黃抒揚(yáng) 金志剛

【摘要】當(dāng)前我國青少年財(cái)商教育存在明顯不足，借鑒和學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國家財(cái)商教育的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，顯得尤為必要。美國對青少年財(cái)商教育十分重視，是其國家戰(zhàn)略的一部分。目前已經(jīng)基本形成政府為主導(dǎo)，學(xué)校教育、家庭教育相配合的三位一體教育體系，取得了明顯教育成效。

【關(guān)鍵詞】青少年 財(cái)商教育 美國

“財(cái)商”（Financial Intelligence Quotient）最早由著名投資教育家羅伯特·T·清崎在《富爸爸窮爸爸》一書中提出。青少年財(cái)商教育是素質(zhì)教育的重要內(nèi)容，不僅可以幫助青少年獲得全面的金融知識和技能、養(yǎng)成良好的理財(cái)習(xí)慣，樹立正確的財(cái)富觀，還有利于家庭和社區(qū)的穩(wěn)定和諧，推動建立一個(gè)具有生機(jī)和活力的金融、經(jīng)濟(jì)體系。

然而，我國對青少年的財(cái)商教育存在著嚴(yán)重缺失，導(dǎo)致青少年在財(cái)富觀念上產(chǎn)生不少誤區(qū)，許多年輕人由于管理財(cái)富能力不足，出現(xiàn)“購物狂”、“月光族”、“卡奴”等現(xiàn)象，甚至因?yàn)槊つ繀⑴c網(wǎng)絡(luò)金融貸款而發(fā)生“裸條”抵押、暴力追債、被逼自殺等惡性事件。因此借鑒和學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國家財(cái)商教育的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，為我所用，顯得尤為必要。本文將從美國政府、學(xué)校和家庭三個(gè)方面對美國的青少年財(cái)商教育體系進(jìn)行介紹和分析。

一、美國政府

2003年，美國通過了《美國金融素質(zhì)及教育提升法案》（Financial Literacy and Education Improvement Act），同時(shí)國會批準(zhǔn)成立政府層面負(fù)責(zé)全國財(cái)商教育的主管機(jī)構(gòu)“金融素質(zhì)及教育委員會”（FLEC）。委員會由22個(gè)政府部門組成，由財(cái)政部長任主席，消費(fèi)者金融保護(hù)局局長為副主席，財(cái)政部、美聯(lián)儲、全國信貸機(jī)構(gòu)管理部、證券交易管理委員會、教育部、勞動部等重要的政府職能部門均是其成員。《法案》中明確了設(shè)立“金融素質(zhì)及教育委員會”目的是“通過相關(guān)國家戰(zhàn)略的制定和實(shí)施來提升美國全民金融素質(zhì)和教育水平”。委員會擁有五大職責(zé)：

第一，制定國家層面推動美國全民金融素質(zhì)和教育水平提升的戰(zhàn)略；

第二，協(xié)調(diào)、提升、加強(qiáng)有關(guān)金融素質(zhì)和教育提升的項(xiàng)目、資源支持，為政府提供相關(guān)資料，在全美范圍提供相關(guān)課程；

第三，制作一個(gè)全國性金融教育網(wǎng)站，用來收集和協(xié)調(diào)有關(guān)金融素質(zhì)和教育提升方面的信息交流（如項(xiàng)目、資金資助等）；

第四，設(shè)立全國性免費(fèi)電話，對公眾開放，用以回答公眾關(guān)于金融素質(zhì)及教育方面的問題；

第五，推動國家、州、各地政府、非盈利組織和私人企業(yè)間在金融素質(zhì)和教育方面的合作。

2012年，金融素質(zhì)及教育委員會明確了當(dāng)前的戰(zhàn)略重點(diǎn)為“為了未來財(cái)務(wù)成功，讓我們更早的開始”（Starting Early for Financial Success）。之所以確定這個(gè)戰(zhàn)略重點(diǎn)，是因?yàn)槊绹浞终J(rèn)識到讓美國青少年獲得基礎(chǔ)金融知識，以及學(xué)習(xí)應(yīng)對復(fù)雜金融系統(tǒng)的極端重要性：青少年必須有能力面對金融產(chǎn)品做出明智的選擇和決定；有計(jì)劃地管理他們的費(fèi)用開支和借款；學(xué)習(xí)為了長期目標(biāo)而儲蓄和投資；監(jiān)控他們的信用報(bào)告和信用得分；判斷各種信貸產(chǎn)品條款的公平性和風(fēng)險(xiǎn)性；在遭遇沒有預(yù)料到的經(jīng)濟(jì)困境（如失去工作、健康惡化等）時(shí)仍能達(dá)到他們個(gè)人的財(cái)務(wù)目標(biāo)。

