嚴(yán)紹毓

摘 要：發(fā)展和扶持中小企業(yè)已經(jīng)逐漸成為全球經(jīng)濟(jì)的趨勢(shì)，然而中小企業(yè)普遍存在設(shè)置時(shí)間較短，企業(yè)專業(yè)管理技能不足，資金不夠，缺乏運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)以及沒(méi)有系統(tǒng)的企業(yè)文化等問(wèn)題。其中，融資難、融資貴更是全球中小企業(yè)面臨的共同難題?，F(xiàn)階段，我國(guó)中小企業(yè)融資渠道主要以銀行貸款為主，比較單一，再加上我國(guó)商業(yè)金融還不夠發(fā)達(dá)，相關(guān)的金融政策也不夠完善，使得我國(guó)中小企業(yè)融資越發(fā)的困難。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；信用改革

中圖分類號(hào)：F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2016）09-0070-02

引言

近年來(lái)，由于國(guó)家政策的鼓勵(lì)和扶持，中小企業(yè)得到了迅猛的發(fā)展，截至2014年底，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)已經(jīng)高達(dá)1 500萬(wàn)家，個(gè)體戶高達(dá)4 000萬(wàn)個(gè)。我國(guó)中小企業(yè)將近占企業(yè)總數(shù)的99%，為我國(guó)提供高達(dá)85%的就業(yè)崗位，現(xiàn)如今，高達(dá)87%的新產(chǎn)品都是由中小企業(yè)研發(fā)，其中將近70%的專利為中小企業(yè)所有。并且，我國(guó)近65%的GDP以及近60%的稅收都由中小企業(yè)貢獻(xiàn)。完全可以說(shuō)，中小企業(yè)是保障國(guó)家就業(yè)以及創(chuàng)新，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)。但中小企業(yè)普遍存在設(shè)置時(shí)間較短，企業(yè)專業(yè)管理技能不足，資金不夠，缺乏運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)以及沒(méi)有系統(tǒng)的企業(yè)文化等問(wèn)題，這些問(wèn)題嚴(yán)重制約了我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展。

其中，中小企業(yè)融資困難早已成為眾所周知的難題之一。我國(guó)中小企業(yè)融資渠道主要以銀行貸款為主，然而，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)近日發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，在今年第二季度末，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款余額高達(dá)10 919億元人民幣，相比2015年第一季度足足增加了1 094億元，不良貸款率為1.5%，相比上一季度增長(zhǎng)了0.11個(gè)百分點(diǎn)。在這種不良率不斷反彈的背景下，無(wú)論是金融機(jī)構(gòu)還是監(jiān)管部門都開(kāi)始加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)。不少銀行直接選擇對(duì)中小企業(yè)謹(jǐn)慎放貸，及時(shí)收貸的策略，現(xiàn)階段，我國(guó)進(jìn)入了中小企業(yè)普遍缺資金，而銀行有錢不敢放貸的時(shí)期。此外，我國(guó)中小企業(yè)融資渠道比較單一，我國(guó)商業(yè)金融還不夠發(fā)達(dá)，相關(guān)的金融政策也不夠完善，使得失去銀行這一融資渠道的中小企業(yè)陷入了迷茫期。我們必須要解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，為其創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，使中小企業(yè)能夠在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展上發(fā)揮更大的作用。

一、我國(guó)中小企業(yè)融資存在的問(wèn)題

（一）中小企業(yè)本身信用水平不高

由于我國(guó)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模都比較小，無(wú)論是其生產(chǎn)設(shè)備還是技術(shù)水平都缺乏必要的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，以至于其抗風(fēng)險(xiǎn)能力以及償債能力都比較低。并且，這些中小企業(yè)也沒(méi)有足夠融資的抵押資產(chǎn)。我國(guó)中小企業(yè)內(nèi)部管理存在一系列的問(wèn)題，內(nèi)部控制混亂，有些企業(yè)財(cái)務(wù)制度混亂，做假賬、偷稅漏稅等，金融機(jī)構(gòu)難以從其報(bào)表中判斷其正常經(jīng)營(yíng)情況，因此，不敢對(duì)其進(jìn)行放貸。此外，還有不少中小企業(yè)缺乏信用觀念，為了短暫的利益拖延，逃避銀行債務(wù)，以至于銀行、司法部門將其列入黑名單，在這些自身?xiàng)l件的局限下，中小企業(yè)融資存在嚴(yán)重的短板。

