陳雙

【摘要】擔(dān)保公司作為一種特殊的非金融機(jī)構(gòu)，有其自身的特點(diǎn)。當(dāng)前，擔(dān)保公司在發(fā)展的過程中，面臨著許多的風(fēng)險(xiǎn)，本文結(jié)合我國擔(dān)保公司的經(jīng)營現(xiàn)狀，對(duì)其面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，并結(jié)合不同的風(fēng)險(xiǎn)，就如何提高擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制能力提出了建議。

【關(guān)鍵詞】擔(dān)保公司 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)控制 建議

十幾年以來，我國的擔(dān)保行業(yè)通過不斷地發(fā)展，逐漸走向成熟。然而，2008年全球金融危機(jī)以后，中小企業(yè)受到金融危機(jī)的沖擊，對(duì)于融資的需求增大，政府也加大了對(duì)于融資擔(dān)保行業(yè)的支持，大量的民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)又開始蓬勃發(fā)展起來，注冊資金由2007年的703億元提高到2010年的5577.96億元，擔(dān)保公司的實(shí)力得到增強(qiáng)，也建立了以政策性擔(dān)保公司為主，商業(yè)性和互助性擔(dān)保公司為輔的擔(dān)保架構(gòu)為我國的中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。2011年，我國政府發(fā)布了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，我國的擔(dān)保行業(yè)才正式步入正規(guī)化。雖然這幾年的發(fā)展使得我國融資擔(dān)保行業(yè)中的企業(yè)數(shù)量逐漸增加，擔(dān)保的規(guī)模也有所擴(kuò)大，行業(yè)制度也慢慢規(guī)范化。但是，我國的總體看來，我國的擔(dān)保行業(yè)起步晚，發(fā)展的基礎(chǔ)也比較薄弱，風(fēng)險(xiǎn)管理制度也不夠完善，與銀行業(yè)精確化的風(fēng)險(xiǎn)管理模式相比還需要有很大的提升空間。

一、擔(dān)保公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）外部風(fēng)險(xiǎn)：政策風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)

國家政策會(huì)隨著國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、整體環(huán)境的變化而進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，如進(jìn)行貨幣政策、金融政策的調(diào)整，這些政策的調(diào)整都會(huì)對(duì)擔(dān)保公司造成一定的影響。如我國去年針對(duì)擔(dān)保公司的發(fā)展現(xiàn)狀，提出了建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)外部監(jiān)管體系、健全再擔(dān)保制度，完善風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制等，為擔(dān)保公司的發(fā)展奠定了良好的政策基礎(chǔ)。

另一方面，社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有穩(wěn)定性，但不可否認(rèn)的是，整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境也在不斷地發(fā)生著變化。如2008年席卷全球的次貸經(jīng)濟(jì)危機(jī)，給許多中小型擔(dān)保公司造成毀滅性的損害，甚至導(dǎo)致了一大批中小型擔(dān)保公司的破產(chǎn)，至今許多擔(dān)保公司仍處于公司恢復(fù)過程中。

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：公司管理風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)

我國擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展時(shí)間不長，許多擔(dān)保公司在公司的管理結(jié)構(gòu)上尚未形成現(xiàn)代化企業(yè)的管理結(jié)構(gòu)，存在著管理不當(dāng)?shù)默F(xiàn)象。如有部分小型的擔(dān)保公司在進(jìn)行擔(dān)保決策時(shí)，沒有通過股東大會(huì)進(jìn)行，而是僅由個(gè)別股東單獨(dú)進(jìn)行決策，影響了公司的生產(chǎn)與運(yùn)營。另一方面來看，擔(dān)保公司中的專業(yè)人員數(shù)量不多，導(dǎo)致了擔(dān)保業(yè)務(wù)在具體的執(zhí)行過程中缺乏相關(guān)的專業(yè)性，業(yè)務(wù)熟悉程度也不夠，給公司帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)。

擔(dān)保公司所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)指的是被擔(dān)保公司出現(xiàn)了違約行為所造成的風(fēng)險(xiǎn)。被擔(dān)保公司一旦出現(xiàn)了違約行為，許多擔(dān)保公司缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，容易出現(xiàn)無法進(jìn)行相關(guān)債務(wù)償還的情況，影響了擔(dān)保公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營。與此同時(shí)，由于擔(dān)保公司需要進(jìn)行大額的債務(wù)的償還，難以再承擔(dān)較大數(shù)額的擔(dān)保，其社會(huì)信用程度也會(huì)相對(duì)降低，造成客戶流失的現(xiàn)象發(fā)生。

二、加強(qiáng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管控能力的措施

（一）積極應(yīng)對(duì)之政策跟進(jìn)

對(duì)于擔(dān)保公司所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)，無法通過公司自身的改進(jìn)來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的管控，因此，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)積極應(yīng)對(duì)，緊密跟進(jìn)相關(guān)的政策及市場環(huán)境變化，及時(shí)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

