文/新吉樂(lè)夫

如何處理好刑事涉案資產(chǎn)處置問(wèn)題

文/新吉樂(lè)夫

導(dǎo) 讀

刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置的主體是人民法院，但由于此類案件的執(zhí)行難度、工作量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其他一般執(zhí)行案件，因此僅靠法院一家的力量很難完成此項(xiàng)任務(wù)，需要黨委政法委的統(tǒng)一協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)、政府各部門(mén)的大力支持和配合、法院具體實(shí)施的模式，需各方齊心協(xié)力，才能做好刑事涉案財(cái)產(chǎn)的處置工作。

近年來(lái)，受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響，內(nèi)蒙古鄂爾多斯市伊金霍洛旗以非法集資類等涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件呈多發(fā)態(tài)勢(shì)，公安機(jī)關(guān)已立案?jìng)刹榈拇祟惏讣諠u增多，由于此類案件涉及人數(shù)多、資金數(shù)額大，容易引發(fā)社會(huì)矛盾，影響地區(qū)穩(wěn)定和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。因此，如何及時(shí)、合法、有效地對(duì)涉案資產(chǎn)進(jìn)行處置，意義重大。

各地對(duì)非法集資類案件的涉案資產(chǎn)如何處置、由誰(shuí)處置、何時(shí)處置等沒(méi)有統(tǒng)一的做法和規(guī)范，究其原因主要是法律法規(guī)不夠完善，辦案部門(mén)無(wú)法可依，使非法集資類案件的涉案資產(chǎn)處置方面存在較多問(wèn)題。尤其是此類案件涉案資產(chǎn)涉及各種復(fù)雜的法律關(guān)系，事關(guān)群眾的切身利益，稍有不慎便有可能引發(fā)群體性上訪事件，將嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定。

為解決實(shí)踐中存在的這些問(wèn)題，最高人民法院在深入調(diào)研的基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)廣泛征求意見(jiàn)，慎重研究，反復(fù)修改，于2014年9月1日經(jīng)第1625次審判委員會(huì)討論通過(guò)了《最高人民法院關(guān)于刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》)，并于2014年11月6日起施行。同時(shí)，中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳于2015年1月24日印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范刑事訴訟涉案財(cái)物處置工作的意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》)，使刑事訴訟涉案財(cái)物的處置工作從處置主體到處置程序都有了法律依據(jù)。

目前，伊金霍洛旗人民法院依據(jù)上述《規(guī)定》和《意見(jiàn)》成立了刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置部門(mén)，但應(yīng)如何處理好刑事案件涉案資產(chǎn)處置工作尚需不斷探索。筆者認(rèn)為，當(dāng)前應(yīng)當(dāng)從以下幾個(gè)方面著手：

一是設(shè)立相應(yīng)的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。雖然上述《規(guī)定》和《意見(jiàn)》都明確了刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置的主體是人民法院，但由于此類案件的執(zhí)行難度和工作量，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其他一般執(zhí)行案件，一個(gè)案件執(zhí)結(jié)完畢需要采取查封、凍結(jié)、劃撥、提取、評(píng)估鑒定、拍賣(mài)、主持參與分配等幾乎所有的強(qiáng)制執(zhí)行措施，并需要與其他法院、多個(gè)行政部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)以及所有受害人溝通協(xié)調(diào)，要?jiǎng)訂T所有的執(zhí)行力量參與此類案件的執(zhí)行，并耗費(fèi)大量人力物力。因此，僅靠法院一家的力量很難完成此項(xiàng)任務(wù)，需要黨委政法委的統(tǒng)一協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)、政府各部門(mén)的大力支持和配合、法院具體實(shí)施的模式，各方齊心協(xié)力才能做好刑事涉案財(cái)產(chǎn)的處置工作。

