白　潔　劉慶林

(中國社會科學(xué)院 世界經(jīng)濟(jì)與政治研究所，北京　100732；山東大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，山東 濟(jì)南　250100)

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·開放型經(jīng)濟(jì)研究(學(xué)術(shù)主持人：劉慶林)·

TPP中跨境服務(wù)貿(mào)易條款的文本解讀與政策建議

白潔劉慶林

(中國社會科學(xué)院 世界經(jīng)濟(jì)與政治研究所，北京100732；山東大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，山東 濟(jì)南250100)

TPP是由美國主導(dǎo)，亞太地區(qū)12個國家參與的區(qū)域貿(mào)易協(xié)定。TPP的簽訂相對于美國自身的FTA和亞太地區(qū)的FTA均有較多突破，它不僅深化了自由貿(mào)易區(qū)的傳統(tǒng)議題，還對深度一體化議題、橫向新議題以及其他制度性議題進(jìn)行了非常系統(tǒng)的規(guī)定和闡釋。在諸多領(lǐng)域引領(lǐng)了國際貿(mào)易新規(guī)則，將對世界貿(mào)易和投資產(chǎn)生不可估量的影響。TPP協(xié)定樹立了21世紀(jì)跨境服務(wù)貿(mào)易的最高標(biāo)準(zhǔn)。全面接受TPP中跨境服務(wù)貿(mào)易條款對于中國來說難度確實(shí)不小。在TPP協(xié)定中，最惠國待遇和國民待遇對非締約方是拒絕給予的。如果不加入TPP，中國的跨境服務(wù)貿(mào)易可能會走入被邊緣化的尷尬境地。目前，我國加不加入、何時(shí)加入TPP尚未有定論。但是，加強(qiáng)國內(nèi)“邊境內(nèi)規(guī)則”的改革、盡早建立國際化的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和資格認(rèn)證體系、大力發(fā)展服務(wù)業(yè)并提高服務(wù)業(yè)的競爭力，是我們既定的、需要持續(xù)推進(jìn)的工作。

TPP；跨境服務(wù)貿(mào)易；文本解讀；政策建議

一、問題的提出

號稱代表21世紀(jì)貿(mào)易規(guī)則最高標(biāo)準(zhǔn)的《跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》(簡稱TPP)在2015年11月5日達(dá)成協(xié)議。TPP全文6354頁，其中正文599頁，附件5755頁，*USTR.TPP Full Text.https://ustr.gov/tpp/,2015,Nov.可謂卷帙浩繁。TPP是由美國主導(dǎo)，亞太地區(qū)12個國家參與的區(qū)域貿(mào)易協(xié)定。TPP成員國的生產(chǎn)總額約占全世界的40%，貿(mào)易總額約占全世界的25%。TPP的簽訂相對于美國自身的FTA和亞太地區(qū)的FTA均有較多突破，它不僅深化了自由貿(mào)易區(qū)的傳統(tǒng)議題，還對深度一體化議題、橫向新議題以及其他制度性議題進(jìn)行了非常系統(tǒng)的規(guī)定和闡釋。在諸多領(lǐng)域引領(lǐng)了國際貿(mào)易新規(guī)則，將對世界貿(mào)易和投資產(chǎn)生不可估量的影響。

服務(wù)貿(mào)易自由化是一個無法扭轉(zhuǎn)和阻礙的趨勢。無論在多邊貿(mào)易協(xié)定還是區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的談判中，服務(wù)貿(mào)易永遠(yuǎn)是一個炙手可熱的話題。針對服務(wù)貿(mào)易談判的多邊服務(wù)貿(mào)易協(xié)定主要表現(xiàn)為GATS和TISA*與GATS相比，雖然TISA不能算是一個嚴(yán)格意義上的多邊服務(wù)貿(mào)易協(xié)定，但它是一個開放性的動議，面向所有對進(jìn)一步開放服務(wù)貿(mào)易感興趣的WTO成員。盡管缺乏締約方的一致贊成而不能在WTO內(nèi)部展開，但它卻是目前為止最具多邊性質(zhì)的服務(wù)貿(mào)易協(xié)定。(服務(wù)貿(mào)易協(xié)定)。就GATS而言，由于多哈回合談判多年無法取得實(shí)質(zhì)進(jìn)展，因此GATT中的后續(xù)補(bǔ)充并沒有太多的具有實(shí)際意義的進(jìn)步。TISA是由少數(shù)WTO締約方組成的次級團(tuán)體展開的，該協(xié)定具有較好的發(fā)展前景，是目前推動服務(wù)貿(mào)易自由化的主要力量。涵蓋服務(wù)貿(mào)易談判的區(qū)域自由貿(mào)易協(xié)定比較多，最新的協(xié)定包括以TPP、TTIP、RCEP為代表的區(qū)域FTA和以美韓、中韓、中澳等為代表的雙邊FTA。在這些協(xié)定中，以TPP的標(biāo)準(zhǔn)最高。*目前為止關(guān)于TTIP的最新談判回合是2016年2月26日在布魯塞爾進(jìn)行的談判。美國希望談判各方要持續(xù)保持密集的談判節(jié)奏，從而在2016年年底達(dá)成最終協(xié)定。因此，在TTIP最終協(xié)定還未達(dá)成之前，TPP成為目前跨境服務(wù)貿(mào)易條款中標(biāo)準(zhǔn)最高的服務(wù)貿(mào)易協(xié)定。

本文的研究目的，在于對TPP協(xié)定文本中的跨境服務(wù)貿(mào)易條款進(jìn)行一個相對完整的呈現(xiàn)，并將該條款內(nèi)容與GATS、TISA*USTR.Statement on TiSA Ministers Meeting. https:// ustr.gov/about-us/policy-offices/ press-office/ press- releases/2016/january/statement-tisa-ministers-meeting.2016,Jan.等多邊自由貿(mào)易協(xié)定中的相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行對比，從而驗(yàn)證TPP是否是目前為止跨境服務(wù)貿(mào)易條款中標(biāo)準(zhǔn)最高的貿(mào)易協(xié)定，并結(jié)合目前中國服務(wù)貿(mào)易的開放程度，與TPP締約方進(jìn)行比較，找出與其的差距。最后，分析中國接受這一條款的難度，并提出相應(yīng)的政策建議。

