邱兆祥 羅滿景

〔摘要〕 科技保險(xiǎn)在支持科技企業(yè)發(fā)展，推進(jìn)實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略中，具有很重要的作用。我國(guó)科技保險(xiǎn)目前還存在著支持體系尚未真正建立，運(yùn)行效果不盡如人意，經(jīng)營(yíng)管理專業(yè)化程度不足等問題?？萍急ｋU(xiǎn)應(yīng)契合國(guó)家的創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略的要求，從提升專業(yè)經(jīng)營(yíng)能力，調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)公司內(nèi)部資源，深化銀保協(xié)同合作，完善政府支持管理機(jī)制等方面，構(gòu)建科技保險(xiǎn)支持體系，以增強(qiáng)科技保險(xiǎn)對(duì)科技企業(yè)發(fā)展的支持力度。

〔關(guān)鍵詞〕 科技金融，科技保險(xiǎn)，支持體系，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)

〔中圖分類號(hào)〕C913 〔文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼〕A 〔文章編號(hào)〕1004-4175（2016）04-0094-05

科技保險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司為防范和化解科技企業(yè)在技術(shù)研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化、市場(chǎng)應(yīng)用中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)計(jì)開發(fā)的險(xiǎn)種及其他支持方式的統(tǒng)稱。科技保險(xiǎn)契合國(guó)家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略要求，對(duì)于推進(jìn)科技創(chuàng)新和科技企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展發(fā)揮著重要作用。

一、科技保險(xiǎn)在支持科技企業(yè)發(fā)展中的作用

（一）科技保險(xiǎn)契合創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略要求

實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，就是要推動(dòng)以科技創(chuàng)新為核心的全面創(chuàng)新，堅(jiān)持企業(yè)在創(chuàng)新中的主體地位，增強(qiáng)科技進(jìn)步對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)度，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。加快實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，離不開金融機(jī)構(gòu)的支持與金融創(chuàng)新的推動(dòng)。2015年中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于深化體制機(jī)制改革加快實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略的若干意見》明確要求發(fā)揮金融創(chuàng)新對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的助推作用，加快發(fā)展科技保險(xiǎn)?？梢姡晟瓶萍急ｋU(xiǎn)產(chǎn)品，優(yōu)化科技保險(xiǎn)服務(wù)，對(duì)于科技創(chuàng)新具有重要的推動(dòng)和保障作用。

（二）科技保險(xiǎn)能防范化解科技企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

科技保險(xiǎn)對(duì)于科技企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的支持，主要體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防范化解方面。具體如下：

1.提供科技保險(xiǎn)產(chǎn)品，防范化解科技企業(yè)各類風(fēng)險(xiǎn)?？萍计髽I(yè)發(fā)展需要經(jīng)過科技研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化、市場(chǎng)應(yīng)用等不同階段，不同階段面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)程度存在差異，需要對(duì)外“轉(zhuǎn)嫁”風(fēng)險(xiǎn)，將科技企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍內(nèi)。保險(xiǎn)公司承?？萍急ｋU(xiǎn)，通過賠償科技企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展過程中出現(xiàn)的損失，從而分散科技企業(yè)各類風(fēng)險(xiǎn)，消除科技企業(yè)及其管理層、研發(fā)人員的后顧之憂。

2.提供風(fēng)險(xiǎn)管理支持與服務(wù)，協(xié)助企業(yè)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。除了“轉(zhuǎn)嫁”風(fēng)險(xiǎn)，科技企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是防范其自身風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。保險(xiǎn)公司可發(fā)揮其風(fēng)險(xiǎn)管理能力和經(jīng)驗(yàn)，通過宣導(dǎo)、培訓(xùn)、交流等方式，強(qiáng)化科技企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，提升科技企業(yè)對(duì)研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制和評(píng)估能力，協(xié)助企業(yè)建立健全自身風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（三）科技保險(xiǎn)能助推科技企業(yè)融資

