李 婷

中國農(nóng)業(yè)銀行濟(jì)寧分行

商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究

李 婷

中國農(nóng)業(yè)銀行濟(jì)寧分行

中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)穩(wěn)定增長的重要力量，國家相繼出臺(tái)了一系列促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的法規(guī)和辦法，為中小企業(yè)提供貸款服務(wù)，已經(jīng)成為金融機(jī)構(gòu)的新興業(yè)務(wù)和利潤增長點(diǎn)。但是，中小企業(yè)的經(jīng)營水平參差不齊，抗風(fēng)險(xiǎn)能力偏低，貸款風(fēng)險(xiǎn)一直處于較高水平，如何有效防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)已成為商業(yè)銀行迫切需要解決的問題。文章從銀行經(jīng)營的角度出發(fā)，通過對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析和闡述，提出了防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的建議與對(duì)策。

中小企業(yè)；商業(yè)銀行；防范；信貸風(fēng)險(xiǎn)

任何企業(yè)的發(fā)展都離不開資金，資金是企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的動(dòng)力，中小企業(yè)資金流動(dòng)快，這也是限制中小企業(yè)發(fā)展的主要原因。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的快速發(fā)展，我國銀行業(yè)同樣面對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的沖擊，城市商業(yè)銀行必須通過擴(kuò)展自身業(yè)務(wù)能力來提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)為中小企業(yè)的發(fā)展提供資金。城市商業(yè)銀行具有服務(wù)本地化的優(yōu)勢(shì)，為擴(kuò)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)提供了便利，城市商業(yè)銀行應(yīng)該充分把握自身優(yōu)勢(shì)，通過優(yōu)質(zhì)的信貸服務(wù)吸引客戶。

1 中小企業(yè)信貸中所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

1.1.缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理體系

由國家工商總局發(fā)布的《全國小微企業(yè)發(fā)展報(bào)告》的數(shù)據(jù)顯示可知，小企業(yè)正日益占據(jù)市場(chǎng)的絕大份額，但由于小企業(yè)在面臨突變的市場(chǎng)環(huán)境時(shí)，適應(yīng)性過低，一場(chǎng)小型的金融危機(jī)更會(huì)令小企業(yè)瀕臨破產(chǎn)。在2011年下半年開始，由于國際和國內(nèi)蕭條的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，金融機(jī)構(gòu)由于小企業(yè)的貸款不良率的時(shí)有發(fā)生，致使缺乏技術(shù)核心管理的小企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)貸款方面正逐漸不具備有利的地位。而由于我國商業(yè)銀行的發(fā)展過于迅速，在控制管理信貸風(fēng)險(xiǎn)方面具有分工不明確，各部門具有脫節(jié)沖突的地方，導(dǎo)致相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)分工的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。在商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的控制也不夠完善，例如：在面臨同一個(gè)客戶時(shí)，很可能在處理信貸方面出現(xiàn)兩個(gè)或多個(gè)業(yè)務(wù)人員接手，在業(yè)務(wù)分配方面和業(yè)務(wù)完成率方面的效率都十分低。完善其風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)我國的銀行發(fā)展具有十分重要的作用，也在促進(jìn)我國科技創(chuàng)新發(fā)展具有十分重要的作用。

1.2 信貸信息缺乏真實(shí)性

眾所周知，我國的科技發(fā)展和科技創(chuàng)新能力還有待加強(qiáng)，而我國銀行在面對(duì)企業(yè)的統(tǒng)一管理方面的信息科技技術(shù)十分匱乏，監(jiān)管措施又十分不完善，這就造成了對(duì)于客戶的真實(shí)性具有一定程度上的誤差。在企業(yè)向銀行貸款時(shí)，多數(shù)從業(yè)人員所采用的采集方式不具備可靠性，走馬觀花，而小企業(yè)并不像大企業(yè)那樣具有品牌效應(yīng)，致使真正有需求的人無法及時(shí)的籌集到資金，這對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展十分不利。而小企業(yè)貸款時(shí)是綜合了市場(chǎng)的需求，以及企業(yè)發(fā)展的需求，具有相當(dāng)大的專業(yè)性，而商業(yè)銀行普遍不具備了解市場(chǎng)需求方面的知識(shí)，這就導(dǎo)致兩者之間的信息不對(duì)等，貸款不易的狀況發(fā)生。

1.3 無法正確應(yīng)對(duì)銀行間日益加劇的競(jìng)爭(zhēng)局面

隨著利率市場(chǎng)化的全面推進(jìn)，銀行數(shù)量的上漲，加上互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，銀行間的競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，銀行利潤空間會(huì)進(jìn)一步縮減，銀行人員為了快速占有市場(chǎng)，增加客戶群，維持利潤的高增長，就會(huì)準(zhǔn)入高風(fēng)險(xiǎn)客戶，在激烈的客戶爭(zhēng)奪戰(zhàn)中，那么商業(yè)銀行無一例外的將中小企業(yè)作為自己的目標(biāo)客戶，向中小企業(yè)客戶授信、放款，卻不能理性的評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，這必然使得該部分貸款資金的風(fēng)險(xiǎn)加大。

