熊仕莉

住房公積金制度是符合我國(guó)國(guó)情的一項(xiàng)社會(huì)住房保障體制，是進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)體制改革的必然要求，對(duì)推動(dòng)房地產(chǎn)體制改革，促使《物權(quán)法》出臺(tái)，促進(jìn)城鄉(xiāng)居民住房條件的改善起到了很大的作用，收到了良好的社會(huì)效果。但隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，在實(shí)施過(guò)程中也逐漸顯現(xiàn)出一些問(wèn)題。本文針對(duì)當(dāng)前住房公積金在管理過(guò)程中存在的問(wèn)題談?wù)勛约旱囊恍┛捶ā?/p>

一、完善現(xiàn)行住房公積金管理制度的重要性

1.是保障城鄉(xiāng)居民住房需求的重要基礎(chǔ)。我國(guó)目前具有城鎮(zhèn)居民約4. 9億人，預(yù)計(jì)到2020年我國(guó)的城市化水平將會(huì)達(dá)到55%-60%左右，屆時(shí)將有3億左右的新增城鎮(zhèn)人口需要解決住房問(wèn)題。同時(shí)，原有城鎮(zhèn)人口仍具有改善住房條件的迫切需求。在需求的強(qiáng)大壓力下，需要進(jìn)一步發(fā)揮公積金制度的強(qiáng)大作用，鞏固和發(fā)展住房制度改革的成果。

2.是提高公積金使用效率與效益的根本保證。公積金具有“低存低貸”的特點(diǎn)，能更好地滿(mǎn)足大中低收入人群貸款購(gòu)房的需要。目前，一些地方管理制度不健全，公積金管理混亂，公積金使用效率與效益不高，必須盡快有效地改變這種狀況，確保公積金在高效的體制下運(yùn)轉(zhuǎn)。

3.是保障公積金資金安全的有力措施。住房公積金制度目前在公積金決策、管理等方面已表現(xiàn)出來(lái)的問(wèn)題，嚴(yán)重影響了公積金的安全運(yùn)轉(zhuǎn)，這不僅會(huì)造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)也將失信于民，影響社會(huì)穩(wěn)定。當(dāng)前，在執(zhí)行公積金政策過(guò)程中，需要花大力氣防范公積金的安全風(fēng)險(xiǎn)，必須采取強(qiáng)有力措施，加強(qiáng)資金管理，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督，確保住房公積金安全運(yùn)行。

二、住房公積金征繳及使用現(xiàn)狀

1.住房公積金征繳不到位。根據(jù)住房公積金的相關(guān)制度，具有涵蓋面較廣的特點(diǎn)，但制度落實(shí)分布情況看，目前仍主要集中在行政、事業(yè)單位和部分中央企業(yè)、壟斷行業(yè)。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行壓力較大的形勢(shì)下，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益普遍下滑，公積金欠繳情況日趨嚴(yán)重。盡管截至2015年年末，全國(guó)住房公積金繳存人數(shù)為12393.31萬(wàn)人，比2014年增長(zhǎng)了4.34%，但是與《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定的覆蓋面相比，仍然差距較大。原因主要有部分單位因改制等原因退出了公積金體系；部分外資、私企業(yè)不愿意為職工繳納；部分企業(yè)編制內(nèi)、編制外區(qū)別對(duì)待。由此，導(dǎo)致城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶(hù)、自由職業(yè)人員、農(nóng)民工等群體還沒(méi)有納入住房公積金制度之中。

2.住房公積金提取大于繳存的增長(zhǎng)比例，長(zhǎng)期看會(huì)導(dǎo)致收支失衡。根據(jù)《全國(guó)住房公積金2015年年度報(bào)告》，全年住房公積金繳存額14549.46億元，比上年增長(zhǎng)12.29%。圖1：“十二五”住房公積金繳存情況

全年住房公積金提取額10987.47億元，比上年增長(zhǎng)44.92%；占全年繳存額的75.52%，比上年提高17個(gè)百分點(diǎn)。提取和繳存增長(zhǎng)比例的巨大差異表明，公積金持續(xù)運(yùn)行乏力，甚至在個(gè)別地方，實(shí)際上已經(jīng)出現(xiàn)了收不抵支的情況。

3.住房公積金使用情況極為單一，個(gè)人住房貸款一家獨(dú)大。根據(jù)《全國(guó)住房公積金2015年年度報(bào)告》，全年發(fā)放個(gè)人住房貸款共11082.63億元，比上年增長(zhǎng)68.10%；從下圖可以看到，個(gè)人住房貸款余額32864.55億元，占主要使用項(xiàng)目的比例達(dá)到98.94%，說(shuō)明住房公積金使用情況極為單一，需要拓展其使用項(xiàng)目。