1.科技保險(xiǎn)能起到企業(yè)增信效果。融資渠道窄、資金周轉(zhuǎn)難是眾多科技企業(yè)發(fā)展面臨的突出難題。實(shí)踐中，科技企業(yè)融資主要依靠商業(yè)銀行貸款，但由于科技企業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)性、無形資產(chǎn)占比較高且估值較難等原因，銀行貸款這一融資“主渠道”往往并非坦途。因此，拓寬企業(yè)融資渠道成為支持科技企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的關(guān)鍵?？萍急ｋU(xiǎn)能對(duì)企業(yè)起到增信效果，科技企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)、專利權(quán)質(zhì)押貸款保證保險(xiǎn)等產(chǎn)品在科技企業(yè)無法償還貸款本息時(shí)，由保險(xiǎn)公司承擔(dān)相應(yīng)償付義務(wù)，分散了銀行借貸風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)融資提供便利。

2.科技保險(xiǎn)能夠傳遞良好信息從而促進(jìn)投融資支持。處于初創(chuàng)期與成長(zhǎng)期的科技企業(yè)，往往缺乏有效的對(duì)外信息傳遞途徑，以吸引“性價(jià)比高”的投融資。投資者與銀行常以科技企業(yè)所處行業(yè)與可比企業(yè)的通常情形作為投資與信貸決策的重要考量，從而將增加發(fā)展?jié)摿^大、風(fēng)險(xiǎn)防范能力較強(qiáng)的科技企業(yè)的融資成本。由于行業(yè)一般風(fēng)險(xiǎn)與費(fèi)率是保險(xiǎn)公司承保的重要考慮，保險(xiǎn)公司承保實(shí)則向外界展示了科技企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)與基礎(chǔ)能力，有利于獲得保險(xiǎn)公司以及其他金融機(jī)構(gòu)的投融資支持。

（四）科技保險(xiǎn)能提升科技企業(yè)創(chuàng)新與盈利能力

部分科技保險(xiǎn)產(chǎn)品能夠助推科技企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。經(jīng)過對(duì)238家科技企業(yè)開展問卷調(diào)查，采用結(jié)構(gòu)方程模型就科技保險(xiǎn)對(duì)科技企業(yè)創(chuàng)新與盈利能力影響的研究顯示，科技保險(xiǎn)（財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)）能夠直接推動(dòng)科技企業(yè)盈利能力提升?！? 〕

二、科技保險(xiǎn)在支持科技企業(yè)發(fā)展中存在的問題

2006年以來，中央和地方各級(jí)政府先后制定規(guī)范性文件，初步明確了科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種，出臺(tái)了財(cái)政金融支持舉措，科技保險(xiǎn)的規(guī)模性與經(jīng)營(yíng)成效漸顯。與此同時(shí)，也存在許多不足，制約了科技保險(xiǎn)健康有序發(fā)展。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）科技保險(xiǎn)的支持體系框架尚未真正建立

1.激勵(lì)約束機(jī)制尚未建立?？萍急ｋU(xiǎn)涉及政府機(jī)構(gòu)、科技企業(yè)、保險(xiǎn)公司以及其他金融機(jī)構(gòu)等多個(gè)利益相關(guān)方，不同主體具有不同的需求和利益導(dǎo)向，現(xiàn)有做法雖確立了政府引導(dǎo)、市場(chǎng)決定的正確思路，但對(duì)于不同主體之間的利益訴求“挖掘深度”不夠，并未統(tǒng)籌建立利益相關(guān)方之間的激勵(lì)約束機(jī)制，從而形成納什均衡。