二、TPP中跨境服務(wù)貿(mào)易條款的內(nèi)容

TPP中關(guān)于服務(wù)貿(mào)易的條款主要有五章正文和四個附件。正文分別是：投資(第九章)、跨境服務(wù)貿(mào)易(第十章)、金融服務(wù)(第十一章)、商務(wù)人員臨時(shí)入境(第十二章)和電信(第十三章)。附件分別是附件Ⅰ投資和跨境服務(wù)貿(mào)易的不符措施、附件Ⅱ投資和跨境服務(wù)貿(mào)易的不符措施、附件Ⅲ金融服務(wù)的不符措施以及第十二章商務(wù)人員臨時(shí)入境附件12-A。根據(jù)服務(wù)的四種提供方式，表1將按照服務(wù)貿(mào)易提供方式的四種分類與TPP條款中的相應(yīng)章節(jié)予以對應(yīng)：

表1　 TPP中服務(wù)貿(mào)易章節(jié)與服務(wù)提供方式對照表

說明：金融服務(wù)和電信作為兩個特殊的服務(wù)部門，給予單列，在表1中沒有對應(yīng)。資料來源：作者整理

因?yàn)門PP中關(guān)于服務(wù)貿(mào)易的條款非常多，囿于篇幅所限，本文主要對第一種服務(wù)提供形式——跨境交付進(jìn)行分析。至于另外三種形式的探討，將在以后的研究中陸續(xù)推出。

(一)正文

跨境交付主要在TPP文本中的跨境服務(wù)貿(mào)易一章中得到體現(xiàn)，包含13個條款和2個附件。具體內(nèi)容如表2：

表2　TPP中跨境服務(wù)貿(mào)易的主要內(nèi)容

第5條市場準(zhǔn)入各方不得對其他締約方的服務(wù)提供者在其境內(nèi)或者部分區(qū)域內(nèi)對以下對象進(jìn)行限制:服務(wù)提供者的數(shù)量、服務(wù)貿(mào)易額或資產(chǎn)總額、服務(wù)的數(shù)量、特殊服務(wù)行業(yè)從業(yè)人員的數(shù)量以及服務(wù)業(yè)企業(yè)的類型。第6條當(dāng)?shù)卮嬖诟鞣讲坏靡笃渌喖s方在其境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)(以及其他形式的機(jī)構(gòu))或成為其居民來作為其他締約方提供跨境服務(wù)的條件。第7條負(fù)面清單本章第3條“國民待遇原則”、第4條“最惠國待遇原則”、第5條“市場準(zhǔn)入”和第6條“當(dāng)?shù)卮嬖凇辈贿m用于以下幾種情況:1.成員國中央政府、地方政府在附件I和II中列出的現(xiàn)有的負(fù)面清單,負(fù)面清單的更正和修訂只能越來越少;2.締約方在未來保留完全自由裁量權(quán)的部門和政策。如果地方政府列出的負(fù)面清單對跨境服務(wù)造成一定阻礙,則各成員方應(yīng)該及時(shí)協(xié)商解決。第8條國內(nèi)規(guī)制各方確保對影響貿(mào)易措施的管理應(yīng)建立在合理、客觀和公正的基礎(chǔ)之上。各方有權(quán)對服務(wù)提供進(jìn)行管理和更新規(guī)章制度以滿足其政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),但與此同時(shí)對資格的要求和審批程序、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)以及許可證要求等行為不能對服務(wù)貿(mào)易造成阻礙。這些行為應(yīng)該建立在客觀和透明的基礎(chǔ)之上,并逐漸形成國際標(biāo)準(zhǔn)。如果一締約方要求對其提供的某種服務(wù)進(jìn)行授權(quán),則相關(guān)締約方主管當(dāng)局應(yīng)在申請人提交申請后的合理時(shí)間內(nèi)給予答復(fù),如被拒絕則需說明理由。各方應(yīng)保證所收費(fèi)用合理公開。如服務(wù)資格或許可需進(jìn)行考試,則各方應(yīng)合理安排考試時(shí)間和考評機(jī)制。第9條相互承認(rèn)締約方應(yīng)該與另一締約方或非締約方簽訂協(xié)議或安排,或者自動承認(rèn)服務(wù)提供者在另一締約方或非締約方所獲得的教育經(jīng)歷、工作經(jīng)驗(yàn)以及專業(yè)資格認(rèn)證,而不得有任何歧視。締約方會竭力促進(jìn)專業(yè)服務(wù)的跨境貿(mào)易,并會成立專業(yè)服務(wù)工作小組來敦促此事。第10條利益的拒絕給予本章利益將拒絕給予:1.由非締約方自然人控制的服務(wù)提供商;2.享受本章利益給予后會對跨境服務(wù)產(chǎn)生阻礙的非締約方或其境內(nèi)的自然人;3.另一締約方在其他締約方境內(nèi)設(shè)立的空殼公司。第11條透明度各方應(yīng)建立相關(guān)機(jī)制以應(yīng)對利益攸關(guān)方對本章任何條款和事務(wù)的查詢。如果一締約方未能將本章項(xiàng)下的條款和事務(wù)進(jìn)行提前告知或提供評論機(jī)會,則需出具書面答復(fù)或者通知利益攸關(guān)方進(jìn)行解釋。各方應(yīng)在最大可能的情況下,合理安排信息公布、最終審批以及生效的時(shí)間。第12條支付與轉(zhuǎn)移各方應(yīng)允許服務(wù)貿(mào)易的跨境交付所涉及的資金自由的進(jìn)出國境。并以即期匯率折算后的自由流通貨幣進(jìn)行支付。破產(chǎn)、犯罪等例外情況除外。第13條其他事項(xiàng)各方已經(jīng)認(rèn)識到航天服務(wù)的重要性。各方可以通過論壇、協(xié)議等形式促進(jìn)航天服務(wù)的自由化,并給予航空運(yùn)營商更多的自由來選擇航線和班次。附件附件Ⅰ專業(yè)服務(wù)各方應(yīng)該對兩個或兩個以上締約方共同感興趣的、想要開展專業(yè)資格、執(zhí)照、注冊互認(rèn)的專業(yè)服務(wù)進(jìn)行識別并積極咨詢相關(guān)機(jī)構(gòu)為開展互認(rèn)做準(zhǔn)備。鼓勵各方通過開展對話、協(xié)定的形式來促進(jìn)資格互認(rèn)。如果可行的話,一方可以根據(jù)外國提供者在國內(nèi)取得的執(zhí)照或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)會員等信息提供無需考試的臨時(shí)資格認(rèn)定。特別對工程與建筑服務(wù)和法律服務(wù)進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。附件Ⅱ快遞服務(wù)本附件對快遞服務(wù)的定義進(jìn)行了規(guī)定,并對其使用范圍進(jìn)行了界定。航空服務(wù)、海運(yùn)服務(wù)以及政府當(dāng)局實(shí)行的快遞服務(wù)不包含在內(nèi)。對郵政壟斷的定義進(jìn)行了規(guī)定,并認(rèn)為保留郵政壟斷的締約方應(yīng)在客觀的基礎(chǔ)上對壟斷的范圍、數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)(如價(jià)格和重量)進(jìn)行說明。各方應(yīng)確保在本協(xié)定簽約時(shí)本國快遞市場的開放性。如果其他締約方認(rèn)為本方?jīng)]有達(dá)到該要求,則本方需為其他締約方提供充分協(xié)商的機(jī)會。各方應(yīng)確保郵政提供商不得將其壟斷收益用于補(bǔ)貼,同時(shí)不得濫用其壟斷行為,從事與本附件相悖的事情。任何締約方不得要求另一締約方提供授權(quán)或執(zhí)照,以作為在本國提供快遞服務(wù)的條件。而且任何締約方不能要求另一締約方繳納市場準(zhǔn)入費(fèi)以補(bǔ)貼第三方快遞服務(wù)提供商。附件Ⅲ負(fù)面清單的棘輪效應(yīng)負(fù)面清單的棘輪效應(yīng)是指負(fù)面清單只能越改越少,否則無效。越南不可以通過對負(fù)面清單進(jìn)行修改的方式撤銷賦予另一締約方境內(nèi)服務(wù)提供商的權(quán)利或利益。如果要進(jìn)行修改的話,必須在修改前90天或者更早的時(shí)間里通知其他締約方所有關(guān)于負(fù)面清單修改的細(xì)節(jié)。