我國法律法規(guī)的變動(dòng)、金融政策的變化都對(duì)擔(dān)保公司的發(fā)展產(chǎn)生較大的影響，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)深入領(lǐng)會(huì)政策精神，消化政策內(nèi)涵，結(jié)合當(dāng)前的政策對(duì)公司所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的評(píng)定。

（二）體系建設(shè)之風(fēng)險(xiǎn)防范體系

風(fēng)險(xiǎn)的防范體系可以由立項(xiàng)前風(fēng)險(xiǎn)的測評(píng)、項(xiàng)目反擔(dān)保、立項(xiàng)后風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督和代償控制四個(gè)方面的內(nèi)容組成。

1.立項(xiàng)前的風(fēng)險(xiǎn)測評(píng)。風(fēng)險(xiǎn)測評(píng)主要包括盡職調(diào)查和征信調(diào)查兩個(gè)部分。融資擔(dān)保公司可以通過盡職調(diào)查和征信調(diào)查對(duì)委托人的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行調(diào)查，并且實(shí)行打分機(jī)制。從0～100分設(shè)定分?jǐn)?shù)段來劃分不同風(fēng)險(xiǎn)程度。如果打分越高則說明該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度比較低，項(xiàng)目施行的可能性越高；反之，打分越低，此項(xiàng)目的發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性就會(huì)越高；若低于六十分，則該項(xiàng)目不予受理。

2.項(xiàng)目反擔(dān)保。項(xiàng)目立項(xiàng)后，立即執(zhí)行項(xiàng)目反擔(dān)保程序，對(duì)于委托方的抵押資產(chǎn)進(jìn)行權(quán)屬檢查和未來可變現(xiàn)能力的評(píng)估。以預(yù)防和應(yīng)對(duì)未來可能發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)和代償危機(jī)。

3.風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督。項(xiàng)目立項(xiàng)后，風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督工作主要是在項(xiàng)目立項(xiàng)后到結(jié)項(xiàng)前這一段時(shí)間內(nèi)，對(duì)委托方的實(shí)時(shí)情況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行觀測，并依據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)值設(shè)立預(yù)警機(jī)制，一旦發(fā)生突發(fā)的臨時(shí)的狀況或者對(duì)未來預(yù)期的劇烈下降，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)警戒線，則會(huì)觸發(fā)預(yù)警。

4.風(fēng)險(xiǎn)代償?shù)目刂?。?duì)于代償控制是在項(xiàng)目委托方出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)困難或者其他情況導(dǎo)致的違約行為，如果已經(jīng)不可避免地會(huì)發(fā)生該情況，需要考慮的就是如何能夠?qū)⒈竟镜膿p失降到最低限度。同時(shí)做到積極追償損失金額和處置反擔(dān)保抵押資產(chǎn)，度過企業(yè)危機(jī)。

（三）戰(zhàn)略制定之風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略

為了進(jìn)一步加強(qiáng)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，需要制定符合公司發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略有利于擔(dān)保公司對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)造成的影響進(jìn)行及時(shí)的應(yīng)對(duì)，也有利于對(duì)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的制定需要注意以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：其一，風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的制定需要對(duì)公司相關(guān)的信息進(jìn)行了解，包括資金流動(dòng)情況、公司的擔(dān)保責(zé)任余額、公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金數(shù)額、公司代償損失率等內(nèi)容，在了解這些信息的前提下，結(jié)合公司當(dāng)前的管理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)公司的管理與經(jīng)濟(jì)收益的平衡。

其二，對(duì)公司管理結(jié)構(gòu)進(jìn)行明晰，明確的公司管理結(jié)構(gòu)是確保風(fēng)險(xiǎn)管理得到有效執(zhí)行的保障。因此，必須建立現(xiàn)代化企業(yè)管理結(jié)構(gòu)，使得擔(dān)保公司在進(jìn)行決策時(shí)，經(jīng)過了合法、合理的結(jié)構(gòu)審批，防止出現(xiàn)盲目擔(dān)保的情況。

其三，風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是滲透到擔(dān)保公司的各個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)中的，為了確保風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略得到有效的執(zhí)行，需要制定相應(yīng)的配套措施與制度。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略并不是一個(gè)抽象的制度設(shè)計(jì)，而是落實(shí)到每一個(gè)工作人員身上的具體工作，因此，通過相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控配套制度，能使擔(dān)保公司的工作人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管控的目標(biāo)、內(nèi)容進(jìn)一步明確，更明確自身的工作內(nèi)容在風(fēng)險(xiǎn)管控中所發(fā)揮的作用。

三、小結(jié)

擔(dān)保公司在發(fā)展的過程中會(huì)面臨著許多來自于公司外部與內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)，為了提高公司的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)積極面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，通過不同的方法尋求風(fēng)險(xiǎn)防控的方法，提高自身應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營與發(fā)展。

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