龍吟

摘 要：支付結(jié)算是銀行業(yè)金融機構(gòu)的基本職能之一，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為我國唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，在加快農(nóng)村金融改革發(fā)展和改善農(nóng)村金融服務(wù)中不僅要積極擴大業(yè)務(wù)范圍，還應(yīng)在支付結(jié)算手段和服務(wù)水平上有所創(chuàng)新和提高。本文通過發(fā)放調(diào)查問卷的方式，在了解各銀行支付結(jié)算工具的使用程度上，分析了農(nóng)發(fā)行在辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)方面的局限，提出農(nóng)發(fā)行提高支付結(jié)算服務(wù)水平的建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)發(fā)行；支付結(jié)算

一、調(diào)研意義

隨著我國利率市場化的不斷推進，中間業(yè)務(wù)收入已逐步成為各商業(yè)銀行新的效益增長點，也成為銀行間業(yè)務(wù)競爭的熱點和焦點。農(nóng)發(fā)行作為政策性銀行，相對于商業(yè)銀行可提供的中間業(yè)務(wù)類型較少，因而研究支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)的發(fā)展是農(nóng)發(fā)行與時俱進、積極主動地根據(jù)市場和客戶需求拓展業(yè)務(wù)，實現(xiàn)傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)發(fā)展的渠道。探討農(nóng)發(fā)行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的新突破對于步入改革局面的農(nóng)發(fā)行提高自身市場競爭力和盈利效率有重要意義。

二、農(nóng)發(fā)行支付結(jié)算發(fā)展歷程

農(nóng)發(fā)行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)一直穩(wěn)步發(fā)展。支付系統(tǒng)方面，2005年綜合業(yè)務(wù)會計應(yīng)用系統(tǒng)上線，實現(xiàn)了系統(tǒng)內(nèi)資金匯劃的實時處理，全行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)大集中，規(guī)范了會計核算流程；2007年綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)與CM2006信貸管理系統(tǒng)對接；2008年和2009年啟動了綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)一、二期改造項目，完成了支票圈存、支付密碼、密押匯劃等一些新業(yè)務(wù)的開發(fā)，優(yōu)化完善了柜員制業(yè)務(wù)處理。為積極配合和支持人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的全面推廣以及打通我行跨行支付業(yè)務(wù)的快速匯劃通道，農(nóng)發(fā)行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)全面實現(xiàn)了與大、小額支付系統(tǒng)的直聯(lián)對接；2007年農(nóng)發(fā)行另外還應(yīng)用了電子驗印系統(tǒng)、全國支票影像交換系統(tǒng)；2008年完成了銀行本票、華東三省一市銀行匯票系統(tǒng)的上線運行，同時完成了人民銀行國庫信息處理系統(tǒng)、支付結(jié)算綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、南通同城支付系統(tǒng)與農(nóng)發(fā)行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的接口工作；2009年，農(nóng)發(fā)行正式啟動了電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的建設(shè)工作，2009年6月農(nóng)發(fā)行開始全面推廣綜合柜員制，真正體現(xiàn)了服務(wù)客戶的經(jīng)營理念；2015年農(nóng)發(fā)行完成與人民銀行二代支付系統(tǒng)的對接，全面實現(xiàn)總行“一點接入，一點清算”的資金清算運行模式。

支付工具方面，2007年農(nóng)發(fā)行與工商銀行合作聯(lián)合發(fā)行的“牡丹金山卡”，借助工商銀行的信用卡和網(wǎng)銀平臺為農(nóng)發(fā)行客戶提供離柜結(jié)算服務(wù)，豐富了為三農(nóng)提供金融服務(wù)的手段。但是由于缺乏獨立的網(wǎng)銀平臺，目前農(nóng)發(fā)行的支付結(jié)算工具以支票和匯兌方式為主。

三、調(diào)研情況說明

（一）問卷調(diào)查情況

問卷通過網(wǎng)絡(luò)方式發(fā)放、收回，共收回有效問卷67份。問卷的發(fā)放采用指定調(diào)查對象的方式發(fā)放，被調(diào)查人員均為銀行機構(gòu)工作人員，對銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)比較了解。問卷發(fā)放的渠道是網(wǎng)絡(luò)發(fā)放，樣本群體遍及北京、成都、西安、貴陽、六盤水等多個城市，調(diào)研數(shù)據(jù)樣本面廣，調(diào)研結(jié)果的可靠性較強。

