郭燦燦，孫明劍

（重慶理工大學(xué)，重慶 400054）

一、相關(guān)概念界定

（一）民間借貸

對于民間借貸內(nèi)涵的界定，目前在學(xué)術(shù)界和理論界并沒有形成一個統(tǒng)一的內(nèi)容，一般而言，民間借貸是與正規(guī)借貸相對應(yīng)的，正規(guī)借貸處于國際宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管之下，受到國家法律的保護，是一種合法的經(jīng)濟活動，而民間借貸則要復(fù)雜很多，對其并不能一概論為非法的經(jīng)濟活動，也不能完全將其歸為合法經(jīng)濟活動之類。國外學(xué)者科瑞珀認為民間借貸和正規(guī)金融在同一國家中是同時存在但互相割裂的。正規(guī)金融處于國家信用和相關(guān)金融法律控制之下，而民間金融則處于這種控制之外運行，二者在利率、借款條件以及目標客戶等方面存在很大差異。國內(nèi)學(xué)者黃向紅認為民間借貸是指公民之間與非金融機構(gòu)的法人，其他組織與公民之間的相互借貸貨幣、實物和其他財產(chǎn)的行為。李新月認為民間借貸是指不通過業(yè)已存在的金融機構(gòu)，而在個人與個人、個人與集團之間進行的一種借貸活動，是一種比較原始的信用形式。綜合各種研究成果，作者認為民間借貸是指處于國家正規(guī)金融機構(gòu)和法律制度監(jiān)控之外的，以社會個人、企業(yè)和其他經(jīng)濟主體為主要行為者的，通過非金融機構(gòu)渠道發(fā)生的資金流通行為。一般而言，我國的民間借貸的形式主要有以下幾種形式:個人借貸、合會、私人錢莊、集資、典當和私募基金等。

（二）民間借貸信用體系

信用從社會學(xué)角度來說，是一種最基本的人際倫理關(guān)系，是人們進行社會交往和正常經(jīng)濟活動的道德準則，“誠者，天之道也;思誠者，人之道也?！睆慕?jīng)濟學(xué)角度來說，信用是指參與經(jīng)濟活動的主體所具有的以誠實守信為基礎(chǔ)的行為能力，同時在市場經(jīng)濟條件下信用也是控制交易風(fēng)險、最大程度實現(xiàn)經(jīng)濟良好運轉(zhuǎn)的個人或組織行為意識。一般而言信用體系是指一種社會運作機制，它以道德和法律為基礎(chǔ)，涉及信用的記錄、公開、傳播、預(yù)警等，對失信行為進行懲戒，對守信行為進行褒揚，從而維護社會經(jīng)濟活動的正常秩序，促進社會健康發(fā)展。民間借貸信用體系包括資金的來源與投放、資金信息的處理和資金流動的監(jiān)管等3個方面。民間借貸系統(tǒng)運行中，資金來源是借貸行為鏈條的起點，就資金積聚者來說，如何保證對資金提供者的本息返還信用是構(gòu)建民間借貸體系的基礎(chǔ)性條件;在資金流動過程中，需要借貸雙方的信用情況以及信用等級評價體系的作用發(fā)揮;同時市場交易行為中各種失信狀況的發(fā)生客觀上要求從制度層面上注重對信用行為的懲戒和激勵，明確監(jiān)管的主體和對象以及監(jiān)管范圍，通過監(jiān)管制度的運行，最大限度實現(xiàn)對借貸風(fēng)險的預(yù)防和管控。

