羅媛

摘 要：在我國(guó)當(dāng)下的經(jīng)濟(jì)體制及基本國(guó)情下，政府與國(guó)有商業(yè)銀行的關(guān)系十分密切。國(guó)有商業(yè)銀行作為政府實(shí)行宏觀經(jīng)濟(jì)政策的一個(gè)有力工具，在政府對(duì)其發(fā)揮作用的過(guò)程中會(huì)受到政府不同程度不同方面的影響。具體影響表現(xiàn)在：一是政府未能幫助國(guó)有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代企業(yè)制度；二是政府金融管制造成了銀行業(yè)的不公平競(jìng)爭(zhēng)；三是政府的干預(yù)造成不良資產(chǎn)的大量積累。分析這些問(wèn)題后，給出國(guó)有商業(yè)銀行需實(shí)現(xiàn)規(guī)范化的股份制、實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化、建立和完善國(guó)有金融資本出資人制度、提高銀行經(jīng)營(yíng)自主性等政策建議。

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行；政府職能；現(xiàn)代企業(yè)制度；不良資產(chǎn)

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2016）05-0157-02

一、政府職能發(fā)揮所引發(fā)的問(wèn)題

（一）國(guó)有商業(yè)銀行難以建立現(xiàn)代企業(yè)制度

商業(yè)銀行作為普通的公司法人，其概念區(qū)別于中央銀行和投資銀行，是一個(gè)以贏利為目的、以多種金融負(fù)債籌集資金、具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的存在實(shí)現(xiàn)了全球的資金融通，解決了國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的資金需求問(wèn)題。商業(yè)銀行是自發(fā)形成的，是在經(jīng)濟(jì)規(guī)律和市場(chǎng)規(guī)律的雙重作用下成長(zhǎng)的，是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的重要產(chǎn)物。新中國(guó)成立以來(lái)，我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行身兼兩個(gè)方面的功能。一是由其企業(yè)屬性決定的商業(yè)銀行所共有的基本功能，包括作為信用中介和支付中介，提供金融服務(wù)，進(jìn)行信用創(chuàng)造等。商業(yè)銀行在日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)揮這些功能，致力于提高經(jīng)營(yíng)效率，在向社會(huì)提供特定金融商品和服務(wù)的過(guò)程中，將追求利潤(rùn)最大化擺在第一位。二是由其國(guó)有屬性所決定的基本功能。國(guó)有商業(yè)銀行需緊密跟隨國(guó)家政策方向，貫徹國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，協(xié)助國(guó)家完成經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，以經(jīng)濟(jì)社會(huì)的繁榮促進(jìn)整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定和繁榮，最終實(shí)現(xiàn)國(guó)家綜合利益最大化和綜合國(guó)力最優(yōu)化。自20世紀(jì)90年代初國(guó)家提出要建立“現(xiàn)代企業(yè)制度”后，大型國(guó)有企業(yè)都積極響應(yīng)政策號(hào)召，大多數(shù)是按照“股改和上市”的思路進(jìn)行改革。雖然許多國(guó)企進(jìn)行了股份制改造并上市，但現(xiàn)代企業(yè)制度的建立還是一紙空文。一股獨(dú)大或獨(dú)占的局面已成為國(guó)企的通病。如果沒(méi)有建立起完善的公司法人制度，就難以按當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的趨勢(shì)制定發(fā)展戰(zhàn)略，董事會(huì)的存在只會(huì)是形同虛設(shè)。近些年來(lái)，內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法行為頻頻出現(xiàn)在報(bào)刊頭條。2015年股市的動(dòng)蕩局面也與國(guó)有商業(yè)銀行的行為牽連頗多。銀行業(yè)在提高內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方面，還存在著不足之處。如果政府仍然進(jìn)行干預(yù)和控制，仍將國(guó)有商業(yè)銀行作為貫徹實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的有力工具，那么國(guó)有商業(yè)銀行作為現(xiàn)代企業(yè)的屬性就不能充分發(fā)揮，未來(lái)國(guó)有商業(yè)銀行還將繼續(xù)面臨著類似的問(wèn)題。