資料來源：根據(jù)《跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》文本整理得到

正文中主要對跨境服務(wù)貿(mào)易涉及的國民待遇、最惠國待遇、市場準(zhǔn)入和當(dāng)?shù)卮嬖诘人膫€條款的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行了說明，并對負(fù)面清單進(jìn)行了概括性描述。TPP對締約方國內(nèi)技術(shù)、許可證、審批程序、資格互認(rèn)、透明度等相關(guān)規(guī)則和制度進(jìn)行了要求，要求各締約方的規(guī)則和制度雖然可以作為實(shí)現(xiàn)政策目標(biāo)的工具，但前提是不能阻礙跨境服務(wù)貿(mào)易的實(shí)現(xiàn)。這一條款體現(xiàn)了TPP中“邊境內(nèi)規(guī)則”的特征。此外，TPP對非締約方的利益拒絕給予，也意味著在TPP簽署之后，在貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)等因素的推動下，非締約方的利益會受到損害。

(二)負(fù)面清單

1.締約方跨境服務(wù)貿(mào)易的限制。

締約方服務(wù)貿(mào)易負(fù)面清單的主要內(nèi)容體現(xiàn)在附件里，附件涵蓋了大量信息，是服務(wù)貿(mào)易開放度和承諾水平的主要體現(xiàn)，也是各締約方利益博弈最終平衡的結(jié)果。針對跨境服務(wù)貿(mào)易的負(fù)面清單主要呈現(xiàn)于附件Ⅰ、附件Ⅱ和附件Ⅲ。附件Ⅰ是締約方現(xiàn)有的負(fù)面清單，其后續(xù)的修訂不能增加更為嚴(yán)厲的限制；附件Ⅱ是對締約方未來保留完全自由裁量權(quán)的部門和政策，可以實(shí)施新的限制；附件Ⅲ是針對金融服務(wù)的負(fù)面清單，結(jié)構(gòu)與附件Ⅰ非常相似，由于金融服務(wù)的重要性，給予單列，該附件是附件Ⅰ的有益補(bǔ)充。

跨境服務(wù)貿(mào)易里面締約方負(fù)面清單涉及的條款主要包含市場準(zhǔn)入、國民待遇、最惠國待遇、當(dāng)?shù)卮嬖?、高級管理人員和董事會等五條。而GATS中服務(wù)貿(mào)易的承諾表只有市場準(zhǔn)入限制和國民待遇限制兩大類，其他三個條款并沒有涉及。在此，我們主要結(jié)合GATS條款中的條款分類，進(jìn)行了對應(yīng)。從締約方跨境服務(wù)貿(mào)易的市場準(zhǔn)入限制和國民待遇限制兩方面對負(fù)面清單進(jìn)行分析。服務(wù)部門的分類結(jié)合《中國加入世界貿(mào)易組織法律文件》附件9中的具體承諾表，將服務(wù)貿(mào)易分為12項(xiàng)大類、46項(xiàng)中類和155項(xiàng)小類。