（二）我國(guó)中小企業(yè)融資相關(guān)法律法規(guī)并不健全

我國(guó)暫時(shí)還沒(méi)能給中小企業(yè)融資創(chuàng)建一個(gè)良好的法律環(huán)境。首先，我國(guó)企業(yè)融資有不少的局限性。例如，我國(guó)國(guó)家財(cái)政資金局限性非常強(qiáng)，僅有國(guó)有企業(yè)能夠通過(guò)政策獲得國(guó)家財(cái)政資金的支持；只有外商投資的企業(yè)才能享受外商資金的扶持等等。其次，我國(guó)融資相關(guān)部門也存在一定的局限性。例如，現(xiàn)階段僅有獲得相關(guān)牌照資格的金融機(jī)構(gòu)才擁有從事貸款融資業(yè)務(wù)的資格。再次，我國(guó)企業(yè)某些獲得資金的特殊渠道也有一定的局限性。例如，僅有股份有限公司才能夠?qū)ν獍l(fā)行股票，并以此獲得資金。由于這一系列的法律法規(guī)的局限性使得原本自身?xiàng)l件就比較差的中小企業(yè)融資渠道更加的單一，融資更加的困難。

（三）我國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資支持不足

當(dāng)下，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的融資支持體系還不夠健全，國(guó)有的商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款不夠重視。為了規(guī)避放貸風(fēng)險(xiǎn)，大多數(shù)的商業(yè)銀行一味地強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)融資的約束機(jī)制，然而并沒(méi)有相對(duì)應(yīng)地為中小企業(yè)融資設(shè)置激勵(lì)機(jī)制。當(dāng)前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)并沒(méi)有設(shè)置獨(dú)立的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)普遍存在信用評(píng)級(jí)等級(jí)較低的情況。并且，中小企業(yè)融資的過(guò)程中，金融機(jī)構(gòu)需要進(jìn)行多層級(jí)的審核，涉及到的單位和部門也比較多，以至于融資的時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，效率低下。例如，中小企業(yè)通過(guò)我國(guó)建、中、工、農(nóng)四大商業(yè)銀行的融資的過(guò)程中，首先要通過(guò)基層支行的信貸部門進(jìn)行初步審核，然后還要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)保全部門的審核，然后再上報(bào)到上級(jí)行的信貸部門以及風(fēng)險(xiǎn)保全部門進(jìn)行再進(jìn)一步的審批和核準(zhǔn)，所需時(shí)間非常的長(zhǎng)。并且，有些銀行的風(fēng)險(xiǎn)保全部門和信貸部門的貸款審批標(biāo)準(zhǔn)不同，所得出的結(jié)果出入較大，這種情況，商業(yè)銀行為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，很多時(shí)候都選擇干脆不進(jìn)行放貸。此外，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)融資網(wǎng)絡(luò)體系還不夠健全，缺乏創(chuàng)新型的融資方式，可以提供給中小企業(yè)的融資不足。

（四）政府對(duì)中小企業(yè)支出不足

長(zhǎng)期以來(lái)，因?yàn)榇笮推髽I(yè)個(gè)體對(duì)國(guó)家GDP以及財(cái)政稅收的貢獻(xiàn)會(huì)比中小型企業(yè)個(gè)體要高出很多，因此，難以避免的，我國(guó)政策一直相對(duì)于偏向于大型企業(yè)，中小企業(yè)在政策環(huán)境上受到了一些歧視。即使現(xiàn)階段我國(guó)政策上有了很大的改變，對(duì)中小企業(yè)的扶持力度也逐漸增加，但是總的來(lái)說(shuō)，相比國(guó)有企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)扶持力度還是非常的不足，相比之下，中小企業(yè)一直缺乏與大型企業(yè)、國(guó)有企業(yè)進(jìn)行平等競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)。我國(guó)目前已經(jīng)意識(shí)到這個(gè)問(wèn)題，政府先后出臺(tái)了部分政策，但是還不夠成熟，中小企業(yè)融資問(wèn)題，還亟須政府的政策發(fā)揮更大的效力。

二、提高中小企業(yè)融資率的建議

（一）提高中小企業(yè)自身實(shí)力，建立中小企業(yè)社會(huì)信譽(yù)

