陳梅

(湖南師范大學(xué)基建處，湖南長沙　410000)

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工程項目實施的風(fēng)險及評價分析

陳梅

(湖南師范大學(xué)基建處，湖南長沙410000)

摘要:通過典型案例，描述了工程項目實施過程中的風(fēng)險現(xiàn)狀，并探討了其對質(zhì)量、進(jìn)度、造價的影響，指出建設(shè)單位在工程實施中應(yīng)當(dāng)進(jìn)行風(fēng)險的識別、分析、評估，建立科學(xué)和完善的工程項目管理制度，控制風(fēng)險的產(chǎn)生。

關(guān)鍵詞:工程項目，風(fēng)險，地質(zhì)勘探，工程管理

0　引言

工程項目的實施過程是一個周期長、投資大、一次性但又復(fù)雜的過程，存在很大的不確定性和風(fēng)險，工程項目風(fēng)險是指在策劃、規(guī)劃征地、設(shè)計、招投標(biāo)、采購、施工及竣工驗收等各個階段可能遭遇到的風(fēng)險，如何準(zhǔn)確地識別工程項目中的各種風(fēng)險是工程項目建設(shè)中的關(guān)鍵問題，建設(shè)單位若風(fēng)險管理意識較弱，不能很好地預(yù)見、識別、控制風(fēng)險，就會產(chǎn)生各種工程質(zhì)量、工期、造價的問題。下面列舉幾種工程項目的風(fēng)險現(xiàn)狀。

1　工程項目風(fēng)險現(xiàn)狀

1．1征地拆遷存在的風(fēng)險

工程前期，征地拆遷舊房能否順利進(jìn)行是保證工程盡早開工的關(guān)鍵。某新建工程在2006年拆遷時受到嚴(yán)重阻礙，前后拖延了一年才拆完所有的舊房，由于建設(shè)方?jīng)]有充分估計到拆遷工作的復(fù)雜艱巨性，認(rèn)為拆遷工作很快就能完成，便于2006年對該工程進(jìn)行了招投標(biāo)，但從簽訂施工合同后的一年時間里，建設(shè)單位不能及時提供具備施工條件的施工場地，到2007年8月拆遷工作完成后才向施工單位發(fā)出開工通知單，但此時因受國內(nèi)外多種因素影響，建筑材料費和人工工資已較一年前大漲，為了企業(yè)的利益，施工單位在開工時對建設(shè)單位提出了工程造價索賠，要求因人工和材料價格上漲共增補工程造價260萬元，其依據(jù)為施工合同中對發(fā)包人違約條款的規(guī)定:發(fā)包人不履行合同義務(wù)(合同中規(guī)定發(fā)包人在2006年8月提供具備施工條件的施工場地)，發(fā)包人承擔(dān)違約責(zé)任，賠償因其違約給承包人造成的經(jīng)濟(jì)損失，順延延誤的工期。

1．2地質(zhì)勘探存在的風(fēng)險

上面舉例的工程，因前期拆遷工作不能順利進(jìn)行，導(dǎo)致地質(zhì)勘探工作就不能進(jìn)行，建設(shè)單位為了加快設(shè)計進(jìn)程和招投標(biāo)，讓設(shè)計單位僅憑地質(zhì)參考資料和經(jīng)驗作出了一個臨時基礎(chǔ)施工圖，供本工程的招投標(biāo)和編制預(yù)算使用，后來拆遷工作完成后，正式的地質(zhì)勘探資料才做出來，設(shè)計單位又依據(jù)正式的地勘資料出了一套新基礎(chǔ)施工圖紙，因新基礎(chǔ)圖比原基礎(chǔ)圖增加了不少工程量，施工單位的投標(biāo)預(yù)算又是根據(jù)原基礎(chǔ)圖紙編制的，施工方要求建設(shè)單位增加基礎(chǔ)部分造價索賠約80萬元。

另一個工程項目，前期雖然進(jìn)行了地質(zhì)勘探，但地質(zhì)資料中的土質(zhì)情況與實際開挖后的土質(zhì)情況有很大出入，原基礎(chǔ)設(shè)計為人工挖孔樁產(chǎn)生了較大變更，樁的直徑和數(shù)量都有大量增加，造成基礎(chǔ)項目造價大量增加，工期拖延。

