劉建波

摘要：發(fā)展新型農(nóng)村合作金融直接關(guān)系到社會主義新農(nóng)村的建設(shè)以及國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，但農(nóng)村合作金融的發(fā)展仍然有許多問題未能解決，所以借鑒發(fā)達(dá)國家成功的農(nóng)村合作金融模式，對促進(jìn)我國農(nóng)村新形勢下發(fā)展新型農(nóng)村合作金融的建設(shè)具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村合作金融 經(jīng)驗(yàn)借鑒 政策建議

農(nóng)村合作金融，是指按照合作制原則在農(nóng)村組建的一種特殊金融組織，其成員主要是來自于村或鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)民，以及地處于農(nóng)村的小微企業(yè)。農(nóng)村合作金融有很多種形式，最常見的是農(nóng)村信用合作社，農(nóng)村資金互助組織或村鎮(zhèn)銀行等也都屬于農(nóng)村合作金融。設(shè)立農(nóng)村合作金融主要的目的是為解決農(nóng)村金融困境，以及為農(nóng)民提供貸款和結(jié)算等一系列金融服務(wù)。農(nóng)村合作金融滿足了農(nóng)村、農(nóng)民的資金需求，為農(nóng)民和小微企業(yè)的解決資金困難，對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著重要作用。2014年中央一號文件專門部署“發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織”，顯示出我國發(fā)展農(nóng)村合作金融的強(qiáng)大決心。但近年來農(nóng)村合作金融的發(fā)展情況卻表明，我國農(nóng)村合作金融還遠(yuǎn)未實(shí)現(xiàn)其應(yīng)有的作用。所以借鑒先進(jìn)發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的農(nóng)村合作金融的經(jīng)驗(yàn)，針對我國新型農(nóng)村合作金融的發(fā)展，找出其發(fā)展模式中可資借鑒的因素，可以切實(shí)加快我國農(nóng)村新形勢下發(fā)展新型農(nóng)村合作金融的建設(shè)進(jìn)程。

一、國外農(nóng)村合作金融概況

（一）德國農(nóng)村合作金融

業(yè)界普遍認(rèn)為德國是合作金融的發(fā)源地。德國的合作金融呈金字塔三角形結(jié)構(gòu)，最上層的是德國的中央合作銀行，中間一層的是地區(qū)性的合作銀行，而最下面一層則是地方合作銀行以及分支機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)。處于最底層的合作銀行位于于農(nóng)村地區(qū)，其所包含的業(yè)務(wù)范圍局限于幾個村莊，業(yè)務(wù)員數(shù)量再一百人到兩百人左右，社會捐助是其資金的主要來源，其業(yè)務(wù)一切為社員服務(wù)且不以盈利為目的。地方性合作銀行的會將一部分資金上存至中層的區(qū)域性合作銀行，作為其資金的主要來源，而最上層的中央合作銀行資金主要來自于政府參股和上述資金來源。德國的合作金融體系的方式為：從下到上持有股份，而管理制度卻從上到下，合作銀行之間相互獨(dú)立，但經(jīng)濟(jì)上的卻相互聯(lián)合，依靠這種方式形成的強(qiáng)大合作金融系統(tǒng)，容易地發(fā)揮出其整體優(yōu)勢。

（二）美國農(nóng)村合作金融

美國農(nóng)村合作金融相對于歐洲國家來說發(fā)展比較晚，但由于美國農(nóng)業(yè)不斷地發(fā)展壯大，農(nóng)村合作金融體系也逐步完善起來。美國農(nóng)村合作金融由三大系統(tǒng)組成，第一是聯(lián)邦中期信用銀行系統(tǒng)、其次為聯(lián)邦土地銀行系統(tǒng)、最后為合作銀行系統(tǒng)。聯(lián)邦政府通過委托農(nóng)業(yè)信貸管理局來管理這三種農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。它們都通過自上而下的方式建立，并受到聯(lián)邦政府的出資扶持。這三大系統(tǒng)各自都有明確的責(zé)任和分工，業(yè)務(wù)方面是互不隸屬、相互獨(dú)立的，但其運(yùn)作方式都是商業(yè)化的、共同支持美國農(nóng)業(yè)金融的發(fā)展。此外，美國完善的保險(xiǎn)制度也拓展到了農(nóng)村合作金融，美國的農(nóng)村合作社及其90%以上的會員都覆蓋了商業(yè)保險(xiǎn)。