（二）調(diào)查局限

1.由于問卷發(fā)放采用定向發(fā)放的方式，本次調(diào)研所調(diào)查的政策性銀行員工僅為農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行員工。

2.由于問卷發(fā)放方式主要通過同業(yè)之間的熟人傳遞，調(diào)查時間較緊，最終采集樣本容量較小。

3.本文對調(diào)查結(jié)果的分析僅針對單個因素進行了論述，沒有進行進一步的多因素交叉分析。

（三）其它說明

1.由于農(nóng)發(fā)行目前客戶均為企業(yè)類客戶，故問卷對于網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的選擇情況調(diào)查問卷中僅限于了解企業(yè)/公司類客戶的使用情況。

2.部分所調(diào)查問題需要進行進一步，問卷設(shè)置了關(guān)聯(lián)選項題目。

3.由于題目設(shè)置有多選題，故存在選項比例之和大于100%的情況。

四、調(diào)研結(jié)果分析

（一）調(diào)查結(jié)果說明

首先，對被調(diào)查的銀行工作人員按所在銀行性質(zhì)進行分類，政策性銀行（僅調(diào)查了農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行員工）工作人員有14人，占調(diào)查人數(shù)的20.9%；國有股份制銀行工作人員25人，占調(diào)查人數(shù)的37.31%；其他股份制銀行工作人員18人，占調(diào)查人數(shù)的26.87%；農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行工作人員10人，占調(diào)查人數(shù)的14.93%。

受調(diào)查人員中，直接參與支付結(jié)算業(yè)務(wù)工作的有21人，占受調(diào)查人員的31.34%；沒有直接參與支付結(jié)算業(yè)務(wù)工作的有46人，占受調(diào)查人員的68.66%。

第3題至第4題將支付結(jié)算工具按照票據(jù)類結(jié)算工具和非票據(jù)結(jié)算工具進行分類后，對被調(diào)查人員所在的銀行（網(wǎng)點）辦理的各類結(jié)算工具情況作調(diào)查了解。在支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理過程中，客戶所使用的票據(jù)類結(jié)算工具使用情況是：支票的使用情況為86.57%的銀行（網(wǎng)點）經(jīng)常辦理；本票的使用情況為22.39%的銀行（網(wǎng)點）經(jīng)常辦理；匯票的使用情況為50.75%的銀行（網(wǎng)點）經(jīng)常辦理?？蛻羲褂玫姆瞧睋?jù)類結(jié)算工具使用情況是：匯兌的使用情況為73.13%的銀行（網(wǎng)點）經(jīng)常辦理；委托收款的使用情況為40.30%的銀行（網(wǎng)點）經(jīng)常辦理；信用卡的使用情況為44.78%的銀行（網(wǎng)點）經(jīng)常辦理；信用卡的使用情況為19.40%的銀行（網(wǎng)點）經(jīng)常辦理。

第5題調(diào)查了企業(yè)客戶對網(wǎng)上銀行這種支付手段的接受程度。調(diào)查情況顯示，表示很難接受的為2人，且2人均為政策性銀行員工，占受調(diào)查人數(shù)的2.99%；表示接受度一般的為36人，占受調(diào)查人數(shù)的53.73%；表示非常樂于接受的為23人，占受調(diào)查人數(shù)的34.33%；表示不太清楚企業(yè)對該支付手段接受程度的為6人，占受調(diào)查人數(shù)的8.96%。

對于使用網(wǎng)上銀行的支付結(jié)算手段“很難接受”的2人做了進一步調(diào)查，其中1人表示難以接受的原因是不會操作或覺得操作不方便，另一人則是擔心網(wǎng)絡(luò)支付的安全性和其它原因。

第7題對于公司/企業(yè)客戶使用網(wǎng)上銀行進行支付結(jié)算的頻率的調(diào)查情況是：選擇幾乎沒有的6人，占受調(diào)查人員的8.96%；選擇很少使用的12人，占受調(diào)查人員的17.91%；選擇比較頻繁的6人，占受調(diào)查人員的59.7%；選擇不太清楚的9人，占受調(diào)查人員的13.43%。