二是加強(qiáng)涉案財(cái)物審查和續(xù)行查封。在此類案件的偵查起訴階段，公安和檢察部門(mén)要及時(shí)對(duì)涉案財(cái)產(chǎn)進(jìn)行有效和窮盡性查控，案件移送起訴時(shí)，由刑事審判庭對(duì)涉案資產(chǎn)逐一進(jìn)行核對(duì)，對(duì)偵查階段查封、扣押、凍結(jié)期限進(jìn)行審查。由刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置局配合刑事審判庭，對(duì)于偵查機(jī)關(guān)已經(jīng)采取的查封、扣押、凍結(jié)，在期限屆滿前及時(shí)續(xù)行查封、扣押、凍結(jié)。嚴(yán)防因期限屆滿而未及時(shí)續(xù)行查封、扣押、凍結(jié)，導(dǎo)致涉案財(cái)產(chǎn)的流失。

刑事審判中可能判處被告人財(cái)產(chǎn)刑、責(zé)令退賠的，由刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置局配合刑事審判庭對(duì)被告人的財(cái)產(chǎn)狀況進(jìn)行調(diào)查；發(fā)現(xiàn)可能隱匿、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查封、扣押、凍結(jié)其相應(yīng)財(cái)產(chǎn)。

明確涉案財(cái)物的審前返還程序，對(duì)權(quán)屬明確的被害人合法財(cái)物，凡返還不損害其他被害人或者利害關(guān)系人的利益，不影響訴訟正常進(jìn)行的，通知當(dāng)事人持有效身份證件到法院辦理返還手續(xù)，并將相關(guān)憑證附卷備查。

三是規(guī)范裁判文書(shū)。作為刑罰執(zhí)行依據(jù)的裁判文書(shū)，判項(xiàng)內(nèi)容必須明確、具體，滿足可執(zhí)行性的要求。刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分的裁判內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)明確、具體。涉案財(cái)物或者被害人人數(shù)較多，不宜在判決主文中詳細(xì)列明的，可以概括敘明并另附清單。判處沒(méi)收部分財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)明確沒(méi)收的具體財(cái)物或者金額。判處追繳或者責(zé)令退賠的，應(yīng)當(dāng)明確追繳或者退賠的金額或財(cái)物的名稱、數(shù)量等相關(guān)情況。

四是提高立案轉(zhuǎn)辦效率。刑事審判庭要在生效刑事判決或者收到生效的刑事裁判后10日內(nèi)，將執(zhí)行事項(xiàng)移送立案部門(mén)審查立案。判處罰金刑的，法院刑事審判庭要在生效刑事裁判指定的履行期限屆滿后十日內(nèi)移送執(zhí)行。按照《規(guī)定》的要求，刑事審判庭移送立案應(yīng)當(dāng)提交生效裁判文書(shū)及其附件和其他相關(guān)材料，并填寫(xiě)《移送執(zhí)行表》。除了《移送執(zhí)行表》明確要求需要載明的被執(zhí)行人、被害人的基本信息；已查明的財(cái)產(chǎn)狀況或者財(cái)產(chǎn)線索；隨案移送的財(cái)產(chǎn)和已經(jīng)處置財(cái)產(chǎn)的情況；查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的情況；移送執(zhí)行的時(shí)間等內(nèi)容外，刑事審判庭還需盡可能提供被執(zhí)行人更多的相關(guān)信息，便于執(zhí)行機(jī)構(gòu)執(zhí)行。

立案庭不僅負(fù)責(zé)本院各類案件的立案登記工作，還負(fù)責(zé)本院的訴前保全、送達(dá)等工作，因此從我院實(shí)際出發(fā)，對(duì)刑事審判庭移交的處置涉案財(cái)產(chǎn)內(nèi)容的案件審查工作，由刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置局審查，認(rèn)為屬于移送范圍且移送材料齊全的，要在5日內(nèi)移送到立案庭，立案庭在2日內(nèi)立案登記，并將移送至刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置局。