2.現(xiàn)有機(jī)制激勵(lì)效果不盡如人意?？萍急ｋU(xiǎn)現(xiàn)有機(jī)制的激勵(lì)效果不理想，產(chǎn)品定價(jià)較高、補(bǔ)貼落地周期較長(zhǎng)、保險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)成本較大等因素削弱了科技保險(xiǎn)的投保與續(xù)保需求。以長(zhǎng)沙高新區(qū)為例，保費(fèi)較高、單臺(tái)成套設(shè)備保費(fèi)相當(dāng)于該產(chǎn)品成本價(jià)格的1/4，成為阻止企業(yè)投保的主要原因。在目前審批機(jī)制下，從申報(bào)到發(fā)放的周期可能歷時(shí)半年至1年，“審批周期長(zhǎng)，補(bǔ)貼到位慢”為廣大科技企業(yè)所詬病，也成為制約投保積極性的主要原因?！? 〕而較高的賠付率增加了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成本，降低了保險(xiǎn)公司展業(yè)與創(chuàng)新的積極性。因此，建立需求導(dǎo)向、因勢(shì)利導(dǎo)的科技保險(xiǎn)支持體系具有重要意義。

3.科技保險(xiǎn)信息披露支持機(jī)制尚未形成?？萍佳邪l(fā)具有創(chuàng)新性、專業(yè)性和高風(fēng)險(xiǎn)性，科技研發(fā)成敗關(guān)涉科技企業(yè)及其利益相關(guān)者的利益，還將影響國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。由于目前尚未建立有效的信息披露機(jī)制，不利于保險(xiǎn)公司的定價(jià)、承保和理賠，可能對(duì)科技企業(yè)產(chǎn)生逆向選擇，抑制科技企業(yè)投保意愿并增加其投保成本，影響其獲得投融資。

（二）科技保險(xiǎn)運(yùn)行效果不盡如人意

1.科技保險(xiǎn)投保情況不夠理想。在經(jīng)濟(jì)科技水平居于全國(guó)前列的上海，科技企業(yè)投保比例不足15%，近20%的企業(yè)認(rèn)為科技保險(xiǎn)的保障作用有限，保險(xiǎn)公司則因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較高而缺乏展業(yè)動(dòng)力，造成“供求兩不旺”現(xiàn)象?！? 〕早先對(duì)北京中關(guān)村高新技術(shù)企業(yè)的抽樣調(diào)查顯示，93%的被調(diào)查企業(yè)沒有投?？萍急ｋU(xiǎn)，其中57%的企業(yè)沒有使用科技保險(xiǎn)的計(jì)劃，7%的曾投?？萍计髽I(yè)并未選擇續(xù)保?！? 〕在長(zhǎng)沙市高新區(qū)，盡管有稅收優(yōu)惠和政府補(bǔ)貼措施，但該區(qū)460家高科技企業(yè)中，只有12家投保了科技保險(xiǎn)，保費(fèi)收入僅24萬多元，而同期湖南省投保企業(yè)在全省科技企業(yè)的占比不足1%。〔5 〕

2.投保險(xiǎn)種集中度較高。不少企業(yè)投保科技保險(xiǎn)產(chǎn)品，主要集中于企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、團(tuán)隊(duì)意外健康險(xiǎn)等傳統(tǒng)產(chǎn)品，對(duì)科技企業(yè)特殊風(fēng)險(xiǎn)（如科技研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化等階段的風(fēng)險(xiǎn)）投保比例較低。

（三）科技保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理的專業(yè)化程度存在不足

1.科技保險(xiǎn)產(chǎn)品與企業(yè)需求存在“錯(cuò)配”現(xiàn)象。一些科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種與傳統(tǒng)險(xiǎn)種無實(shí)質(zhì)性區(qū)別，保險(xiǎn)條款設(shè)計(jì)并未充分考慮高科技企業(yè)的特點(diǎn)。如在長(zhǎng)沙市高新區(qū)的12家投保企業(yè)中，有11家購(gòu)買的是關(guān)鍵研發(fā)人員健康險(xiǎn)等人身險(xiǎn)?！? 〕

2.科技保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)力度不足。現(xiàn)有科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)不能涵蓋科技領(lǐng)域全部風(fēng)險(xiǎn)、科技企業(yè)研發(fā)經(jīng)營(yíng)全部流程節(jié)點(diǎn)、科技企業(yè)的差異性，以及保險(xiǎn)需求的地域差異，保險(xiǎn)條款相對(duì)單一，創(chuàng)新性與專業(yè)性不足。

