營，小額貸款公司本身進行內(nèi)在監(jiān)管來對所有的合同、文件、人事等進行合規(guī)審查。

首先是建立標準的法務審核制度，對于所有的文件和合同，都需要通過專業(yè)的律師和法務人員查看和分析。制定出符合《公司法》、《合同法》等法律法規(guī)的文件。

另外對于風險方案的審核與設計，必須符合《公司法》、《擔保法》、《合同法》等法規(guī)的相關規(guī)定，比如居民只有一套住房，該房產(chǎn)不能作為抵押物進行抵押。

（二）信用風險的防范

經(jīng)營信用，是每一個金融機構最核心的組成部件，也是小額貸款公司提升核心競爭力的必要手段。小額貸款公司的信用包括，外部客戶的信用和公司本身的信用。

外部客戶信用風險規(guī)避需要小貸公司對營銷的客戶進行專業(yè)的篩選和評估，建立起一個可靠的客戶檔案，對于客戶進行5c信用評級，篩選優(yōu)質(zhì)客戶。對新入的客戶要進行專業(yè)詳實的盡職調(diào)查評估，并嚴格核實所有證件的真實性，防止出現(xiàn)信用風險。

對于公司內(nèi)部的信用風險規(guī)避需要以下幾點：

1.風險體系中的職員必須具有謹慎、自律、專業(yè)的風險文化意識，并且具有法律、財務、經(jīng)濟等多方面的知識儲備。

2.小額貸款公司應該組建內(nèi)控制度框架，對企業(yè)中的每個成員進行內(nèi)部控制，約束（改為“降低”）其違規(guī)行為可能導致的操作風險。

3.小額貸款公司需要建立完備的風險管理制度，主要包括貸前、貸中、貸后的各個環(huán)節(jié)人員安排和貸款流程細化管理。

4.需要定期對公司內(nèi)部進行風險考核和責任追究，保證員工的責任感。

（三）操作風險的防范

小額貸款公司的操作風險與商業(yè)銀行的操作風險基本一致。但由于小額貸款公司的流程相對銀行來說更加簡化，所以操作風險需要考察的經(jīng)辦人更少。

巴塞爾協(xié)議對于銀行的操作風險有11項關注的原則。對于小額貸款公司將操作風險的管理原則簡化。操作風險包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、辦公安全、業(yè)務流程安全、固定資產(chǎn)破壞、客戶關系破裂導致的一系列風險。

為規(guī)避操作風險需要建立一個外部監(jiān)察體系，對于所有的操作項目有兩人以上的互檢和自檢的方案。其次是將風險分級，對于不同級別的操作風險運用不同的管控力度進行治理。另外需要對相關人員提出獎懲管理制度，定期考核約束其慎獨的精神。

（四）道德風險的防范

小額貸款公司的道德風險是從事小額貸款公司工作的精英們?yōu)樽非笞陨砝娴淖畲蠡狈Φ赖赂卸斐傻牡赖挛C。

道德危機首先起源于制度管制缺失的風險?，F(xiàn)在的小額貸款公司本身內(nèi)部風控體系薄弱，外部監(jiān)管執(zhí)行力弱，并且伴隨大額錢財流通，所以小貸公司的道德風險比其他金融機構要高得多?？刂菩☆~貸款公司的道德風險，一般從三方面入手：

1.思想上的教育。定期培養(yǎng)交易人員和結(jié)算人員的職業(yè)道德作風，不存私心，端正思想。

2.行為上的約束。制定各項規(guī)章制度約束管理人員的行為規(guī)范，越權人員必須嚴肅處理。

3.使用各種手段和設備進行監(jiān)控。使用兩人或三人共同執(zhí)行、添置先進的電子設備等，監(jiān)督員工行為，指引道德規(guī)范。

三、針對小額貸款公司風險控制提出的建議

由于小額貸款公司體量小、數(shù)額大、人員不齊備、外部監(jiān)管松散等特點，對風險控制的要求更加嚴苛。針對小額貸款公司的實際情況提出風險控制的幾點建議：

建立一個嚴格的人員準入制度，對新進人員的素質(zhì)和過去的經(jīng)歷進行調(diào)查，確定沒有道德風險以后才準入。

由于小額貸款公司沒有專門的征信記錄，所以需要對小額貸款公司整體建立專用的征信記錄平臺，以便核實客戶的基本信息和信貸情況。

完善小額貸款公司的法務制度，有必要的可引進專業(yè)的律師團隊進行方案審查和設計。

增加對小額貸款公司人員的定期道德學習和管理，并且建立完備的內(nèi)控制度，用來約束員工的非道德行為。

使用多人盡職調(diào)查和評審會制度，避免獨斷主觀的貸款決策和調(diào)查過程、反擔保措施執(zhí)行時的操作風險。

完善傳統(tǒng)的抵押、質(zhì)押擔保措施，設計新型的擔保措施（如應收賬款質(zhì)押、出口退稅質(zhì)押、存貨質(zhì)押等），完成擔保措施的合規(guī)、可行性檢驗。

完善貸后管理的控制方案，定期查詢征信和實地查驗企業(yè)經(jīng)營情況，提前預判企業(yè)可能存在的運營風險。

四、總結(jié)

小額貸款公司能否正常的控制貸款風險，是可持續(xù)發(fā)展的必要條件，所以合理的管控小額貸款公司的內(nèi)部和外部風險，能夠有效地控制公司運作并且合理的穩(wěn)步前行。小額貸款公司缺乏貸款風險評估方面的專業(yè)人才，貸后無法正常履行等阻礙了小額貸款公司的健康發(fā)展。同時，風險控制涉及貸款擔保問題，借款人名下的大量無形資產(chǎn)，類似土地流轉(zhuǎn)權等作為抵押品目前在法律上還存在障礙，這都使得小額貸款公司的貸款風險加大。因此，政府有關部門應當嚴格審核小額貸款公司管理人員的資質(zhì)，以保證公司的順利發(fā)展。

小額貸款公司作為一個新興的非銀行類金融機構，是銀行及其他大型金融機構的補充，其靈活的運作模式和經(jīng)營手段是核心競爭力，開發(fā)并使用大量的風險控制工具和方法可以提高小額貸款公司的運作效率和降低經(jīng)營風險。小額貸款具有廣泛的市場前景，但同時也面臨著諸多挑戰(zhàn)，合理合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)中求勝，重點關注風險控制體系是現(xiàn)行小額貸款公司的經(jīng)營核心和立足之本。

參考文獻

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