金融素質(zhì)及教育委員會認(rèn)為，通過幫助美國的青少年獲得金融知識和技能、養(yǎng)成良好的理財(cái)習(xí)慣，能夠加強(qiáng)美國家庭和社區(qū)的健康發(fā)展，為未來青少年的階層流動創(chuàng)造機(jī)會，而且可以推動建立一個(gè)更具備生機(jī)和活力的經(jīng)濟(jì)體系。該委員會近幾年在青少年財(cái)商教育的主要工作領(lǐng)域?yàn)椋?/p>

（一）推動青少年財(cái)商教育，為其成長為金融素質(zhì)合格的成年人做準(zhǔn)備

委員會致力于開發(fā)為學(xué)校、家庭、其他企業(yè)進(jìn)行財(cái)商教育的各種信息、指引和工具。通過這些資源的開發(fā)和提供，使教育機(jī)構(gòu)和教育者更有效地開展財(cái)商教育活動。比如，委員會組織的“聰明金錢”（Money Smart）財(cái)商教育項(xiàng)目，開發(fā)了適用于不同年齡階段的財(cái)商教育課程包，并用九種語言提供。該項(xiàng)目還能夠指導(dǎo)青少年創(chuàng)業(yè)者獲得商業(yè)運(yùn)營相關(guān)的金融知識和技能。

（二）幫助青少年在人生第一個(gè)重要投資——“高等教育”方面做出良好財(cái)務(wù)規(guī)劃

美國財(cái)政部和教育部在2012年聯(lián)合進(jìn)行的一項(xiàng)研究表明，對于中產(chǎn)階級的孩子來說，接受高等教育后，其向更高經(jīng)濟(jì)階層流動的可能性增加75%。但是不斷增長的高校費(fèi)用也給這些孩子帶來的很大的負(fù)擔(dān)。據(jù)2012年的調(diào)查，美國大學(xué)生獲得學(xué)士學(xué)位后的平均學(xué)生貸款水平為1萬美元。

針對以上情況，委員會通過一系列的項(xiàng)目來幫助青少年優(yōu)化接受高等教育后的財(cái)務(wù)規(guī)劃，比如打包提供大學(xué)生貸款的信息，創(chuàng)建免費(fèi)申請渠道，促進(jìn)優(yōu)化借款計(jì)劃和結(jié)構(gòu)的相關(guān)交流和溝通。在2013年的納稅申請期間，委員會結(jié)合大學(xué)生家庭的稅收申報(bào)，向大學(xué)生提供能夠減少貸款償還的優(yōu)化方案建議。

（三）幫助青年對獲得的第一份工作做出良好財(cái)務(wù)規(guī)劃

人們獲得第一份工作是開展財(cái)商教育的一個(gè)重要時(shí)點(diǎn)。委員會推出了一系列的項(xiàng)目，主要目的在于幫助這些新員工學(xué)習(xí)管理債務(wù)、建立信用責(zé)任，并及早準(zhǔn)備為退休或其他長期目標(biāo)而進(jìn)行儲蓄和投資。

委員會還和證券交易管理部門合作開展新員工投資教育項(xiàng)目，一方面幫助提升青年人的投資能力，另一方面指導(dǎo)他們更好利用工作后就擁有的“退休金計(jì)劃”。

（四）推進(jìn)財(cái)商教育相關(guān)研究和項(xiàng)目評價(jià)

委員會同樣致力于基于事實(shí)的政策和實(shí)施方案的收集、整理，推動財(cái)商（金融）教育方面的研究和評估。2012年5月，委員會確認(rèn)并公布了在金融教育方面九個(gè)主要研究課題，并在2013年進(jìn)行同步更新。這個(gè)措施能夠幫助相關(guān)部門和專家在進(jìn)行研究時(shí)更有針對性，也更有效利用有限的資源。

除“金融素質(zhì)及教育委員會”外，美國其他相關(guān)政府部門也積極組織各種財(cái)商教育活動。

第一，圖書館網(wǎng)絡(luò)平臺服務(wù)。由于美國的圖書館網(wǎng)絡(luò)連接著全國所有的社區(qū)，所以成為推動財(cái)商教育便利的平臺和渠道。政府相關(guān)部門通過圖書館網(wǎng)絡(luò)將豐富的金融教育資源引入社區(qū)和家庭。目前，已有48個(gè)州的360個(gè)主要圖書館以及它們的1700個(gè)分支機(jī)構(gòu)為社會提供著最優(yōu)質(zhì)的財(cái)商教育資料。

第二，政府部門定期舉辦全國性的財(cái)商教育校園挑戰(zhàn)賽，組織參觀聯(lián)邦儲備銀行等活動。采用組織演講、發(fā)放資料手冊、宣傳材料或光盤等形式對一般民眾進(jìn)行宣傳，組織參觀貨幣博物館等活動來開展財(cái)商教育。