（三）日本農(nóng)村合作金融

日本的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)比較特別，農(nóng)村合作金融是以日本農(nóng)民協(xié)會為主要對象的金融組織，不是一個獨(dú)立結(jié)構(gòu)而是日本農(nóng)民協(xié)會的一個分支機(jī)構(gòu)?！叭Ｊ健笔瞧滢r(nóng)村合作金融的主要運(yùn)轉(zhuǎn)模式。“三三模式”的含義為：日本農(nóng)村合作金融的結(jié)構(gòu)層次和業(yè)務(wù)類別都分為三個層次。在結(jié)構(gòu)層面上，日本的農(nóng)村合作金融有地方、地區(qū)和中央三個層次組成；而在在業(yè)務(wù)類別層面上，日本的農(nóng)村合作金融分為農(nóng)業(yè)、漁業(yè)、林業(yè)三個信用合作聯(lián)社，這樣一來不同的信用社就可以為不同的農(nóng)業(yè)領(lǐng)域提供服務(wù)。日本農(nóng)村合作金融的資金來源是日本農(nóng)民協(xié)會的剩余資金，其業(yè)務(wù)主要為遍及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信貸業(yè)務(wù)。這種資金來源方式不僅使得日本農(nóng)民協(xié)會內(nèi)部的閑散資金合理流動，而且?guī)椭宿r(nóng)民解決在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中資金不足的問題。與美國國的農(nóng)村合作金融一樣，日本體系的三級組織之間相互獨(dú)立的，互不隸屬，自負(fù)盈虧，但卻不存在上下級關(guān)系，但在業(yè)務(wù)上卻能夠相互聯(lián)系，相互配合。

二、發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)對我國發(fā)展新型農(nóng)村合作金融的借鑒

（一）堅(jiān)持合作性體制

各國的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)大都堅(jiān)持為社員服務(wù)，并嚴(yán)格界定了農(nóng)村合作金融的服務(wù)對象。在農(nóng)村合作金融組織發(fā)展的后期政府資金都基本撤離，這樣一來農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的自主性就會得到增強(qiáng)，社員的各項(xiàng)權(quán)利也能夠得到保障。

（二）合理的組織結(jié)構(gòu)

各國的農(nóng)村合作金融體系一般都可以分為上、中、下三個等級，這種多級結(jié)構(gòu)一方面可以保證國家對農(nóng)村合作金融的控制力，另一方面又避免了行政權(quán)力干預(yù)合作金融組織的獨(dú)立自主經(jīng)營。

（三）政府的支持

各國對于農(nóng)村合作金融組織都有專門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)管理，政府為農(nóng)村合作金融不僅提供了大量的資金而且在政策上也予以支持，在提供資金補(bǔ)貼、技術(shù)指導(dǎo)、人員培訓(xùn)等一系列支持措施的同時，在財(cái)政、稅收等方面給予政策優(yōu)惠，這一系列的措施為農(nóng)村合作金融的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

（四）完善的監(jiān)管體系和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

監(jiān)管體系是靠行業(yè)自律和政府監(jiān)管雙管齊下，而風(fēng)險(xiǎn)防范則是利用農(nóng)村保險(xiǎn)來保證農(nóng)村合作金融自己的安全。

（五）健全的法律法規(guī)提供制度保障

各國都為合作金融確立了相應(yīng)的法律條文，這樣一來就可以利用明確的法律來保護(hù)農(nóng)村合作金融的發(fā)展。

（六）區(qū)別發(fā)展各地區(qū)的農(nóng)村合作金融

盡管世界各國和地區(qū)的農(nóng)村合作金融組織體系和管理體制各不相同，但都與其各自的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r及農(nóng)村金融情況相適應(yīng)。

三、我國新型農(nóng)村合作金融體系建設(shè)的政策建議

（一）盡快制定關(guān)于農(nóng)村合作金融的相關(guān)法律

規(guī)范的法律制度有利于農(nóng)村合作金融的持續(xù)發(fā)展，并且實(shí)施過程行中，相關(guān)法律法規(guī)在應(yīng)不斷修改完善，這樣才能始終為農(nóng)村合作金融營造良好的法制環(huán)境。

（二）建立多層次合作金融體系

要求高一層次的合作金融機(jī)構(gòu)是由低一層次的合作金融機(jī)構(gòu)以合作制的方式入股，但并不對基層合作金融機(jī)構(gòu)予以管理，主要是為基層合作金融機(jī)溝通、協(xié)調(diào)和服務(wù)；而基層農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的主要責(zé)任是為社員提供采購、銷售、生產(chǎn)指導(dǎo)以及發(fā)放貸款、辦理農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等相關(guān)服務(wù)。

（三）嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)

一方面提高我國現(xiàn)有金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管能力，正確定位監(jiān)管主體的監(jiān)管職責(zé)。另一方面要建立農(nóng)村合作金融行業(yè)協(xié)會，通過發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的自律作用來增加其內(nèi)部控制力。

（四）用發(fā)展的觀點(diǎn)看待農(nóng)村合作金融

農(nóng)村合作金融一方面要堅(jiān)持合作制，另一方面則要根據(jù)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展情況以及農(nóng)村對金融的需求，不斷拓展自身的業(yè)務(wù)范圍、創(chuàng)新自身的業(yè)務(wù)內(nèi)容。

（五）政府的支持對農(nóng)村合作金融的發(fā)展至關(guān)重要

支持的方式有多種：第一，資金支持。政府出資組建合作金融體系，出資建立存款保險(xiǎn)制度等。第二，政策支持。特別在財(cái)政政策上要對農(nóng)村合作金融給予優(yōu)惠。第三，獨(dú)立性支持。在為農(nóng)村合作金融提供資金和政策支持的同時，并不干預(yù)農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展，這樣才能保證農(nóng)村合作金融組織的獨(dú)立性。

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