問卷第8題對銀行工作人員對“牡丹金山卡”的了解情況作了調(diào)查，結(jié)果顯示：從未聽說的有45人，占受調(diào)查人員的67.16%；僅僅聽說，但未辦理使用的有17人，占受調(diào)查人員的25.37%；本人或認識的人持有“牡丹金山卡”的有5人，占受調(diào)查人員的7.46%。

第9題進一步對牡丹金山卡的知曉程度為“僅僅聽說，但未辦理使用”和“本人或認識的人持有牡丹金山卡”兩種情況的22人做調(diào)查，以了解其對“牡丹金三卡”功能用途的知曉程度，結(jié)果顯示：對于“牡丹金山卡”功能用途表示完全不知道的有11人，占受調(diào)查人員的50%；對于“牡丹金山卡”功能用途表示了解一些的有10人，占受調(diào)查人員的45.45%；對于“牡丹金山卡”功能用途表示比較熟悉的有1人，占受調(diào)查人員的4.55%。

（二）調(diào)研結(jié)論

1.調(diào)研結(jié)果顯示，支票的使用情況為86.57%的銀行（網(wǎng)點）經(jīng)常辦理；匯兌的使用情況為73.13%的銀行（網(wǎng)點）經(jīng)常辦理。說明支票、匯兌等傳統(tǒng)結(jié)算工具仍然是農(nóng)發(fā)行和其它商業(yè)銀行辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的主要手段。

2.調(diào)研結(jié)果顯示，對于企業(yè)客戶對網(wǎng)上銀行這種支付手段的接受程度的調(diào)查情況顯示，表示接受度一般和表示非常樂于接受的分別為53.73%和34.33%；表示很難接受的僅有2人，且受調(diào)查者均為農(nóng)發(fā)行員工。調(diào)研結(jié)果說明企業(yè)類客戶對于網(wǎng)上結(jié)算的方式普遍是比較接受的，但是農(nóng)發(fā)行的客戶群體對這種支付方式有所顧慮。

3.調(diào)研結(jié)果顯示，從未聽說過“牡丹金山卡”的受調(diào)查人員，占到67.16%；僅僅聽說“牡丹金山卡”，但未辦理使用的占25.37%；本人或認識的人持有“牡丹金山卡”的占7.46%。且67名受調(diào)查者中聽說或持有“牡丹金山卡”的22人中，對于“牡丹金山卡”功能用途表示完全不知道的有11人，比較熟悉該卡功能用途的僅有1人，其他10人表示了解一點。說明雖然我行與工行在07年就聯(lián)合推出“牡丹金山卡”這種方便的結(jié)算工具，但是由于推廣不夠，即使在銀行同業(yè)從業(yè)人員之中知曉此卡的人也很少，甚至農(nóng)發(fā)行員工對該卡的使用和了解程度也非常低。

五、農(nóng)發(fā)行支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展建議

（一）完善現(xiàn)有支付結(jié)算方式

1.優(yōu)化支付結(jié)算系統(tǒng)

支票、銀行承兌匯票、匯兌等結(jié)算工具較為便利快捷，較多客戶使用，但我行的系統(tǒng)很多，業(yè)務(wù)處理程序設(shè)計復(fù)雜，辦理一項匯劃業(yè)務(wù)，要在內(nèi)外網(wǎng)之間、不同系統(tǒng)之間切換，工作效率較低。為提高柜面服務(wù)效率，應(yīng)對現(xiàn)有結(jié)算支付程序系統(tǒng)和流程進行整合優(yōu)化，提高業(yè)務(wù)處理效率。

2.加大對“牡丹金山卡”的宣傳

“牡丹金山卡”是我行與工商銀行聯(lián)合推出的新型結(jié)算工具。包括商務(wù)卡和個人卡，涵蓋了銀聯(lián)、威士和萬事達卡三種品牌，既有雙幣貸記卡，也有單幣準貸記卡。其中，商務(wù)卡可用于農(nóng)發(fā)行及農(nóng)資企業(yè)辦公物品采購、會議費、團體差旅費的支付等；個人卡可用于農(nóng)發(fā)行及農(nóng)資企業(yè)向其員工發(fā)放工資、獎金，預(yù)先支付員工的差旅費、培訓(xùn)費、醫(yī)療、保險等費用。我行應(yīng)動員本行員工對“牡丹金山卡”的使用方法和功能作用進行全面詳細的了解，在全面了解的基礎(chǔ)上向客戶宣傳其便利性，推薦客戶使用。