3.科技保險(xiǎn)專業(yè)人才培養(yǎng)與儲(chǔ)備滯后。熟悉專業(yè)領(lǐng)域知識(shí)、實(shí)現(xiàn)主體之間信息對(duì)稱是保險(xiǎn)公司判斷承保風(fēng)險(xiǎn)、確認(rèn)保險(xiǎn)事故并進(jìn)行理賠的重要保障。有關(guān)調(diào)研報(bào)告顯示，由于出險(xiǎn)查勘與事故認(rèn)定存在困難，個(gè)別保險(xiǎn)公司甚至取消了產(chǎn)品研發(fā)責(zé)任險(xiǎn)、項(xiàng)目投資損失險(xiǎn)這兩款重要的科技保險(xiǎn)產(chǎn)品，凸顯出科技保險(xiǎn)專業(yè)人才的匱乏。

三、構(gòu)建科技保險(xiǎn)對(duì)科技企業(yè)發(fā)展支持體系框架的思考

（一）遵循原則

1.需求導(dǎo)向。科技保險(xiǎn)關(guān)涉政府機(jī)構(gòu)、科技企業(yè)、保險(xiǎn)公司與其他金融機(jī)構(gòu)等利益相關(guān)方，需要關(guān)注各方需求，均衡各方利益，統(tǒng)籌建立正向激勵(lì)機(jī)制。

2.守成創(chuàng)新?？萍急ｋU(xiǎn)對(duì)科技企業(yè)的支持體系，理應(yīng)發(fā)揮保險(xiǎn)公司的核心作用及其全產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢(shì)，利用保險(xiǎn)公司承保、投資等不同業(yè)務(wù)板塊與專業(yè)優(yōu)勢(shì)，優(yōu)化科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種設(shè)計(jì)與服務(wù)，發(fā)揮保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用與增信功能，建立靈活多樣的科技保險(xiǎn)產(chǎn)品體系。

3.協(xié)同共贏。緊扣科技企業(yè)需求，設(shè)計(jì)完善科技保險(xiǎn)相關(guān)產(chǎn)品，分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，形成保險(xiǎn)公司與銀行等金融機(jī)構(gòu)合力，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)、科技企業(yè)與政府機(jī)構(gòu)之間的協(xié)同共贏。

4.檢討完善。科技企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制遵循著風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-風(fēng)險(xiǎn)衡量-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)-風(fēng)險(xiǎn)管控方法與技術(shù)-風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效評(píng)價(jià)等演進(jìn)路徑。作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控重要方式的科技保險(xiǎn)，應(yīng)建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。因此，應(yīng)及時(shí)積累科技保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，對(duì)科技保險(xiǎn)支持體系進(jìn)行實(shí)施效果績(jī)效評(píng)價(jià)測(cè)算，分析績(jī)效影響因素，不斷完善科技保險(xiǎn)對(duì)科技企業(yè)的支持體系。

（二）支持體系框架設(shè)計(jì)（見圖1）

四、科技保險(xiǎn)支持科技企業(yè)的具體對(duì)策

根據(jù)上述體系框架設(shè)計(jì)，應(yīng)從科技企業(yè)發(fā)展的階段性和實(shí)際需求出發(fā)，提升保險(xiǎn)公司專業(yè)能力，調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)公司內(nèi)部資源，發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)協(xié)同效應(yīng)，完善政府支持管理以及科技保險(xiǎn)對(duì)科技企業(yè)的支持體系。具體如下：