締約方跨境服務(wù)貿(mào)易市場準(zhǔn)入限制的具體情況：在商業(yè)服務(wù)大類之下的專業(yè)服務(wù)中，馬來西亞對法律服務(wù)有所限制，日本對所有專業(yè)服務(wù)均有限制，文萊對法律服務(wù)、會計(jì)審計(jì)和簿記服務(wù)以及建筑設(shè)計(jì)服務(wù)有所限制；在房地產(chǎn)服務(wù)中，有限制的國家為日本和新加坡；租賃服務(wù)中，新加坡對其有所限制；其他商業(yè)服務(wù)中，文萊對技術(shù)測試和分析服務(wù)、以及與農(nóng)業(yè)林業(yè)狩獵和漁業(yè)有關(guān)的服務(wù)有所限制；通信服務(wù)中，有所限制的國家有日本、新加坡和文萊；建筑及相關(guān)工程服務(wù)中，有所限制的國家有馬來西亞和日本；分銷服務(wù)中，只有日本對其有所限制；教育服務(wù)中，有所限制的國家為日本、新加坡和文萊；環(huán)境服務(wù)中，馬來西亞和新加坡對其有所限制；金融服務(wù)中，除日本之外的其他國家都對其有所限制；旅游及與旅行相關(guān)的服務(wù)中，只有文萊對其有所限制；運(yùn)輸服務(wù)中，馬來西亞、日本、新加坡和智利對其有所限制。*另外，文萊規(guī)定外資對所有部門的跨境服務(wù)貿(mào)易必須得到國家外國投資委員會的評估認(rèn)可，合格后方可進(jìn)入。除該水平規(guī)定外，沒有其他特殊規(guī)定。

締約方跨境服務(wù)貿(mào)易國民待遇限制的具體情況：商業(yè)服務(wù)大類下的專業(yè)服務(wù)中，除澳大利亞和新加坡之外，其余各國均對法律服務(wù)有所限制；澳大利亞、秘魯、日本、智利和文萊對會計(jì)、審計(jì)和薄記服務(wù)有所限制；日本對稅收服務(wù)有所限制；馬來西亞、秘魯和文萊對建筑設(shè)計(jì)服務(wù)有所限制；馬來西亞、墨西哥、越南和文萊對醫(yī)療和牙醫(yī)服務(wù)有所限制；研究與開發(fā)服務(wù)項(xiàng)下，只有智利對其有所限制；房地產(chǎn)服務(wù)項(xiàng)下，秘魯、日本、新加坡、越南、智利和文萊對其有所限制；在租賃服務(wù)中，新加坡對其有所限制；其他商業(yè)服務(wù)中，澳大利亞、秘魯、墨西哥、日本、新西蘭、越南和文萊對其有所限制；通信服務(wù)中，除澳大利亞和新加坡之外，其余各國都對其有所限制；建筑及相關(guān)工程服務(wù)中，馬來西亞和文萊對其有所限制；分銷服務(wù)中，馬來西亞、墨西哥、日本和越南對其有所限制；教育服務(wù)中，馬來西亞、墨西哥、新加坡、越南和文萊對其有所限制；環(huán)境服務(wù)中，馬來西亞和文萊對其有所限制；金融服務(wù)中，所有的國家都對其有所限制；旅游及與旅行相關(guān)的服務(wù)中，馬來西亞、新加坡、越南和文萊對其有所限制；娛樂文體服務(wù)中，秘魯和越南對其有所限制；運(yùn)輸服務(wù)中，所有國家都對其有所限制。同時(shí)，各締約方針對所有部門還規(guī)定：(1)美國：非美國公民不能獲得海外私人投資公司的項(xiàng)目。除非是美國公民或者是美國人擁有的股權(quán)比例超過95%以上的合資公司。(2)秘魯：位于秘魯?shù)墓椭?，雇傭雇員時(shí)應(yīng)給予國民以優(yōu)惠待遇。對外國雇員的雇傭時(shí)間、總數(shù)和薪酬給予數(shù)量限制。(3)墨西哥：國家外國投資委員會在對申請進(jìn)行評估時(shí)應(yīng)考慮以下因素：工人雇傭及培訓(xùn)效果、技術(shù)貢獻(xiàn)、遵守環(huán)境法規(guī)條款程度、是否增加墨西哥生產(chǎn)商競爭力等。墨西哥合作企業(yè)的外國人數(shù)量不超過該公司人數(shù)10%。另一締約方擁有股權(quán)不超過10%。外國人不可參與合作生產(chǎn)企業(yè)一般管理事務(wù)。(4)越南：外資僅可獲得和行使越南土地的使用權(quán)。(5)智利：同一雇主至少85%的雇員為智利人或居住五年以上的外國人。(6)文萊：外國在本國不能建立獨(dú)資和合資企業(yè)。除非得到商業(yè)名稱注冊的批準(zhǔn)，否則不能建立合伙制企業(yè)；外籍人員不能作為董事會成員，除非被財(cái)政部認(rèn)為是文萊的“普通居民”。*根據(jù)《跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》文本中的附件Ⅰ和附件Ⅱ進(jìn)行整理得到。

