●陳曉群

淺析制約科技創(chuàng)新的財(cái)政政策因素及對(duì)策建議

●陳曉群

為把握新一輪全面振興東北老工業(yè)基地的重大機(jī)遇，加快推進(jìn)科技創(chuàng)新，財(cái)政部駐遼寧專員辦組織部署科研院所及大專院校的十余位科研、財(cái)務(wù)人員進(jìn)行座談，并深入到科研單位實(shí)地調(diào)研，旨在精準(zhǔn)找到制約科技創(chuàng)新的政策因素，提出改進(jìn)建議，促進(jìn)科研單位和科研人員釋放創(chuàng)新活力。

一、制約科技創(chuàng)新的主要原因

一是科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理制度限制科研人員自主權(quán)。科研項(xiàng)目的預(yù)算編制要求預(yù)算周期與項(xiàng)目實(shí)施周期保持一致，并不得編入不可預(yù)見費(fèi)。但實(shí)際上，重大科研項(xiàng)目周期均為1年以上，對(duì)于周期為5年的課題來說，在預(yù)算編制初期對(duì)科研周期內(nèi)發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確估計(jì)是很難做到的，大型科研課題從立項(xiàng)到實(shí)施直到最終完成，往往是跨年度、多部門共同合作的結(jié)果。同時(shí)，科技研發(fā)過程本身具有探索性和不確定性，對(duì)于課題所需消耗的材料費(fèi)、分析測試費(fèi)等費(fèi)用的預(yù)估也具有不確定性，很難在預(yù)算編制初期預(yù)測準(zhǔn)確。現(xiàn)行的預(yù)算管理要求未充分考慮科學(xué)研究的特殊性和不可預(yù)見性，限制了科研人員自主權(quán)的發(fā)揮，也不符合科學(xué)研究的客觀規(guī)律。

二是政府采購規(guī)定影響科研非標(biāo)設(shè)備購置。目前，科研單位所需的科研設(shè)備要通過政府采購進(jìn)行，履行固定的招投標(biāo)程序。其中，通用設(shè)備和標(biāo)準(zhǔn)器件通過政府采購能夠滿足需要，但對(duì)于大額專用非標(biāo)設(shè)備采購，卻存在一些問題，一是政府采購程序復(fù)雜、手續(xù)繁瑣，審批部門多，會(huì)延長采購時(shí)間，耽誤科研周期；二是招標(biāo)遵循低價(jià)中標(biāo)原則，一旦出現(xiàn)惡意競標(biāo)，會(huì)造成流標(biāo)。如：中科院沈陽自動(dòng)化研究所在招標(biāo)采購水下攝像機(jī)時(shí)，遇到小型非主流公司的惡意競標(biāo)，投標(biāo)價(jià)明顯低于生產(chǎn)成本，產(chǎn)品質(zhì)量無法保證，使用后可能造成巨大損失，科研單位不敢采購，結(jié)果造成流標(biāo)，這樣不僅影響預(yù)算執(zhí)行，也影響科研效率。

三是政策不夠完善制約科技成果轉(zhuǎn)化?？蒲械淖罱K目的是實(shí)現(xiàn)成果的轉(zhuǎn)化應(yīng)用，這需要相應(yīng)的保障政策，如知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)政策、科研創(chuàng)新激勵(lì)政策等，而現(xiàn)行的保障政策不夠完善，特別是缺少與研發(fā)成果轉(zhuǎn)化收益直接掛鉤的激勵(lì)政策，導(dǎo)致科技成果在向生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化時(shí)動(dòng)力不足。今年初，國務(wù)院常務(wù)會(huì)議提出了加快科技成果轉(zhuǎn)化的五大措施，允許將科技成果轉(zhuǎn)讓收入按照股份或出資比例對(duì)研發(fā)人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，并鼓勵(lì)科研人員離崗創(chuàng)業(yè)，但目前未出臺(tái)實(shí)施細(xì)則，需要進(jìn)一步解決個(gè)人在集體研發(fā)成果中的貢獻(xiàn)界定等問題，因此，距離打通科研成果轉(zhuǎn)化的最后“一公里”還有一段路。

二、對(duì)策建議

第一，建議適度增加科研項(xiàng)目預(yù)算管理彈性，給科研機(jī)構(gòu)和人員留出必要空間，保持科研活力。一是適當(dāng)簡化科研項(xiàng)目預(yù)算編制，允許在項(xiàng)目預(yù)算中編列一定額度的不可預(yù)見費(fèi)；二是適當(dāng)增加預(yù)算調(diào)整的靈活性，給科研單位更大的自主權(quán)，允許在預(yù)算額度內(nèi)進(jìn)行科目調(diào)劑；三是適當(dāng)放寬預(yù)算執(zhí)行的細(xì)節(jié)控制，科研項(xiàng)目可以根據(jù)實(shí)際需要，使用科研經(jīng)費(fèi)購置與本項(xiàng)目相關(guān)的計(jì)劃外的材料、設(shè)備等。

第二，調(diào)整科研專用設(shè)備政府采購管理辦法。建議在《政府采購法》的制度框架下，適度放開科研非標(biāo)專用設(shè)備的政府采購范圍，精簡采購程序，并分類對(duì)待。嘗試采取“白名單自主采購”方式，即授權(quán)主管部門組織專家委員會(huì)、相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行同行評(píng)議，將經(jīng)行業(yè)專家認(rèn)可、有信譽(yù)度的設(shè)備儀器供應(yīng)商納入白名單，便于科研單位在白名單中自主采購非標(biāo)專用設(shè)備，提高采購效率，保證產(chǎn)品質(zhì)量。

第三，落實(shí)對(duì)科研人員的激勵(lì)機(jī)制，加速科研成果轉(zhuǎn)化。一是抓緊出臺(tái)股權(quán)轉(zhuǎn)化激勵(lì)機(jī)制的實(shí)施細(xì)則，制定允許科研成果入股或員工持股的具體辦法；二是通過財(cái)稅政策進(jìn)一步加大對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化的支持力度或借助產(chǎn)業(yè)扶持基金加以支持；三是在創(chuàng)新資源集聚地區(qū)增設(shè)國家自主創(chuàng)新示范區(qū)和人才管理改革試驗(yàn)區(qū)；四是鼓勵(lì)地方政府設(shè)置專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，用于支持重大科技成果就地轉(zhuǎn)化；五是鼓勵(lì)部屬院校和科研院所與地方協(xié)同創(chuàng)新，將其融入當(dāng)?shù)貏?chuàng)新改革試驗(yàn)中，享受與地方科研機(jī)構(gòu)同等的政策待遇。

（作者單位：財(cái)政部駐遼寧專員辦）

（本欄目責(zé)任編輯：范紅玉）