（一）提升保險(xiǎn)公司專業(yè)經(jīng)營(yíng)能力

1.推進(jìn)科技保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新發(fā)展。一是研究完善科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種和產(chǎn)品組合。根據(jù)實(shí)踐需求，研究委托研發(fā)保證保險(xiǎn)、科技企業(yè)轉(zhuǎn)讓技術(shù)成果質(zhì)量保證保險(xiǎn)等保險(xiǎn)產(chǎn)品，設(shè)計(jì)涵蓋基本險(xiǎn)種與其他險(xiǎn)種的保險(xiǎn)組合產(chǎn)品，并采取多年期、綜合定價(jià)等方式，增加科技保險(xiǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)供給。二是完善科技企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)。結(jié)合2012年專利保險(xiǎn)試點(diǎn)以來的經(jīng)驗(yàn)，完善現(xiàn)有的專利執(zhí)行保險(xiǎn)、專利代理人職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)和專利侵權(quán)保險(xiǎn)，加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)綜合責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)。三是探索建立靈活的保費(fèi)支付機(jī)制。研究符合條件的科技企業(yè)分期繳納保費(fèi)的可行性及其風(fēng)險(xiǎn)管控措施；針對(duì)科技企業(yè)發(fā)展周期及特點(diǎn)，探索實(shí)施階梯式保費(fèi)支付方式，通過“前低后高”的保費(fèi)支付方式，實(shí)現(xiàn)科技企業(yè)與保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期共贏。

2.發(fā)揮保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)勢(shì)，為科技企業(yè)提供指導(dǎo)支持。一是保險(xiǎn)公司可通過定期宣導(dǎo)和培訓(xùn)方式，增強(qiáng)企業(yè)管理層的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)水平和能力，提高管理層重視程度。二是保險(xiǎn)公司可通過編制或指導(dǎo)企業(yè)編制定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，為企業(yè)強(qiáng)化內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)，并為保險(xiǎn)公司深入了解科技保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，完善保險(xiǎn)產(chǎn)品提供數(shù)據(jù)支撐。

3.加強(qiáng)對(duì)科技保險(xiǎn)的基礎(chǔ)性研究。一是協(xié)調(diào)政府機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、科研院所、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)等力量，建立科技保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫，研究科技保險(xiǎn)定價(jià)方法和定價(jià)模型，完善科技保險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制。二是收集科技保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，研究科技保險(xiǎn)典型案例、險(xiǎn)種開發(fā)升級(jí)等事項(xiàng)，為科技風(fēng)險(xiǎn)類型化和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供指導(dǎo)；建立健全科技保險(xiǎn)指標(biāo)分析體系，明確各類指標(biāo)的具體范圍以及和保險(xiǎn)需求的關(guān)聯(lián)性。三是研究提高保險(xiǎn)產(chǎn)品供給側(cè)與需求側(cè)的匹配性。保險(xiǎn)公司通過定期調(diào)研走訪、提供保險(xiǎn)服務(wù)等方式，搭建市場(chǎng)信息反饋機(jī)制，及時(shí)了解和跟蹤投保企業(yè)及其員工對(duì)于科技保險(xiǎn)服務(wù)的反饋意見，有效掌握企業(yè)研發(fā)和經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)類型與風(fēng)險(xiǎn)程度，并加強(qiáng)對(duì)科技企業(yè)終端用戶的調(diào)研，從而“逆向推算”出科技企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和真實(shí)保險(xiǎn)需求，以增強(qiáng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的針對(duì)性。如經(jīng)過研究，人保財(cái)險(xiǎn)蘇州分公司提供了企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)、高新技術(shù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量保證保險(xiǎn)等13類科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種。蘇州中銀保險(xiǎn)推出了商戶小額貸款保證保險(xiǎn)、企業(yè)應(yīng)收賬款信用保險(xiǎn)、個(gè)貸保、企貸寶等險(xiǎn)種，為2700多家小微企業(yè)和個(gè)人融資提供保險(xiǎn)服務(wù)。〔7 〕