從上述限制性條款內(nèi)容可以看出，各締約方對市場準(zhǔn)入的限制較少，對國民待遇的限制較多。在市場準(zhǔn)入限制里面，日本的限制最多，之后是文萊、新加坡、馬來西亞、智利等國。墨西哥是針對于所有部門的跨境服務(wù)貿(mào)易有一個申請審批程序，對具體部門沒有限制。其他締約方都沒有限制。限制服務(wù)的部門主要集中在金融服務(wù)、海運(yùn)服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、電信服務(wù)和高等教育服務(wù)等，其他部門的限制較少或者沒有。特別值得一提的是，日本雖然在市場準(zhǔn)入方面限制較多，但卻是唯一一個沒有在金融服務(wù)里設(shè)置市場準(zhǔn)入限制的國家。究其原因，筆者認(rèn)為雖然日本金融服務(wù)的國際競爭力與美英相比存在很大差距，但是，日本的大型商業(yè)銀行在世界銀行業(yè)的地位卻極具實(shí)力。1992年，世界十大銀行中日本商業(yè)銀行就占有八家席位。此外，通過比較優(yōu)勢指數(shù)可以計(jì)算出，*根據(jù)2001-2015年經(jīng)合組織統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)整理計(jì)算得出。在12個大類服務(wù)部門中，日本的金融服務(wù)位于第2位。也就是說，雖然日本整體服務(wù)貿(mào)易競爭力不強(qiáng)，但其金融服務(wù)屬于競爭力較強(qiáng)的部門，因此開放力度較大也是可以理解的。國民待遇限制與市場準(zhǔn)入待遇限制相比，限制較多。限制水平從高到底分別為越南、文萊、日本、墨西哥、馬來西亞、秘魯、智利、加拿大、新加坡、新西蘭、澳大利亞、美國。限制部門集中在金融服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、通信服務(wù)(電信與視聽服務(wù))、其他商業(yè)服務(wù)(農(nóng)業(yè)、林業(yè)、狩獵和漁業(yè)有關(guān)的服務(wù))。其中還有一些服務(wù)部門沒有包括在GATS服務(wù)承諾表之中?？傊?，發(fā)達(dá)國家對服務(wù)貿(mào)易的限制較少，發(fā)展中國家的限制較多。但是，日本作為一個發(fā)達(dá)國家，無論與其他發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家的締約方相比，其限制程度還是非常高的。*這一現(xiàn)象主要?dú)w結(jié)于日本服務(wù)貿(mào)易的國際競爭力仍然較弱。

2.締約方跨境服務(wù)貿(mào)易負(fù)面清單的特征分析。

(1)發(fā)達(dá)國家

美國：美國服務(wù)貿(mào)易開放度整體較高，負(fù)面清單涉及的服務(wù)部門比較少。除了對金融服務(wù)、商業(yè)服務(wù)、通信服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)有所限制外，大部分行業(yè)是比較開放的。就涉及的條款而言，主要集中在國民待遇上，幾乎每一條都對國民待遇有所規(guī)定，其次是最惠國待遇。與此同時(shí)，負(fù)面清單中并沒有對市場準(zhǔn)入進(jìn)行規(guī)定。所以，美國服務(wù)業(yè)市場準(zhǔn)入的門檻非常低，但國民待遇限制相對較高。美國負(fù)面清單中還呈現(xiàn)出四個特征：其一，特別注重利益有效互惠。本著你開放我就對你開放，你不開放我就不對你開放的原則。其二，對特殊締約方給予行業(yè)的照顧。比如對墨西哥在公路服務(wù)的完全承諾以及對加拿大在證券服務(wù)的特別承諾等。其三，國民待遇在某些特定領(lǐng)域不予承諾。體現(xiàn)出美國給予其公民特別多的權(quán)利。其四，負(fù)面清單里有大量州的特殊條款。體現(xiàn)了美國聯(lián)邦政府對州政府利益的考慮和平衡。

加拿大：整體開放度比較高，除對金融服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)、通訊服務(wù)、能源相關(guān)服務(wù)、商務(wù)服務(wù)有較多限制以外，其他限制較少。國民待遇限制較多，對市場準(zhǔn)入待遇沒有限制。在地方政府層級不符措施示例清單中，對各個省均有針對性的規(guī)定，體現(xiàn)了省際利益的區(qū)別和平衡。此外，對TPP非締約方有利益排除的規(guī)定，外資國有企業(yè)不能享受TPP締約方簽訂的某些優(yōu)惠措施。對大企業(yè)、跨國公司、壟斷大企業(yè)也有特殊的豁免條款。

日本：整體開放度較低。是市場準(zhǔn)入限制中，開放度最低的國家。是國民待遇限制中，開放度次低的國家，僅次于越南。就涉及條款而言，其他締約方對市場準(zhǔn)入的限制非常少，而日本幾乎每一條都有市場準(zhǔn)入的限制，其次分別為國民待遇、當(dāng)?shù)卮嬖凇⒏呒壒芾砣藛T和董事會和業(yè)績要求。對于市場準(zhǔn)入條款的規(guī)定主要體現(xiàn)在相關(guān)服務(wù)需要滿足提前通知要求和相應(yīng)主管部門的審查。審查內(nèi)容雖然有所提及但是因服務(wù)項(xiàng)目而異，因此該條款的回旋余地很大，日本可以憑借此理由對該項(xiàng)目不通過審查，從而成為市場準(zhǔn)入的最大壁壘。就涉及部門而言，受限制的部門分布廣泛，運(yùn)輸服務(wù)、專業(yè)服務(wù)是日本限制最多的兩個部門。

新加坡：整體開放度一般，涉及條款主要體現(xiàn)在國民待遇和當(dāng)?shù)卮嬖?。涉及部門中，金融服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)和商業(yè)服務(wù)的限制比較多。有很多針對大公司的例外條款?？梢姡谡哪繕?biāo)函數(shù)中，以大公司為代表的利益集團(tuán)的影響權(quán)重非同一般。

澳大利亞：整體開放度較高，開放程度在發(fā)達(dá)國家里面位居前列。對某些行業(yè)有限制，金融服務(wù)和運(yùn)輸服務(wù)的限制最高，專業(yè)服務(wù)、通訊服務(wù)次之。就涉及條款而言，對當(dāng)?shù)卮嬖诘囊蟊容^高，其次是國民待遇。個別大企業(yè)的利益得到體現(xiàn)，對特定的大企業(yè)有特殊規(guī)定，比如對航空業(yè)的澳洲航空公司，限制其在境外設(shè)立子公司。

新西蘭：開放程度較高，負(fù)面清單涉及部門較少，對航空、通訊、農(nóng)業(yè)相關(guān)服務(wù)業(yè)、商務(wù)服務(wù)有一定限制。涉及條款主要集中在國民待遇上，此外對高級管理人員和董事會、業(yè)績要求也有一定涉及。對之前的宗主國英國和愛爾蘭有特別優(yōu)惠措施。