2 規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施

2.1 建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

隨著科技的發(fā)展，舊有的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制并不足以滿足這個(gè)日新月異的時(shí)代，健全完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系正是恢復(fù)已經(jīng)頹敗的國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的不可替代的因素。目前，商業(yè)銀行應(yīng)盡快加強(qiáng)工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)現(xiàn)有的小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系進(jìn)行調(diào)整，制定出針對(duì)我國企業(yè)的信貸方案，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和清除在信貸過程中所出現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行貸款過后，應(yīng)該及時(shí)跟進(jìn)，避免貸款后聽之任之的不作為行為。而對(duì)數(shù)額較大的貸款款項(xiàng)應(yīng)該分批發(fā)放，這樣可以保證貸款的真正用途，避免出現(xiàn)更嚴(yán)重的問題。

2.2 完善銀行信貸機(jī)制

城市商業(yè)銀行面向小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)十分復(fù)雜，需要根據(jù)業(yè)務(wù)需要建立專業(yè)化的團(tuán)隊(duì)，并建立針對(duì)性的業(yè)務(wù)部門，銀行管理層可以通過激勵(lì)機(jī)制鼓勵(lì)拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。另外，充分考慮中小型企業(yè)的資金需求特點(diǎn)，通過簡(jiǎn)化信貸流程提高審批效率，充分考慮中小企業(yè)貸款的特點(diǎn)，一方面設(shè)置金額上線，另一方面簡(jiǎn)化調(diào)查，針對(duì)關(guān)鍵問題進(jìn)行調(diào)查，完善擔(dān)保信貸體系。

2.3 貸中形成完備的風(fēng)險(xiǎn)控制體系

貸款審批環(huán)節(jié)也是整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制循環(huán)系統(tǒng)中不可或缺的部分，它需要商業(yè)銀行對(duì)借款企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行全面系統(tǒng)的分析，企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)是一個(gè)有機(jī)的、系統(tǒng)的整體，每個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)間的勾稽關(guān)系，帶來的聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，都影響著銀行信貸決定的科學(xué)性。僅憑幾組財(cái)務(wù)報(bào)表中孤立的財(cái)務(wù)比率數(shù)據(jù)分析，是難以對(duì)整個(gè)企業(yè)的經(jīng)營狀況做支撐、對(duì)比的。所以商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將借款企業(yè)的償債能力、營運(yùn)能力、盈利能力、發(fā)展能力以及基本面情況等各項(xiàng)指標(biāo)有機(jī)結(jié)合起來，作為一套完整的體系進(jìn)行評(píng)價(jià)，在此基礎(chǔ)上為銀行的信貸決策提供參考。當(dāng)然，貸款額度越大，越可以增加銀行的利益，但伴隨的風(fēng)險(xiǎn)也越大。商業(yè)銀行追求的既不是冒進(jìn)的也不是過于保守的貸款額度，而是合理的信貸額度，才能確保在降低風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)利益最大，而這一切都基于對(duì)借款企業(yè)全面系統(tǒng)的財(cái)務(wù)分析。

2.4 發(fā)展和創(chuàng)新中小企業(yè)信貸產(chǎn)品

創(chuàng)新信貸產(chǎn)品要針對(duì)中小企業(yè)客戶不同發(fā)展階段的資金需求，合理開發(fā)適合中小企業(yè)周期性的信貸產(chǎn)品。針對(duì)企業(yè)發(fā)展的初創(chuàng)、成長、成熟、衰退四個(gè)階段，根據(jù)企業(yè)生命周期理論，設(shè)計(jì)配套的金融產(chǎn)品，以滿足中小企業(yè)的融資需求。同時(shí)，通過信貸產(chǎn)品的使用情況來掌握企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)特征。

綜上所述，中小企業(yè)是我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，也是商業(yè)銀行不斷獲取回報(bào)、發(fā)展前行的巨大金礦，而隨著當(dāng)前商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)加劇，面對(duì)日益突出的信貸風(fēng)險(xiǎn)，我們要做的不是膽怯退步，而是不斷加強(qiáng)在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中的水平，以促進(jìn)商業(yè)銀行的快速發(fā)展。

[1]甘當(dāng)善，王應(yīng)貴.商業(yè)銀行經(jīng)營管理[M].上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2009.

[2]岳鳳榮.我國商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制探析[J].現(xiàn)代商業(yè)，2010(17).