二、學(xué)校教育

《聯(lián)邦中小學(xué)教育法案修正案》（1994年）的通過，標(biāo)志著美國聯(lián)邦政府正式將財(cái)商教育納入學(xué)校課程體系。之后美國很多州都通過立法，將財(cái)商教育列為十二年學(xué)校教育（小學(xué)、中學(xué)）的必修課程。

目標(biāo)管理也在學(xué)校的財(cái)商教育中被廣泛使用：3-4歲的教育目標(biāo)是能辨認(rèn)紙幣、硬幣及其幣值，并知道金錢并不是無限的；5-6 歲知道金錢的來源及其一般等價(jià)物作用；7-8歲明白勞動賺錢的道理，開始進(jìn)行儲蓄；9-10歲學(xué)會記賬、制定財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃；11-12歲開始理解生活中的金融，如對廣告的真實(shí)性進(jìn)行判斷，理解與銀行交往中使用的術(shù)語；12歲到高中畢業(yè)，孩子開始學(xué)習(xí)投資理財(cái)，利用業(yè)余時(shí)間打工賺錢，為以后步入社會做好充分準(zhǔn)備。

美國學(xué)校安排的財(cái)商課程內(nèi)容比較多樣，對于中小學(xué)生來說，課程內(nèi)容有：青少年金錢管理、人生財(cái)務(wù)規(guī)劃、儲蓄、消費(fèi)和投資的平衡、個(gè)人預(yù)算管理及財(cái)務(wù)決策、理財(cái)計(jì)劃項(xiàng)目的實(shí)施等。

美國學(xué)校的財(cái)商教育活動豐富多彩，其中值得一提的是對教師的在職培訓(xùn)活動。為教師開設(shè)的財(cái)商教育講習(xí)班通常設(shè)在以金融見長的大學(xué)中，這些學(xué)校中在金融理論和實(shí)踐領(lǐng)域的專家會被邀請作為授課老師。案例教學(xué)和主題教學(xué)是被普遍采用的形式，需要講授的金融知識與技能貫穿其中。教師先講解，后引導(dǎo)、指導(dǎo)學(xué)員針對相應(yīng)知識，設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和活動方式，這樣能夠更有效地達(dá)到培訓(xùn)目標(biāo)。

三、家庭教育

美國2011年完成的一項(xiàng)研究表明，家長對孩子進(jìn)行財(cái)商教育的時(shí)間越早，這些孩子就越可能在成年后表現(xiàn)出較高的金融素養(yǎng)，如更高的信用評分和更低的信用卡風(fēng)險(xiǎn)。基于此，金融消費(fèi)者保護(hù)局專門為美國家庭的父母提供網(wǎng)絡(luò)資源，父母可以根據(jù)孩子的不同年齡選擇相應(yīng)的信息和資料，并根據(jù)網(wǎng)站的指導(dǎo)，對孩子進(jìn)行有針對性的財(cái)商教育。

由于政府指導(dǎo)得力，資源豐富，大多數(shù)美國孩子都有機(jī)會接受貼近生活的財(cái)商教育，從而使他們從小具備一定的金融意識以及基本的財(cái)富管理能力。比如，金融素質(zhì)及教育委員會發(fā)起的“青少年儲蓄”計(jì)劃，能使孩子在家長指導(dǎo)下，在較早的時(shí)候開立一個(gè)安全、成本低廉的學(xué)生銀行賬戶。而這種體驗(yàn)式學(xué)習(xí)，是能夠教給孩子們金融技能，并且?guī)椭麄兘⒘己媒鹑诹?xí)慣的最行之有效的辦法。

美國作為移民國家，社會文化比較開放，生活方式方面也不保守。所以，美國父母希望孩子在人生早期就明白獨(dú)立、勤奮與財(cái)富的聯(lián)系，十分重視子女的財(cái)商教育，并把財(cái)商教育當(dāng)作孩子“從3歲開始的幸福人生計(jì)劃”。

總之，在美國，財(cái)商已成為繼智商、情商之后又一被廣泛認(rèn)同的現(xiàn)代社會公民必備的基本素養(yǎng)之一。美國對青少年財(cái)商教育尤其重視，是其國家戰(zhàn)略的一部分，目前已經(jīng)基本形成政府為主導(dǎo)，學(xué)校教育、家庭教育相配合的三位一體教育體系，也取得了明顯教育成效，值得我們認(rèn)真的學(xué)習(xí)和借鑒。

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作者簡介：黃抒揚(yáng)（1988-），男，漢族，浙江杭州人，任職于臨安永嘉投資咨詢公司董事長，研究方向：金融投資、金融教育；金志剛（1973-），男，漢族，湖北武漢人，任職于武鋼集團(tuán)公司，金融學(xué)博士，高級經(jīng)濟(jì)師，研究方向：金融機(jī)構(gòu)、金融教育。