(2)發(fā)展中國家

馬來西亞：開放度比較低，限制較多。很多發(fā)達(dá)國家不設(shè)限的行業(yè)，他們也設(shè)限制，限制較多的部門主要有金融服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)、分銷服務(wù)、建筑服務(wù)、教育服務(wù)、私人醫(yī)療和保健服務(wù)、法律服務(wù)、代理服務(wù)等。涉及條款主要集中在國民待遇和當(dāng)?shù)卮嬖谏?，高級管理人員和董事，業(yè)績要求的限制較少。州的利益有少量體現(xiàn)，但是沒有體現(xiàn)大企業(yè)的利益。

文萊：開放度較低，限制較多。涉及條款中國民待遇限制較多，市場準(zhǔn)入限制較少。限制較多的部門主要為金融服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、通訊服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)和旅游及與旅行相關(guān)的服務(wù)、環(huán)境服務(wù)等。整個負(fù)面清單中，較多地體現(xiàn)了文萊對外資的技術(shù)要求，表達(dá)了希望通過跨境服務(wù)貿(mào)易帶動本國技術(shù)進(jìn)步的愿望。

越南：開放度較低，市場準(zhǔn)入沒有限制，但越南是12個締約方中國民待遇限制最多的國家，而且是唯一一個在負(fù)面清單中設(shè)置棘輪條款的國家，也就是TPP會給越南5年的過渡期，很多限制在5年之后將不復(fù)存在。涉及條款主要集中在國民待遇上。限制較多的部門為金融服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、教育行業(yè)、電信以及與能源相關(guān)的服務(wù)。

秘魯：整體開放度比較低，限制較多，對一些特殊行業(yè)比如斗牛服務(wù)進(jìn)行限制，體現(xiàn)出秘魯國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中產(chǎn)業(yè)的特殊性。特別注重對其領(lǐng)土安全和意識形態(tài)領(lǐng)域的安全問題。涉及條款主要是國民待遇和當(dāng)?shù)卮嬖?，其他限制較少。運(yùn)輸服務(wù)、視聽服務(wù)、專業(yè)服務(wù)的限制較多，其他服務(wù)部門限制較少。

墨西哥：整體開放度很低，限制非常繁瑣、行業(yè)要求非常細(xì)致，涉限行業(yè)分布廣泛。行業(yè)限制從高到低的服務(wù)部門分別為：金融服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、能源相關(guān)服務(wù)、電信服務(wù)、視聽服務(wù)等。涉及條款主要體現(xiàn)為國民待遇。在條款中，強(qiáng)調(diào)股權(quán)安排。偶爾體現(xiàn)對加拿大等國利益的特殊安排。

智利：開放程度一般。涉及條款主要集中在國民待遇和當(dāng)?shù)卮嬖谏?。限制較多的部門主要為運(yùn)輸服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、商業(yè)服務(wù)，強(qiáng)調(diào)互惠原則。某些條款對阿根廷、玻利維亞、巴西、秘魯、烏拉圭和巴拉圭等六國有特別優(yōu)惠待遇。

三、TPP文本中跨境服務(wù)貿(mào)易條款與其他FTA的比較

根據(jù)服務(wù)貿(mào)易條款的特征和脈絡(luò)演進(jìn)，我們對TPP跨境服務(wù)貿(mào)易條款與其他FTA中的跨境服務(wù)貿(mào)易條款進(jìn)行比較，從而驗(yàn)證TPP中跨境服務(wù)貿(mào)易條款是否符合高標(biāo)準(zhǔn)或具有新的規(guī)則。在這里，比較對象選擇了最具代表性的多邊服務(wù)貿(mào)易協(xié)定，如GATS和TISA。

表3　跨境服務(wù)貿(mào)易條款的比較分析

相互承認(rèn)關(guān)于相互承認(rèn)的條款僅鼓勵政府確定對等的競爭力,實(shí)踐中很少達(dá)成互相承認(rèn)的協(xié)議。包含有關(guān)專業(yè)服務(wù)提供商資格和執(zhí)照的章節(jié),來解決相互承認(rèn)的問題,且應(yīng)制定規(guī)則以避免執(zhí)照和資格認(rèn)證過程中固有的歧視性待遇。在本章節(jié)中單獨(dú)設(shè)立了相互承認(rèn)條款?？梢酝ㄟ^成員國間簽署協(xié)議或安排的方式相互承認(rèn)服務(wù)提供者的教育和工作經(jīng)驗(yàn)、許可證或認(rèn)證。特別強(qiáng)調(diào)了工程與建筑服務(wù)、法律服務(wù)提供者的資格互認(rèn)。并成立了專業(yè)服務(wù)工作小組予以推進(jìn)。國內(nèi)規(guī)制GTAS包含國內(nèi)規(guī)制的條款,但通常缺乏“必要性”測試。包含GATS類型的國內(nèi)規(guī)制條款,且應(yīng)在會計(jì)準(zhǔn)則談判中強(qiáng)調(diào)“必要性”測試。對政府行駛權(quán)利的實(shí)質(zhì)性限制被寫入核心規(guī)則在本章節(jié)中單獨(dú)設(shè)立了條款。強(qiáng)調(diào)“邊境內(nèi)規(guī)則”。棘輪條款在正文和附件中均未出現(xiàn)棘輪條款字樣,提出的是約束條件。引入棘輪條款,對將來更嚴(yán)厲的限制進(jìn)行自動鎖定。引入棘輪條款,對未來更嚴(yán)厲的限制進(jìn)行自動鎖定。承諾表中,越南對此有較為詳細(xì)的規(guī)定。設(shè)限期為5年。專業(yè)服務(wù)專業(yè)服務(wù)沒有獨(dú)立章節(jié)和條款。專業(yè)服務(wù)可能設(shè)立獨(dú)立的章節(jié)和條款。以附件的形式設(shè)置了專業(yè)服務(wù)條款。特別對工程和建筑師及律師資格互相承認(rèn)及資格認(rèn)定、注冊程序等進(jìn)行了承諾。對發(fā)展中國家的特殊規(guī)定GATS中的發(fā)展條款給締約方提出了約束性要求,即締約方在其關(guān)心的領(lǐng)域?qū)Πl(fā)展中國家的讓步任何發(fā)展中國家的參與或者試圖加入TISA時(shí),締約方均將受制于同樣的負(fù)有義務(wù)規(guī)則的約束。締約方也將受到相同規(guī)則的約束。但是,在負(fù)面清單里,發(fā)展中國家的開放程度還是小于發(fā)達(dá)國家。