首先，要保障中小企業(yè)、個(gè)體自主經(jīng)營(yíng)的權(quán)利，在自負(fù)盈虧的前提下，改善企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)服務(wù)創(chuàng)新，提高企業(yè)自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，加強(qiáng)人才的培養(yǎng)，推進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。其次，中小企業(yè)應(yīng)該要加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制，規(guī)范企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理，提高中小企業(yè)財(cái)務(wù)水平，加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)的真實(shí)準(zhǔn)確性。還需要吸納一些專業(yè)的金融財(cái)務(wù)相關(guān)人員，提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和利用率，加強(qiáng)企業(yè)自身實(shí)力。在自身實(shí)力提高的同時(shí)，中小企業(yè)還需要加強(qiáng)自身社會(huì)信譽(yù)度，養(yǎng)成按合同辦事，守信用，堅(jiān)持誠(chéng)信，提高自身信譽(yù)度，對(duì)外樹(shù)立健康的企業(yè)形象。為中小企業(yè)融資建立良好的基礎(chǔ)，從而更大程度地拓寬融資渠道。

（二）為中小企業(yè)融資創(chuàng)造良好的政策環(huán)境

政府應(yīng)該通過(guò)法律法規(guī)來(lái)幫助中小企業(yè)進(jìn)行必要的融資，使中小企業(yè)能夠更加便利地獲得融資通道。我國(guó)政府應(yīng)該要落實(shí)綜合性的融資政策構(gòu)想框架，對(duì)不利于中小企業(yè)融資的一些法律條款進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，新增一些利于中小企業(yè)融資的法律法規(guī)。國(guó)家可以在合理的范圍內(nèi)允許中小企業(yè)短期借貸國(guó)有資金以及外商資金等；還應(yīng)該幫助非銀行性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)外進(jìn)行融資放貸，拓展和鼓勵(lì)其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行融資。設(shè)立健全的多級(jí)證券市場(chǎng)，向中小企業(yè)開(kāi)放股權(quán)市場(chǎng)，允許中小企業(yè)通過(guò)資本市場(chǎng)進(jìn)行融資，確保其能夠從中獲得成長(zhǎng)所需要的長(zhǎng)期資金。我國(guó)相關(guān)部門還可以為中小企業(yè)提供例如供應(yīng)鏈融資等創(chuàng)新性融資渠道，進(jìn)一步完善金融周邊服務(wù)。國(guó)家方面應(yīng)該大力推進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，為中小企業(yè)提供更多的成長(zhǎng)資金以及更加便利、多元化的融資渠道。

（三）完善融資體系，進(jìn)行融資創(chuàng)新

相比大型企業(yè)，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展都存在一定的弱勢(shì)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該建立專門針對(duì)中小企業(yè)融資的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，建立專屬中小企業(yè)的擔(dān)保系統(tǒng)。選擇向多家中小企業(yè)進(jìn)行放貸，分散銀行放貸風(fēng)險(xiǎn)。此外，國(guó)有商業(yè)銀行可以根據(jù)不同地區(qū)的實(shí)際情況，設(shè)置相應(yīng)的信貸管理以及風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)，并且適當(dāng)?shù)貙?duì)支行進(jìn)行審批權(quán)力的下放，盡可能地提高中小企業(yè)融資效率。當(dāng)然，最為重要的還是盡可能地進(jìn)行融資方式的創(chuàng)新，探索更加適合中小企業(yè)的融資方式。例如，近期中融錢邦進(jìn)行了一項(xiàng)名為“供應(yīng)鏈金融助力中小企業(yè)融資”的活動(dòng)，供應(yīng)鏈金融助力將核心企業(yè)與其相關(guān)的中小企業(yè)聯(lián)系在一起，由核心企業(yè)直接與中小企業(yè)進(jìn)行資金配對(duì)，從供應(yīng)鏈的角度為中小企業(yè)注入足夠的資源，利用互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢(shì)實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置與資金互通的融合，這樣不僅保障了中小企業(yè)的發(fā)展，還使得核心企業(yè)的資金更加安全，收益更高。

（四）充分發(fā)揮政府職能，提高中小企業(yè)融資能力

為了能夠一定程度地保障中小企業(yè)的融資效率，政府相關(guān)部門應(yīng)該最大程度地發(fā)揮其職能，從政策上扶持中小企業(yè)融資工作。尤其是地方政府，應(yīng)該根據(jù)自身地區(qū)的特點(diǎn)，通過(guò)政策來(lái)刺激金融部門的積極性，有效整合地方資源，為中小企業(yè)的融資提供更多的渠道。地方政府可以組織和促進(jìn)招商引資工作，為中小企業(yè)出謀劃策。

結(jié)論

中小企業(yè)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，由于條件的限制，中小企業(yè)無(wú)論是融資還是其他問(wèn)題都處于弱勢(shì)，為了能夠更大程度地保障中小企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)繁榮，需要企業(yè)、國(guó)家、相關(guān)機(jī)構(gòu)共同努力。

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[責(zé)任編輯 陳丹丹]