4.提升保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力。K.J.Arrovo指出，創(chuàng)新活動(dòng)中的保險(xiǎn)行為可以提高創(chuàng)新者的參與人數(shù)，而保險(xiǎn)將風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體從創(chuàng)新者轉(zhuǎn)移至保險(xiǎn)公司。〔8 〕但科技研發(fā)具有不確定性和高風(fēng)險(xiǎn)性，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)積累不充分，保險(xiǎn)公司與科技企業(yè)掌握信息不對(duì)稱，完善保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制尤具現(xiàn)實(shí)意義。一是保險(xiǎn)公司應(yīng)梳理優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)對(duì)承保風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別判斷、定性定量分析和應(yīng)對(duì)機(jī)制構(gòu)建，合理量化評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并予以持續(xù)跟蹤，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。二是利用保險(xiǎn)行業(yè)分散風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司可通過共保（體）、再保險(xiǎn)（尤其是溢額再保險(xiǎn)）等方式，分散保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。例如，陽光產(chǎn)險(xiǎn)等6家保險(xiǎn)公司與交通銀行蘇州分行合作組建了全國(guó)首個(gè)科技型中小企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)共保體。三是利用資本市場(chǎng)分散風(fēng)險(xiǎn)。借鑒發(fā)行巨災(zāi)債券等經(jīng)驗(yàn)，探索科技保險(xiǎn)證券化，研究發(fā)行科技風(fēng)險(xiǎn)債券分散保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)的可行性。

5.加強(qiáng)科技保險(xiǎn)專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)?？萍急ｋU(xiǎn)涉及科技研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化和市場(chǎng)運(yùn)用，需要運(yùn)用保險(xiǎn)承保、理賠甚至是銀行信貸等金融專業(yè)知識(shí)，需要掌握科技研發(fā)所涉及的專業(yè)領(lǐng)域知識(shí)，因此，需要培養(yǎng)、儲(chǔ)備、引進(jìn)專業(yè)人才，搭建專業(yè)團(tuán)隊(duì)。

（二）調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)公司內(nèi)部資源，形成對(duì)科技企業(yè)的聯(lián)動(dòng)支持

改變投保-理賠的傳統(tǒng)二元邏輯，發(fā)揮保險(xiǎn)公司承保、資金運(yùn)用等板塊功能，推進(jìn)保險(xiǎn)公司對(duì)科技企業(yè)的支持深度。

1.探索建立承保與投資的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。允許保險(xiǎn)資金對(duì)科技企業(yè)、科研項(xiàng)目甚至是高科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)進(jìn)行投資， 研究將保費(fèi)支付義務(wù)作為可轉(zhuǎn)換債的具體方案，即保險(xiǎn)公司可在一定條件下將保費(fèi)轉(zhuǎn)化為股權(quán)，保險(xiǎn)公司可根據(jù)自身實(shí)際建立對(duì)科技企業(yè)的戰(zhàn)略性投資或財(cái)務(wù)性投資體系，并可采取夾層基金、并購(gòu)基金、不動(dòng)產(chǎn)基金、創(chuàng)業(yè)投資基金、優(yōu)先股投資等金融產(chǎn)品方式進(jìn)行投資，擴(kuò)寬保險(xiǎn)公司投資收益渠道，以投資收益對(duì)沖科技保險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)。

2.發(fā)揮保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理功能。承?？萍急ｋU(xiǎn)后，應(yīng)鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司在企業(yè)研發(fā)、經(jīng)營(yíng)管理中承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理人角色，以幫助企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

3.創(chuàng)新保險(xiǎn)公司與科技企業(yè)的合作方式。允許保險(xiǎn)公司和企業(yè)簽署合作協(xié)議，保險(xiǎn)公司在企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)取得成功后，共享企業(yè)成果轉(zhuǎn)化與發(fā)展紅利，同時(shí)對(duì)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)失敗分擔(dān)損失。

（三）形成保險(xiǎn)公司與銀行對(duì)科技企業(yè)的協(xié)同支持

科技保險(xiǎn)能夠起到增信作用，保險(xiǎn)公司與銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)協(xié)作，從以往以代理關(guān)系為主要表現(xiàn)的合作形式向深度融合轉(zhuǎn)化，共同研發(fā)和改進(jìn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，在合力支持科技企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司與銀行的協(xié)同共贏。