（二）政府金融管制造成銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)上的不平衡

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化程度的加深，股份制商業(yè)銀行的發(fā)展前景向好。市場(chǎng)份額占比呈現(xiàn)出逐年上升的趨勢(shì)，其中資產(chǎn)、存貸款的比例上升最快。但是國(guó)有商業(yè)銀行仍處于銀行業(yè)的霸主地位。面對(duì)全球金融環(huán)境的猛烈沖擊，國(guó)有商業(yè)銀行憑借絕對(duì)規(guī)模優(yōu)勢(shì)使得其所受影響要明顯小于一般商業(yè)銀行，主要原因是一般商業(yè)銀行在資本規(guī)模、融資渠道、整體規(guī)模和發(fā)展?jié)摿Φ确矫媾c國(guó)有商業(yè)銀行存在較大差距。因此，我們可得出這樣的結(jié)論：國(guó)有商業(yè)銀行與一般商業(yè)銀行在國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所處的地位是顯著不同的，存在著競(jìng)爭(zhēng)上的不平衡。因?yàn)榛谖覈?guó)嚴(yán)格的金融管制，金融領(lǐng)域存在強(qiáng)大的國(guó)家信用，所設(shè)金融機(jī)構(gòu)仍是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)特色的行政審批或特許經(jīng)營(yíng)。嚴(yán)格的金融管制意味著金融領(lǐng)域由國(guó)家政策壟斷，大眾把對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信任等同于對(duì)國(guó)家的信任。另外，競(jìng)爭(zhēng)扭曲和隱性不公平競(jìng)爭(zhēng)可能與各級(jí)政府或明或暗的補(bǔ)貼行為有關(guān)，例如，金融服務(wù)的政府采購(gòu)問(wèn)題。通常，在建設(shè)需要大量資金投入的國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目前，政府會(huì)進(jìn)行預(yù)算，之后安排銀行貸款。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，這些貸款項(xiàng)目雖然獲得經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)的空間不大，但因?yàn)橛辛苏谋５祝藥缀鯖](méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)之外，還可額外獲得社會(huì)和政治利益。我國(guó)政府更多地是在國(guó)有商業(yè)銀行安排貸款。在這樣的政府參與下，國(guó)有商業(yè)銀行難以發(fā)揮其規(guī)模優(yōu)勢(shì)，也會(huì)加劇銀行業(yè)間的不平衡，不利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的繁榮與穩(wěn)定。

（三）政府干預(yù)促進(jìn)了不良資產(chǎn)的積累

銀行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，其基本功能是作為信用中介和支付中介，提供金融服務(wù)，進(jìn)行信用創(chuàng)造，產(chǎn)生不良資產(chǎn)在所難免。在國(guó)際上，銀行業(yè)通常將不良資產(chǎn)率的警戒控制率設(shè)為10%左右，而我國(guó)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求是不得超過(guò)15%。從1999年開始，我國(guó)政府著手對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行大規(guī)模的處置，其中具體包括政府出資為國(guó)有商業(yè)銀行剝離不良貸款、大規(guī)模地注資銀行和對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的國(guó)有商業(yè)銀行的監(jiān)管寬容并為之提供信用擔(dān)保。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2015年9月，國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款仍有6 474億元，不良資產(chǎn)率為1.54%。目前新增貸款特點(diǎn)表現(xiàn)為：趨勢(shì)是集中流向大企業(yè)、大城市、大項(xiàng)目，且貸款種類多為中長(zhǎng)期貸款，并傾向于向國(guó)家壟斷性行業(yè)貸款。這些表現(xiàn)出的新趨勢(shì)使得貸款風(fēng)險(xiǎn)分散難度加大。

二、推進(jìn)政府職能優(yōu)化轉(zhuǎn)變的政策建議

（一）建立起完善的現(xiàn)代企業(yè)制度

要成為高效的現(xiàn)代企業(yè)，我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行必須實(shí)現(xiàn)規(guī)范化的股份制。著力解決所有者缺位問(wèn)題，必須把對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)者實(shí)施有效監(jiān)督的主體放在國(guó)家政府上，最后的收益索取權(quán)歸政府所有，權(quán)與責(zé)的問(wèn)題要對(duì)稱。建立科學(xué)的內(nèi)部控制體系，要把政府原有的對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的決策權(quán)、管理權(quán)、監(jiān)督權(quán)等一攬子權(quán)利放給股東代表大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。政府作為大股東的同時(shí)也要逐步退出絕對(duì)控股的位置，給予國(guó)有商業(yè)銀行足夠的空間。逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)有商業(yè)銀行的股權(quán)多元化，建立起完善的公司法人制度。