資料來源：根據(jù)倪月菊《跨境服務(wù)貿(mào)易》，《〈跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定〉文本解讀》(2016)，整理得到

GATS和TISA是多邊協(xié)定，在締約方數(shù)量眾多、利益分歧較大的情況下，條款需要體現(xiàn)更多的包容性，談判過程中需要更多的利益周旋和平衡。因此，要達(dá)成統(tǒng)一的高標(biāo)準(zhǔn)協(xié)定并不容易。雖然TISA最終協(xié)定還未出爐，不過從已有的研究中可以看出TISA是對GATS規(guī)則的深化和提高。但是，其對跨境服務(wù)貿(mào)易的約束標(biāo)準(zhǔn)并沒有TPP高。TPP是一個區(qū)域貿(mào)易協(xié)定，包含6個發(fā)達(dá)國家和6個發(fā)展中國家，有限的締約方數(shù)量使得利益協(xié)調(diào)相對容易，因此也更容易達(dá)成深度的、高標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)貿(mào)易協(xié)定。TPP與GATS和TISA相比，其進(jìn)步的地方主要體現(xiàn)在以下兩點(diǎn)：一是TPP的規(guī)定更徹底、標(biāo)準(zhǔn)更高，對成員的約束力更強(qiáng)。比如，直接采取了負(fù)面清單的談判模式，國民待遇和最惠國待遇的徹底的排他性(即非締約方不能自動獲益)、明確的棘輪條款以及發(fā)展中國家會受到與發(fā)達(dá)國家相同規(guī)則的約束等。二是對很多GATS和TISA沒有詳細(xì)討論的議題單獨(dú)設(shè)立章節(jié)或條款進(jìn)行規(guī)范。比如，跨境服務(wù)貿(mào)易、政府采購、相互承認(rèn)條款、國內(nèi)規(guī)則、專業(yè)服務(wù)條款等內(nèi)容。這些條款極大地豐富了跨境服務(wù)貿(mào)易的內(nèi)容，使得締約方之間的服務(wù)貿(mào)易活動可以更好地受到規(guī)則的約束。因此，我們認(rèn)為TPP樹立了跨境服務(wù)貿(mào)易協(xié)定的高標(biāo)準(zhǔn)，而且這一標(biāo)準(zhǔn)很有可能成為將來世界服務(wù)貿(mào)易談判的模板。

四、中國跨境服務(wù)貿(mào)易的開放現(xiàn)狀與TPP締約方的對比分析

我國服務(wù)貿(mào)易發(fā)展起步較晚，雖然近些年發(fā)展勢頭迅猛，但開放程度仍然較低。根據(jù)中國在GATS中服務(wù)貿(mào)易的具體承諾進(jìn)行整理，可以得到中國跨境服務(wù)貿(mào)易的市場準(zhǔn)入限制和國民待遇限制。為了方便比對，我們采取與TPP締約方相同的服務(wù)貿(mào)易部門類別。

中國市場準(zhǔn)入限制的部門有：專業(yè)服務(wù)項(xiàng)下的建筑設(shè)計(jì)服務(wù)、工程服務(wù)、集中工程服務(wù)和城市規(guī)劃服務(wù)；其他商業(yè)服務(wù)中的廣告服務(wù)；通信服務(wù)、建筑及相關(guān)工程服務(wù)、分銷服務(wù)、教育服務(wù)、環(huán)境服務(wù)、金融服務(wù)、旅游及旅行相關(guān)的服務(wù)中的導(dǎo)游服務(wù)、娛樂問題服務(wù)以及運(yùn)輸服務(wù)。國民待遇限制的部門有：通信服務(wù)下的郵政服務(wù)、建筑及相關(guān)工程服務(wù)、分銷服務(wù)、教育服務(wù)、娛樂文體服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)。*根據(jù)《中國加入世界貿(mào)易組織法律文件》附件9——“服務(wù)貿(mào)易具體承諾減讓表”得出。

通過比較，可以清楚地看到中國服務(wù)貿(mào)易承諾開放的程度與TPP締約方相比仍然較低。對此，我們從四個方面進(jìn)行比較。首先，將TPP締約方整體與中國進(jìn)行比較。就市場準(zhǔn)入限制而言，TPP締約方的平均限制部門數(shù)量為5，中國的限制部門數(shù)量為27；就國民待遇限制而言，TPP締約方的平均限制部門數(shù)量為12，中國的限制部門數(shù)量為17。從這兩方面的比較可以看出，中國的相關(guān)限制都高于TPP締約方。其次，將TPP締約方中的發(fā)展中國家與中國進(jìn)行比較，TPP發(fā)展中國家締約方的市場準(zhǔn)入平均限制部門數(shù)量為5，中國的市場準(zhǔn)入平均限制部門數(shù)量為27；TPP發(fā)展中國家締約方的國民待遇限制的平均限制部門數(shù)量為16，中國的平均限制部門數(shù)量為17。這說明，即使與TPP締約方中的發(fā)展中國家相比，中國的限制水平仍然較高，這種差距主要體現(xiàn)在市場準(zhǔn)入的限制水平上，國民待遇限制的差距并不大。再次，就涉及條款進(jìn)行比較。TPP締約方整體的市場準(zhǔn)入限制較低，國民待遇限制較高。而中國的相關(guān)限制正好相反，即市場準(zhǔn)入限制很高，國民待遇限制較低。最后，就涉及部門進(jìn)行比較。TPP締約方與中國的限制部門的結(jié)構(gòu)有所差別。TPP締約方的限制部門集中在金融、運(yùn)輸、通信和商業(yè)服務(wù)(法律服務(wù))，而中國受限制的部門，依限制水平從高到低分別為建筑、教育、分銷、運(yùn)輸、金融和通信；TPP締約方限制水平較高的部門，如金融、通信等，中國的限制水平卻較低；TPP限制水平較低的部門，如建筑、教育等，中國的限制水平卻較高。這說明，雖然中國立志推動服務(wù)貿(mào)易自由化，并且也積極地履行GATS和區(qū)域服務(wù)貿(mào)易協(xié)定的各項(xiàng)承諾，但是，由于服務(wù)業(yè)的競爭力較弱，全面開放仍需時(shí)日。