1.完善銀保合作的保險(xiǎn)產(chǎn)品。完善科技企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)、專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款保證保險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估價(jià)值險(xiǎn)等險(xiǎn)種條款設(shè)計(jì)，同時(shí)加強(qiáng)保險(xiǎn)公司與銀行之間在業(yè)務(wù)受理、客戶信息、授信決策、保險(xiǎn)承保、保險(xiǎn)理賠、貸款發(fā)放、欠款違約等方面的信息共享。如人保財(cái)險(xiǎn)蘇州分公司與交通銀行、農(nóng)業(yè)銀行合作，為初創(chuàng)期企業(yè)提供科技型中小企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)，支持企業(yè)取得信貸。上海市推出了科技型中小企業(yè)履約保證保險(xiǎn)，由上海市科委牽頭，中國(guó)銀行、上海銀行、浦發(fā)銀行各出資5000萬元，向中小型科技企業(yè)提供50萬元～500萬元短期貸款，太平洋保險(xiǎn)負(fù)責(zé)提供貸款風(fēng)險(xiǎn)保障，上述單位按比例共同分擔(dān)企業(yè)無法還款的風(fēng)險(xiǎn)。青島推出了專利權(quán)質(zhì)押貸款保證保險(xiǎn)，即科技企業(yè)將專利權(quán)質(zhì)押，保險(xiǎn)公司為業(yè)務(wù)投保，銀行根據(jù)擔(dān)保函發(fā)放貸款。保險(xiǎn)公司、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行分別按60%、20%、20%的比例分擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2.梳理明確相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品的業(yè)務(wù)流程和關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。一是明確和優(yōu)化上述險(xiǎn)種核保、承保、理賠等全部業(yè)務(wù)流程，明確保險(xiǎn)公司與銀行對(duì)科技企業(yè)資信的分別審查義務(wù)以及各自審查重點(diǎn)。二是統(tǒng)籌考慮銀行貸款利率和保險(xiǎn)費(fèi)率設(shè)置水平，合理控制貸款額度上限與貸款期間，合理設(shè)置質(zhì)押率與質(zhì)押物價(jià)值之間的比例，將企業(yè)融資成本和金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)成本控制在合理范圍內(nèi)。三是明確理賠標(biāo)準(zhǔn)，允許保險(xiǎn)公司在對(duì)銀行（被保險(xiǎn)人）進(jìn)行理賠后，在一定條件下獲得對(duì)科技企業(yè)的代位求償權(quán)，并允許保險(xiǎn)公司將該債權(quán)轉(zhuǎn)化為對(duì)企業(yè)的股權(quán)。四是加強(qiáng)對(duì)科技企業(yè)貸款資金使用用途的管控，避免出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)。

3.加快科技企業(yè)征信體系建設(shè)。一是建立健全科技企業(yè)信用評(píng)價(jià)模型，重點(diǎn)關(guān)注科技企業(yè)財(cái)務(wù)資金真實(shí)性、現(xiàn)金流穩(wěn)定性等核心指標(biāo)。二是建立借款人失信懲戒機(jī)制，將欠款違約事項(xiàng)納入征信體系，作為科技企業(yè)享受政府補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、后續(xù)貸款等的重要參考。

（四）完善政府對(duì)科技企業(yè)的支持與管理機(jī)制

1.健全政府補(bǔ)貼政策。一是構(gòu)建多層級(jí)的政府補(bǔ)貼機(jī)制。根據(jù)承保風(fēng)險(xiǎn)情況建立相應(yīng)的補(bǔ)貼機(jī)制，實(shí)現(xiàn)政府補(bǔ)貼與研發(fā)科技的重要性程度、企業(yè)研發(fā)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)程度的正相關(guān)關(guān)系，與投保企業(yè)發(fā)展階段、投保年限的負(fù)相關(guān)關(guān)系，同時(shí)應(yīng)考慮地域差異、險(xiǎn)種差異并配置不同的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。二是進(jìn)一步精簡(jiǎn)政府發(fā)放補(bǔ)貼的審批流程，降低政府補(bǔ)貼發(fā)放周期，細(xì)化補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)和考量因素，加強(qiáng)核查，真正發(fā)揮補(bǔ)貼對(duì)投保的激勵(lì)作用，防止發(fā)生騙取補(bǔ)貼情形。三是擴(kuò)寬政府補(bǔ)貼資金來源渠道。目前政府補(bǔ)貼資金來源主要是財(cái)政預(yù)算資金，應(yīng)在總結(jié)地方成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上成立科技發(fā)展基金，建立科技補(bǔ)貼的市場(chǎng)化融資方式，擴(kuò)寬科技補(bǔ)貼資金來源。四是定期評(píng)價(jià)補(bǔ)貼政策實(shí)施效果，適應(yīng)性完善補(bǔ)貼審批和發(fā)放機(jī)制。