（二）放松金融管制并改變金融資源配置方式

政府應(yīng)發(fā)揮好其作為政策引導(dǎo)者的作用：制定合理完善的產(chǎn)業(yè)政策，提供信息并且做到信息傳達(dá)及時(shí)，致力于解決商業(yè)銀行間信息不對(duì)稱的問(wèn)題；在金融資源配置方式上，我國(guó)政府不應(yīng)像以前那樣直接利用行政手段進(jìn)行調(diào)控，正確的做法是行政、經(jīng)濟(jì)、法律手段三管齊下。應(yīng)借助價(jià)格杠桿，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用，采用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)自由調(diào)節(jié)手段和間接的方式去干預(yù)商業(yè)銀行間的競(jìng)爭(zhēng)，鼓勵(lì)不同類型的商業(yè)銀行之間進(jìn)行交流與合作，制定互惠互利的政策方針，以實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)間的繁榮發(fā)展，實(shí)現(xiàn)利益最大化目標(biāo)。緊跟社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化的要求，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行市場(chǎng)化改革，使其日益成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)主體。

與此同時(shí)，政府應(yīng)淡出國(guó)家信用，合理引導(dǎo)銀行資金流向，做到不偏向于任何一方。原則上，不同類型商業(yè)銀行間應(yīng)處于對(duì)等的地位，政策方針的推出應(yīng)建立在對(duì)不同類型的商業(yè)銀行特點(diǎn)的充分了解上。但是，國(guó)家信用也不能完全退出，適當(dāng)?shù)膰?guó)家信用對(duì)于維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定是很有必要的。

（三）提高銀行經(jīng)營(yíng)自主性并減少不良資產(chǎn)積累

隨著銀行業(yè)改革的不斷深化，越來(lái)越多的城市商業(yè)銀行走上國(guó)有商業(yè)銀行改革發(fā)展的原有道路，繼續(xù)著規(guī)模至上的發(fā)展模式。想要在這條“股改上市”的發(fā)展“標(biāo)準(zhǔn)模式”上獲得持久健康的發(fā)展，就必須減少銀行乃至整個(gè)社會(huì)不良資產(chǎn)的積累。減少銀行不良資產(chǎn)，除成立資產(chǎn)管理公司（如匯金公司）外，還需通過(guò)改變政府、銀行和企業(yè)三方的經(jīng)濟(jì)紐帶關(guān)系，清楚地界定政府與市場(chǎng)之間的權(quán)力劃分，落實(shí)政企分開的實(shí)施。轉(zhuǎn)換地方政府的經(jīng)濟(jì)職能，監(jiān)管并減少其在資本市場(chǎng)中或明或暗補(bǔ)貼行為，把地方政府對(duì)企業(yè)的直接控制轉(zhuǎn)為間接控制。企業(yè)應(yīng)加大投資力度，在能力允許范圍內(nèi)盡可能地吸引境內(nèi)外有實(shí)力的戰(zhàn)略投資者，形成多元投資主體，造成制衡之勢(shì)，之后形成多元利益主體制衡，繼而形成企業(yè)內(nèi)部制衡，這樣才能把企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移到真正具有經(jīng)營(yíng)意愿和經(jīng)營(yíng)才能的企業(yè)家手中。最后，政府要完善市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，制定有利于公平競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)則，使得企業(yè)與銀行在有法可依的市場(chǎng)環(huán)境下開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。企業(yè)是充滿活力的，政府的“守夜者”的職能也是充分發(fā)揮的，這樣國(guó)有商業(yè)銀行的改革發(fā)展之路也會(huì)變通暢。

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Abstract：In China's current economic system and the basic national conditions，the relationship between the government and the state-owned commercial banks is very close. A powerful tool for the state-owned commercial banks as the government's macro economic policy in the government to play a role in the process of the government will be affected by different degree in different aspects. The specific impact on the performance of the A：is the government's failure to help state-owned commercial banks to establish modern enterprise system；two is not fair competition in government financial regulation caused the banking industry；three is the accumulation of non-performing assets caused by government intervention. After analyzing these problems，the state-owned commercial banks need to implement a standardized joint-stock system，to achieve equity diversification，and establish improve the state-owned financial capital investment system，improve bank management autonomy and other policy recommendations.

Key words：state owned commercial bank；government function；modern enterprise system；bad assets

[責(zé)任編輯 興 華]