1．3圖紙設(shè)計存在的風(fēng)險

因圖紙設(shè)計深度不夠、設(shè)計說明不準(zhǔn)確等設(shè)計問題，會造成后期邊施工邊變更，工期延長，工程造價難以控制。例如，某工程項目的原設(shè)計注明:鋁合金材料采用70系列產(chǎn)品，玻璃幕墻應(yīng)由具有設(shè)計資格單位進(jìn)行二次設(shè)計。在施工期間，幕墻的二次詳細(xì)設(shè)計圖紙中又注明幕墻鋁合金采用110系列。在竣工結(jié)算時，因在編制投標(biāo)預(yù)算時幕墻鋁合金是采用70系列，后來施工時變更為采用110系列，施工單位要求建設(shè)單位對幕墻鋁合金材料變更增補造價。

因原設(shè)計圖紙中對局部構(gòu)件標(biāo)注不詳細(xì)，建設(shè)方編制清單時就會造成漏算和錯算，在施工期間，設(shè)計單位才對圖紙中這些標(biāo)注不清的項目進(jìn)行具體說明，在工程結(jié)算時施工方會要求對這部分漏算和錯算的項目進(jìn)行造價索賠。

1．4招投標(biāo)存在的風(fēng)險

有的建設(shè)單位把一個大的建設(shè)項目劃分成幾個項目進(jìn)行招標(biāo)，前期土方大開挖工程招一次標(biāo)，基坑支護(hù)工程招一次標(biāo)，主體建安工程招一次標(biāo)。施工階段，幾家施工單位難以協(xié)調(diào)配合，責(zé)任劃分不明確。土方開挖不到位就會影響基坑支護(hù)，基坑支護(hù)不準(zhǔn)確就會影響基礎(chǔ)工程，最后造成工期拖延，工程質(zhì)量問題，造價增加。

有的建設(shè)單位每年總是由幾個固定的項目經(jīng)理承包工程項目，原因就是買標(biāo)，有的人能買幾個標(biāo)段。原中標(biāo)公司在工程上沒有實際行動，卻私自將中標(biāo)文件以收取公司管理費等方式轉(zhuǎn)讓給自然人，造成招投標(biāo)與實際施工中在施工人員配備、施工組織設(shè)計、工程技術(shù)力量嚴(yán)重缺損，有的直接導(dǎo)致工程質(zhì)量問題。

1．5工程管理存在的風(fēng)險

工程建設(shè)管理具有很強的專業(yè)性，工程建設(shè)中需要進(jìn)行質(zhì)量、進(jìn)度、造價控制的環(huán)節(jié)很多，要求很高，在現(xiàn)實中，因建設(shè)單位的組織管理薄弱造成了許多風(fēng)險。

例如有些建設(shè)單位在現(xiàn)場施工管理上對項目變更的必要性和合理性沒有監(jiān)督，對變更造成的損失沒有相應(yīng)的責(zé)任制約，對超計劃投資的變更部分未按規(guī)定程序重新進(jìn)行報批，而是先斬后奏，造成既定事實，再要求增加投資;有些設(shè)計師為了達(dá)到更好的外觀效果，在施工期間否定原設(shè)計方案，而采用更新穎高檔的裝飾材料;還有設(shè)計部門、監(jiān)理部門、施工單位和甲方施工員串通一氣，故意進(jìn)行設(shè)計變更，造成實際施工與計劃脫節(jié)，人為的出現(xiàn)大量的計劃外工程項目，造成工程造價的失控。

1．6竣工結(jié)算審核存在的風(fēng)險

竣工結(jié)算審核是進(jìn)行造價控制的最后一關(guān)，也是甲乙雙方利益矛盾的焦點，部分施工企業(yè)受利益驅(qū)使，抱有蒙混過關(guān)的僥幸心理，故意抬高工程結(jié)算造價，如果甲方審核員不認(rèn)真仔細(xì)地進(jìn)行結(jié)算審核，就會達(dá)到他們“審漏就賺”“審出就減”的企圖。

審核工作中常出現(xiàn)的問題有:1)對招標(biāo)文件、合同文件中的條款理解不清，造成不該調(diào)增的項目卻調(diào)增、該調(diào)減的項目卻沒調(diào)減;2)因監(jiān)理工程師對變更簽證不到位，審核員又不到工程現(xiàn)場進(jìn)行仔細(xì)調(diào)查，造成實際施工中沒有發(fā)生的項目沒有從投標(biāo)造價中扣除;3)對變更項目的工程量不按計算原則計算，特別是基礎(chǔ)部分的變更項目，如土方量、混凝土量、磚石量等，錯誤最大的計算方法是用實際發(fā)生的基礎(chǔ)工程量減去投標(biāo)預(yù)算中的基礎(chǔ)工程量，結(jié)果大大增加了基礎(chǔ)部分的造價;4)對投標(biāo)時暫定材料的選擇和定價沒有多方的監(jiān)督機(jī)制，導(dǎo)致材料的質(zhì)量和價格有問題。