2.加強(qiáng)對(duì)科技企業(yè)的管理。一是建立對(duì)投?？萍计髽I(yè)的持續(xù)性信息披露機(jī)制，重點(diǎn)關(guān)注其財(cái)務(wù)狀況、償付能力和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，合理降低保險(xiǎn)公司定價(jià)與承保、銀行貸款時(shí)的盡調(diào)成本。二是通過互聯(lián)網(wǎng)、行業(yè)組織等方式搭建信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)科技企業(yè)、政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)對(duì)政府機(jī)構(gòu)支持服務(wù)、科技保險(xiǎn)產(chǎn)品、科技企業(yè)需求與信用信息等方面的信息積累與共享。三是建立科技、財(cái)政、保險(xiǎn)監(jiān)管、銀行監(jiān)管等部門間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，動(dòng)態(tài)關(guān)注和監(jiān)控科技保險(xiǎn)運(yùn)行態(tài)勢(shì)和相關(guān)指標(biāo)，收集并共享科技保險(xiǎn)與科技企業(yè)相關(guān)信息，協(xié)商解決科技保險(xiǎn)發(fā)展過程中的重大問題，推動(dòng)科技保險(xiǎn)與其他科技金融支持方式的協(xié)同發(fā)展。

3.修訂完善相關(guān)監(jiān)管制度。根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》第15條規(guī)定，保險(xiǎn)資金不得從事創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資。建議根據(jù)實(shí)際適時(shí)修訂上述規(guī)定，允許保險(xiǎn)資金參與創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資，并明確投資條件和相應(yīng)要求。

參考文獻(xiàn)：

〔1〕薛偉賢，劉 倩，劉 駿.科技保險(xiǎn)對(duì)科技企業(yè)創(chuàng)新盈利能力影響研究〔J〕.科技進(jìn)步與對(duì)策，2013（24）.

〔2〕趙 楊，呂文棟.科技保險(xiǎn)試點(diǎn)三年來的現(xiàn)狀、問題和對(duì)策——基于北京、上海、天津、重慶四個(gè)直轄市的調(diào)查分析〔J〕.科學(xué)決策，2011（12）.

〔3〕王 蕾，顧孟迪.科技創(chuàng)新的保險(xiǎn)支持模式——基于上海市的調(diào)研分析〔J〕.科技進(jìn)步與對(duì)策，2014（1）.

〔4〕彭志文，宋 旺.我國(guó)科技保險(xiǎn)市場(chǎng)的問題、根源及對(duì)策——基于中關(guān)村高新技術(shù)企業(yè)抽樣調(diào)查的分析〔J〕.保險(xiǎn)研究，2010（9）.

〔5〕歐陽資生，許曉慶.推進(jìn)湖南省科技保險(xiǎn)發(fā)展的策略探討〔J〕.湖南商學(xué)院學(xué)報(bào)，2013（1）.

〔6〕曹 嫻.科技保險(xiǎn)為何難推開〔N〕.湖南日?qǐng)?bào)，2013-09-24.

〔7〕祖兆林.打造科技創(chuàng)新的“避風(fēng)港”〔N〕.中國(guó)保險(xiǎn)報(bào)，2015-12-01.

〔8〕See Arrovo.K.J..Action of Insurance in Technology Innovation〔J〕.The Journal of Finance，1995（9）.