4.住房公積金收益來(lái)源單一。根據(jù)《全國(guó)住房公積金2015年年度報(bào)告》，全年住房公積金業(yè)務(wù)收入1598.36億元，其中，存款利息收入388.23億元，委托貸款利息收入1202.12億元，此兩項(xiàng)收入占整個(gè)業(yè)務(wù)收入的99.5%，這與公積金使用項(xiàng)目單一的特點(diǎn)具有一致性，需要拓展公積金的使用項(xiàng)目，特別是擴(kuò)大公積金的收入來(lái)源渠道，擴(kuò)大國(guó)債、基金等相對(duì)安全且具有增值功能的投資項(xiàng)目，擴(kuò)大公積金的收入來(lái)源。

5.住房公積金使用未能使低收入人群真正受益。實(shí)行住房公積金制度的初衷就是幫助中低收入人群解決住房困難問(wèn)題，但目前的現(xiàn)實(shí)情況是，使用住房公積金主要為高收入人群，而低收入人群由于房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格的不斷上漲，往往難以承擔(dān)高額的購(gòu)房款、更無(wú)法承擔(dān)還貸壓力。他們無(wú)法享受公積金的政策宏利，反而損失了市場(chǎng)存款利率與公積金存款利率的差額，同時(shí)以自己繳存的公積金接濟(jì)了中、高收入者。

從《全國(guó)住房公積金2015年年度報(bào)告》的數(shù)據(jù)看，繳存職工中，低收入群體占49.81%，中等收入群體占44.12%，高收入群體占6.07%。

全年發(fā)放個(gè)人住房貸款11082.63億元，貸款職工中，低收入群體占36.61%，中等收入群體占57.43%，高收入群體占5.96%。

從這兩張圖的比較可以看出，高收入群體在繳存和貸款中所占比例基本相符，而低收入群體繳存比例遠(yuǎn)大于貸款比例，這說(shuō)明是中等收入群體擠占了低收入群體所應(yīng)享有的貸款份額。

三、完善住房公積金管理的措施建議

1.加大住房公積金宣傳力度，抓好制度落實(shí)工作。認(rèn)真研究國(guó)家有關(guān)住房公積金的規(guī)定，結(jié)合地區(qū)實(shí)際制定細(xì)化措施，進(jìn)一步落實(shí)住房公積金相關(guān)制度，切實(shí)解決在實(shí)際征繳過(guò)程中涵蓋面較低的問(wèn)題。特別注意加大對(duì)個(gè)體私營(yíng)企業(yè)職工征繳的“擴(kuò)面”工作力度，有效地促進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。嚴(yán)紀(jì)肅責(zé)，嚴(yán)格征繳，加大對(duì)不為職工登記和繳存住房公積金的企業(yè)懲處力度，保障職工的合法權(quán)益。

2.制定特別措施，力爭(zhēng)向低收入者傾斜。針對(duì)困難企業(yè)、低收入者，在征繳、貸款配套等方面給予一定的政策傾斜，例如降低貸款利息、降低首付款比例、制定最低繳存額標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)低收入者實(shí)行公積金貸款的貼息業(yè)務(wù)；對(duì)從未提取、使用過(guò)公積金的繳存人，給予利息補(bǔ)助等。

3.是要提高資金使用效率，擴(kuò)大公積金提取和使用范圍。在目前房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣的情況下，特別是對(duì)中西部地區(qū)而言，可適當(dāng)放寬個(gè)人購(gòu)房貸款的政策條件，在使廣大繳費(fèi)職工受益的同時(shí)，積極活躍當(dāng)?shù)氐姆康禺a(chǎn)市場(chǎng)。同時(shí)，有條件的地方也可放寬條件，積極拓展住房公積金在住房租金、物業(yè)管理費(fèi)、物業(yè)維修資金等相關(guān)基本住房消費(fèi)方面的使用。

4.是建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保障資金安全。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，梳理在資金流轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)運(yùn)行各個(gè)方面可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，結(jié)合地區(qū)實(shí)際，制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，并且通過(guò)與財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)委等部門(mén)配合，建立完善的監(jiān)督和制衡機(jī)制，形成多部門(mén)配合、社會(huì)參與的嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

5.是實(shí)行全國(guó)統(tǒng)籌，促進(jìn)人員的交流。2015年，全國(guó)住房公積金平均個(gè)人住房貸款率80.80%，但地區(qū)間差異較大，在一些經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)、房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快的城市，使用率最高的已超過(guò)100%，如天津市使用率達(dá)到101.46%；但在一些地方，受多種因素影響，最低的還不到30%，如新疆建設(shè)兵團(tuán)。因此應(yīng)積極探索住房公積金統(tǒng)籌運(yùn)用的有效途徑，實(shí)現(xiàn)全國(guó)范圍內(nèi)的聯(lián)網(wǎng)，加強(qiáng)區(qū)域間的流通與融合，合理調(diào)度公積金，弱化地區(qū)差異。同時(shí)，由于當(dāng)前人員流動(dòng)更頻繁、范圍更大，公積金的統(tǒng)籌也利于促進(jìn)人員在全國(guó)范圍的流動(dòng)與交流。

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