2　風(fēng)險的識別、分析及防止措施

為了有效控制投資風(fēng)險，投資方首先要對工程項目的風(fēng)險進(jìn)行識別、預(yù)測并量化，研究避免風(fēng)險并尋求降低風(fēng)險對工程質(zhì)量、工期、造價等帶來的損失，這是建設(shè)項目能否成功的關(guān)鍵。

1)要找出影響工程項目的主要風(fēng)險因素，即進(jìn)行風(fēng)險的識別。建設(shè)單位的風(fēng)險通常包括人為風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、自然風(fēng)險。a．人為風(fēng)險包括主管部門的管理體制和法規(guī)不健全，資金籌措不利，不可預(yù)見事件，合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)，承包商缺乏合作誠意以及履約不力或違約，材料供應(yīng)商履約不力或違約，設(shè)計有錯誤，監(jiān)理工程師失職等。b．經(jīng)濟(jì)風(fēng)險包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢不利，投資環(huán)境惡劣，市場物價不正常上漲，通貨膨脹幅度過大，投資回收期長，基礎(chǔ)設(shè)施落后，資金籌措困難等。c．自然風(fēng)險主要指惡劣的自然條件，惡劣的氣候與環(huán)境，惡劣的現(xiàn)場條件以及不利的地理環(huán)境等。

2)對工程項目可能發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行調(diào)查分析，并進(jìn)行量化評估。建設(shè)項目每個階段所占的風(fēng)險比例見圖1，圖中可見勘探設(shè)計階段和施工階段存在的風(fēng)險比例較大。

圖1　工程項目各階段投資風(fēng)險比例

3)建立和完善建設(shè)項目的科學(xué)管理制度是有效控制風(fēng)險的保證。a．實行公開招標(biāo)投標(biāo)制度，依照招標(biāo)投標(biāo)法的規(guī)定，不僅施工要招標(biāo)，勘察設(shè)計、監(jiān)理和設(shè)備采購都應(yīng)招標(biāo)。強化標(biāo)后監(jiān)管，簽訂合同后，招標(biāo)人必須加強對中標(biāo)人的履約管理，發(fā)現(xiàn)中標(biāo)人有掛靠、轉(zhuǎn)包、違法分包等問題，要及時收集相關(guān)證據(jù)交招管辦和相關(guān)行政主管部門，并積極協(xié)助查處。b．投資控制和審計監(jiān)督制度。為了有效地控制工程造價，項目建設(shè)必須做到:先勘察后設(shè)計、先設(shè)計后施工、先驗收后使用。杜絕隨意增加變更項目，維護(hù)計劃管理的權(quán)威性，對工程變更項目應(yīng)先做預(yù)算，再上報審批，然后施工，變更項目總造價應(yīng)嚴(yán)格控制在不可預(yù)見費范圍中?，F(xiàn)場經(jīng)濟(jì)技術(shù)簽證須經(jīng)甲方、監(jiān)理、審計三位一體共同確認(rèn)方可納入決算，以防止工程管理人員與施工單位通過現(xiàn)場簽證來增加造價。c．加強社會監(jiān)督制度。工程投資額巨大，必須建立監(jiān)督制衡機(jī)制，紀(jì)檢、監(jiān)察、計劃、財務(wù)、建設(shè)、審計和工程項目的使用部門，都應(yīng)當(dāng)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)加強對工程項目運作過程的監(jiān)督。

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中圖分類號:TU712

文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

文章編號:1009-6825(2016)17-0236-02

收稿日期:2016-04-04

作者簡介:陳梅(1968-)，女，工程師

On risks in engineering program implementation and evaluation analysis

Chen Mei
(Infrastructure Department，Hunan Normal University，Changsha 410000，China)

Abstract:According to the typical cases，the paper describes the risks in the implementation of the engineering programs，explores its influence of the quality，progress，and cost，points out the risk identification，analysis and evaluation should be undertaken by the construction units in the engineering implementation，and establishes the scientific and perfect management system for the engineering programs and controls the risks．

Key words:engineering program，risk，geological survey，engineering management