3.推廣網(wǎng)銀支付結(jié)算方式

我行在網(wǎng)銀業(yè)務(wù)方面的業(yè)務(wù)量有限，一方面是由于本行的業(yè)務(wù)人員本身對網(wǎng)上銀行的操作不是很熟悉，在客戶提出網(wǎng)銀業(yè)務(wù)辦理和操作需求時不能提供有效的操作指導(dǎo)。另一方面也是由于我行沒有自已的網(wǎng)絡(luò)平臺，網(wǎng)銀業(yè)務(wù)基于工商銀行的網(wǎng)銀平臺，在企業(yè)開辦網(wǎng)銀業(yè)務(wù)和進行操作時需要到工商銀行網(wǎng)點辦理或咨詢，部分客戶對這種形式的網(wǎng)銀支付覺得比較麻煩，對我行的網(wǎng)銀支付方式有所誤解。我行已經(jīng)與工行有合作基礎(chǔ)，而且獨立開發(fā)網(wǎng)銀支付平臺的成本巨大，故我行在電子銀行這種支付方式上應(yīng)繼續(xù)與工行合作，防止現(xiàn)有客戶群體的流失。首先，要加強對本行員工的網(wǎng)銀業(yè)務(wù)辦理的操作培訓(xùn)，進而積極向客戶推廣，指導(dǎo)客戶使用。特別是可以向客戶推薦網(wǎng)銀與“牡丹金山卡”配套使用，如果能指導(dǎo)客戶熟練掌握網(wǎng)銀支付、發(fā)工資等操作，讓客戶熟悉網(wǎng)銀操作的便利性，就能防止一部分企業(yè)存款的流失。

4.探索與商業(yè)銀行的更多合作方式

我行可以選擇與一些商業(yè)銀行合作，利用商業(yè)銀行提供服務(wù)多樣化的優(yōu)勢為我行客戶提供更多支付結(jié)算服務(wù)，實現(xiàn)銀行業(yè)資源共享、優(yōu)勢互補共利共贏。如我行營業(yè)網(wǎng)點大都設(shè)立在縣域且只有1個營業(yè)網(wǎng)點，支農(nóng)作用受網(wǎng)點限制，不利于為鄉(xiāng)鎮(zhèn)客戶提供便利的支付服務(wù)，可以利用郵政儲蓄銀行、農(nóng)村信用社或農(nóng)村商業(yè)銀行的村鎮(zhèn)網(wǎng)點較多、農(nóng)戶客戶存量較大的優(yōu)勢，通過合作為購銷企業(yè)和農(nóng)戶辦理結(jié)算銀行卡的方式，真正方便農(nóng)民農(nóng)戶。

（二）發(fā)展其它支付工具和渠道

隨著我行國際業(yè)務(wù)的開辦，更多的國際結(jié)算常用結(jié)算工具也亟需開辦，我行應(yīng)適時推廣信用證、保函等支付結(jié)算工具。為了適應(yīng)我行業(yè)務(wù)范圍的擴展、業(yè)務(wù)量的增加，我行也應(yīng)適時增加ATM機、POS機等離柜支付渠道。

（三）防范支付結(jié)算業(yè)務(wù)風險

提高支付結(jié)算業(yè)務(wù)的效率和質(zhì)量，要通過提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，完善內(nèi)控機制等方式規(guī)避業(yè)務(wù)辦理中可能出現(xiàn)的操作風險。

首先，要加強隊伍建設(shè)，要實行會計人員準入退出機制，加強會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和政治學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)和道德法制觀念，并做好員工思想行為排查工作，把好重要崗位的用人關(guān)。二是運用科學(xué)技術(shù)防范資金支付風險，運用電子票據(jù)鑒別儀等科學(xué)儀器提高銀行的驗票技術(shù)，并加大推廣支付密碼器等科技產(chǎn)品在銀行結(jié)算工作中的應(yīng)用力度，用支付密碼為企業(yè)的支付結(jié)算提供進一步保障。三是結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展和結(jié)算工具的創(chuàng)新，及時完善內(nèi)部控制度，加強事后稽核及會計檢查。（作者單位：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行六枝特區(qū)支行會計結(jié)算部）

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