五是加強(qiáng)涉案財(cái)產(chǎn)管理。刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置局收到立案庭轉(zhuǎn)的執(zhí)行實(shí)施案件后，應(yīng)當(dāng)在3日內(nèi)完成下列工作：

收案登記，建立執(zhí)行臺(tái)賬。案件移交至刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置局后，建立完善的執(zhí)行臺(tái)賬。臺(tái)賬除了包含《移送執(zhí)行表》的信息外，還要包含已經(jīng)掌握的案件其他信息。

核對(duì)接收已查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)。按照偵查機(jī)關(guān)扣押物品、文件清單，對(duì)移送的涉案財(cái)物進(jìn)行逐一核實(shí)、登記、審查，特別是貴重物品實(shí)行分類保管，做到一案一賬、賬實(shí)相符；對(duì)凍結(jié)的涉案銀行存款，要及時(shí)劃入法院執(zhí)行專用賬戶，便于財(cái)產(chǎn)處置。

合理分配案件，提高執(zhí)行效率。刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置局成立專門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)小組和相應(yīng)的配套機(jī)構(gòu)，即成立涉案財(cái)產(chǎn)接收審查組、控制組和處置組，明確工作職責(zé)，責(zé)任到人，查控與處置分立，避免一人包案到底。

設(shè)立涉案財(cái)產(chǎn)接收審查組，負(fù)責(zé)接收偵查機(jī)關(guān)或刑事審判庭已經(jīng)查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)，對(duì)刑事審判庭移交的涉案資產(chǎn)處置類案件是否符合立案執(zhí)行進(jìn)行審查。設(shè)立控制組，負(fù)責(zé)配合刑事審判庭對(duì)偵查機(jī)關(guān)已經(jīng)采取的查封、扣押、凍結(jié)，在期限屆滿前及時(shí)續(xù)行查封、扣押、凍結(jié)。發(fā)現(xiàn)可能隱匿、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的，及時(shí)查封、扣押、凍結(jié)其相應(yīng)財(cái)產(chǎn)。設(shè)立處置組，嚴(yán)格按照?qǐng)?zhí)行案件合議制度，對(duì)拍賣(mài)、降價(jià)、分配等重大事項(xiàng)進(jìn)行合議裁決。設(shè)立綜合事務(wù)組，負(fù)責(zé)案件信息錄入、評(píng)查、歸檔、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、建立臺(tái)賬等案件管理和向上級(jí)法院報(bào)送工作；負(fù)責(zé)完成信息、論文、案例的撰寫(xiě)和報(bào)送工作；負(fù)責(zé)各種軟件、檔案的建立和登記工作，負(fù)責(zé)差旅費(fèi)報(bào)銷、車輛的管理等行政性事務(wù)工作；負(fù)責(zé)執(zhí)行工作的宣傳報(bào)道工作。

六是規(guī)范執(zhí)行，維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益。對(duì)已經(jīng)劃入法院執(zhí)行專用賬戶的凍結(jié)款項(xiàng)經(jīng)刑事涉案財(cái)產(chǎn)處置局合議庭合議，作出分配方案，并將方案送達(dá)到每一位被害人手中。如無(wú)異議，按分配方案執(zhí)行；如有被害人提出異議，按照《規(guī)定》第14條和第15條處理。