五、中國加入TPP的難度及政策建議

TPP協(xié)定樹立了21世紀(jì)跨境服務(wù)貿(mào)易的最高標(biāo)準(zhǔn)。全面接受TPP中跨境服務(wù)貿(mào)易條款對于中國來說難度確實(shí)不小，主要體現(xiàn)在：首先，中國跨境服務(wù)貿(mào)易的開放程度較低，與TPP締約方差距非常大。加入TPP就意味著服務(wù)部門的進(jìn)一步開放和市場準(zhǔn)入限制的進(jìn)一步放松。因?yàn)?，我國受限制的服?wù)部門數(shù)量與TPP締約方相比確實(shí)較多，而且嚴(yán)格限制主要體現(xiàn)在市場準(zhǔn)入上。所以，加入TPP會給這兩方面的進(jìn)一步開放帶來不小的壓力。不過，需要說明的是，我國國民待遇限制的開放壓力并不大，一是因?yàn)橹拔覈诤芏嗖块T都采取了超國民待遇；二是目前我國的國民待遇限制水平稍低于TPP締約方的平均水平，與日本旗鼓相當(dāng)。因此，實(shí)現(xiàn)與TPP締約方平均的國民待遇限制水平問題不大。其次，對我國行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、資格認(rèn)證的國際化會帶來不小的壓力。在TPP中有一個相互承認(rèn)條款，可以通過成員國之間簽署協(xié)議或安排的方式相互承認(rèn)服務(wù)提供者的教育和工作經(jīng)驗(yàn)、許可證或執(zhí)業(yè)認(rèn)證，而且特別強(qiáng)調(diào)工程與建筑服務(wù)、法律服務(wù)提供者的資格互認(rèn)，并成立專業(yè)服務(wù)工作小組予以推進(jìn)。目前中國的建筑、法律、工程等行業(yè)的執(zhí)業(yè)資格和標(biāo)準(zhǔn)體系與TPP締約方存在很大差距，加入TPP意味著我們必須全面接受一個全新的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，在這個過程中我們要付出較大的轉(zhuǎn)換成本。再次，加入TPP對我國國內(nèi)規(guī)則的配套和改革將提出較高的要求。TPP是面向21世紀(jì)的高標(biāo)準(zhǔn)的貿(mào)易規(guī)則。由“邊境規(guī)則”向“邊境內(nèi)規(guī)則”*東艷：《全球貿(mào)易規(guī)則的發(fā)展趨勢與中國的機(jī)遇》，《國際經(jīng)濟(jì)評論》2014年第1期。的轉(zhuǎn)換是其明顯特征。也就是說，締約方之間的協(xié)調(diào)不僅體現(xiàn)在貿(mào)易和投資的政策層面，而且更多的向締約方國內(nèi)政策的配合和協(xié)調(diào)進(jìn)行延伸，要求締約方國內(nèi)政策向競爭、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、勞工、國有企業(yè)行為約束等方面轉(zhuǎn)換。加入TPP意味著我國需要用更多的精力去改革國內(nèi)相關(guān)的制度和規(guī)章，積極地與貿(mào)易投資政策相配合，從而促進(jìn)服務(wù)貿(mào)易在成員國之間的自由流動。

那么，不加入TPP對于我國的跨境服務(wù)貿(mào)易會有什么影響呢？從TPP協(xié)定中我們不難看到，最惠國待遇和國民待遇對非締約方是拒絕給予的。隨著中國在亞太地區(qū)重要的貿(mào)易伙伴紛紛加入TPP的談判，如果不加入TPP，中國的跨境服務(wù)貿(mào)易可能會走入被邊緣化的尷尬境地，而簽訂TPP協(xié)定又確實(shí)會給我國服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展帶來不小的挑戰(zhàn)。目前，我國加不加入、何時(shí)加入TPP尚未有定論。但是，加強(qiáng)國內(nèi)“邊境內(nèi)規(guī)則”的改革、盡早建立國際化的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和資格認(rèn)證體系、大力發(fā)展服務(wù)業(yè)并提高服務(wù)業(yè)的競爭力，是我們既定的、需要持續(xù)推進(jìn)的工作。只有這樣，才能周旋于紛繁復(fù)雜的服務(wù)貿(mào)易協(xié)定，在保護(hù)和開放的矛盾中推進(jìn)中國跨境服務(wù)貿(mào)易的持續(xù)增長。

(責(zé)任編輯：欒曉平)

2016-06-07

白潔，女，中國社會科學(xué)院世界經(jīng)濟(jì)與政治研究所博士后，山東財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院副教授。

劉慶林，男，山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師。

本文系國務(wù)院發(fā)展研究中心項(xiàng)目“關(guān)于TPP對中國經(jīng)濟(jì)影響的綜合評估”的階段性成果。

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1003-4145[2016]09-0108-08