對(duì)查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估、拍賣(mài)。刑事財(cái)產(chǎn)的變現(xiàn)處置程序有別于民事執(zhí)行中的評(píng)估、拍賣(mài)程序，原則上遵循《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行中拍賣(mài)、變賣(mài)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》進(jìn)行評(píng)估、拍賣(mài)。在拍賣(mài)未能成交的情況下，因執(zhí)行財(cái)物的變價(jià)款直接涉及債權(quán)人的利益，應(yīng)當(dāng)充分尊重權(quán)利人的意愿，由其自行決定是否以最后一次拍賣(mài)保留價(jià)接收?qǐng)?zhí)行財(cái)物。在權(quán)利人不同意接收的情況下，為盡快變現(xiàn)，發(fā)揮物的效用，同時(shí)避免增加財(cái)物的保管成本，可不拘于民事執(zhí)行拍賣(mài)程序的一般規(guī)定，實(shí)行無(wú)底價(jià)拍賣(mài)，直至最終拍賣(mài)成交為止。被執(zhí)行財(cái)產(chǎn)需要變價(jià)的，人民法院執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法采取拍賣(mài)、變賣(mài)等變價(jià)措施。涉案財(cái)物最后一次拍賣(mài)未能成交，需要上繳國(guó)庫(kù)的，人民法院應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)財(cái)政機(jī)關(guān)以該次拍賣(mài)保留價(jià)予以接收；有關(guān)財(cái)政機(jī)關(guān)要求繼續(xù)變價(jià)的，可以進(jìn)行無(wú)保留價(jià)拍賣(mài)。需要退賠被害人的，以該次拍賣(mài)保留價(jià)以物退賠；被害人不同意以物退賠的，可以進(jìn)行無(wú)保留價(jià)拍賣(mài)。

全部涉案財(cái)物全部實(shí)行網(wǎng)絡(luò)司法拍賣(mài)，有效避免了傳統(tǒng)拍賣(mài)中存在的串標(biāo)、圍標(biāo)、低價(jià)賤賣(mài)、暗箱操作等腐敗現(xiàn)象。同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)司法拍賣(mài)具有操作簡(jiǎn)易、方便快捷、不受地域限制、競(jìng)買(mǎi)人范圍廣的特點(diǎn)，真正實(shí)現(xiàn)了公平、公正、公開(kāi)。在淘寶網(wǎng)上公開(kāi)拍賣(mài)實(shí)行零傭金制，降低了拍賣(mài)成本，為當(dāng)事人減負(fù)，同時(shí)提高了法院工作效率，得到當(dāng)事人的稱贊。

拍賣(mài)所得款經(jīng)合議庭合議，作出分配方案進(jìn)行分配。但在分配過(guò)程中要充分按照《規(guī)定》的要求，“沒(méi)收全部財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)被執(zhí)行人及其扶養(yǎng)的家屬保留必需的生活費(fèi)用”，單處罰金的執(zhí)行亦應(yīng)對(duì)被執(zhí)行人及其扶養(yǎng)的家屬保留必需的生活費(fèi)用。

“必需的生活費(fèi)用”標(biāo)準(zhǔn)，參照《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》第七條關(guān)于“保障被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬最低生活標(biāo)準(zhǔn)所必需的居住房屋和普通生活必需品”的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)按照被扶養(yǎng)人住所地政府公布的上年度居民最低生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)掌握。涉及保留的年限以及是否保留被執(zhí)行人生活必需品等問(wèn)題，因情況較為復(fù)雜，具體適用的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，可視具體案情靈活掌握。

七是推行執(zhí)行公開(kāi)，確保信息公開(kāi)、透明。執(zhí)行實(shí)施流程管理遵循公開(kāi)、公正、高效的原則，規(guī)范執(zhí)行實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)。執(zhí)行流程的各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)方面的情況和信息，除依法應(yīng)當(dāng)保密或者公開(kāi)后可能發(fā)生妨害執(zhí)行的情形外，均應(yīng)向當(dāng)事人和社會(huì)公眾公開(kāi)。執(zhí)行實(shí)施案件的立案時(shí)間、承辦人、案件進(jìn)度、執(zhí)行結(jié)果等依法可以公開(kāi)的信息均應(yīng)在電腦上予以記錄，并允許當(dāng)事人查詢案件進(jìn)程。同時(shí)，有效利用司法公開(kāi)三大平臺(tái)之一的執(zhí)行信息公開(kāi)平臺(tái)，全部執(zhí)行案件一律在平臺(tái)上予以公開(kāi)。

（作者單位：鄂爾多斯市伊金霍洛旗人民法院）