二、重慶市民間借貸信用現(xiàn)狀

（一）法律支撐力度小

目前我國關(guān)于民間借貸的法律規(guī)定零散分布在《民法通則》《銀行法》《合同法》以及各類最高法出臺的司法解釋中，并沒有出臺一部系統(tǒng)的對民間借貸進行規(guī)定規(guī)制的法律，而關(guān)于社會信用的法律尤其是民間借貸信用問題的法律也不存在，重慶市關(guān)于民間借貸以及信用體系的地方法規(guī)也處于缺位狀態(tài)。盡管在2011年重慶市高院出臺了《審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見》，但是這畢竟只是在相關(guān)法律缺位的逼仄現(xiàn)實下對于日漸增長的民間借貸案件數(shù)量進行司法處理的應(yīng)急性措施。司法解釋在一定條件下并不能完全代替法律的在場，而關(guān)于社會信用的地方性法規(guī)，重慶市目前也沒有制定《企業(yè)投資活動參與主體誠信綜合管理暫行辦法》《企業(yè)失信懲戒辦法》等，由此導(dǎo)致本市社會信用體系以及民間借貸信用體系的構(gòu)建和維持在很多方面缺乏法律支撐的現(xiàn)實。

（二）信用數(shù)據(jù)相對分散

重慶市中小企業(yè)數(shù)量巨大，分布廣泛，其信用狀況參差不齊。如果沒有專門機構(gòu)或數(shù)據(jù)中心對這些信用信息的科學(xué)整合，使得市場中缺乏關(guān)于各類企業(yè)信用情況的信息，無疑會增大社會交易的成本和經(jīng)濟交易行為的風(fēng)險。重慶市盡管在2008年其企業(yè)信用聯(lián)合征信系統(tǒng)的成員已達43個，但是仍然有一部分征信機構(gòu)沒有進入該系統(tǒng)，導(dǎo)致信用信息數(shù)據(jù)分散，據(jù)調(diào)查顯示:重慶市提供市場主體信用信息情況的機構(gòu)有工商部門、地稅部門、國稅部門、勞動保障部門、質(zhì)監(jiān)部門等，幾個主要部門運行方式不一，許多信息無法實現(xiàn)共享。例如工商部門的“金信工程”，稅務(wù)部門的“金稅工程”等。共享機制的不健全，導(dǎo)致信用信息數(shù)據(jù)無法實現(xiàn)有效整合和合力，資源處于割裂和浪費的態(tài)勢，影響了信用信息數(shù)據(jù)在構(gòu)建民間借貸信用體系過程中作用的發(fā)揮以及有關(guān)部門的監(jiān)管能力。

（三）企業(yè)信用水平較低，誠信意識落后

市場經(jīng)濟本質(zhì)上是信用經(jīng)濟，重慶市作為西部內(nèi)陸城市，市場經(jīng)濟發(fā)育較晚，直轄至今，雖然經(jīng)濟社會得到了很大的發(fā)展，但是其市場經(jīng)濟意識仍顯單薄，社會信用狀況不佳。很多企業(yè)者和個人誠實守信的意識缺乏，對信用的在社會和經(jīng)濟交往中的重要性認識不足，在實際交易行為中，屢屢出現(xiàn)逃避債務(wù)、賴賬等失信行為，一方面加大了社會交易成本，一方面危害了人們誠實守信的道德觀念。據(jù)有關(guān)部門調(diào)查顯示:重慶市60%以上的中小企業(yè)的信用等級都在A級及以下等級，50%左右的中小企業(yè)在經(jīng)營活動中賒銷產(chǎn)品與原材料以及賬款回收的時間周期一般是69天，部分行業(yè)的壞賬率高達10%。同時，中小企業(yè)在參與市場交易行為中，缺乏利用信用手段防范經(jīng)濟風(fēng)險的意識，例如缺乏交易者的信用信息，導(dǎo)致各類合同糾紛案件，影響了企業(yè)正常運轉(zhuǎn)和社會形象。

三、加強民間借貸信用建設(shè)的意義

（一）完善重慶市社會信用體系建設(shè)

2003年重慶市就規(guī)劃有《重慶市社會信用體系建設(shè)方案》，提出逐步建立“一個保障、兩個平臺、三大體系”的社會信用體系框架，其中要重點建立誠信守法的企業(yè)信用體系。逐步整合分散在各個部門和行業(yè)的信用資源，開展企業(yè)信用征信工作，制定企業(yè)征信評估標準和監(jiān)管辦法，建立健全各項信用管理制度，按市場需求開展企業(yè)信用評級活動。提高企業(yè)信用管理水平，增強在國際經(jīng)濟競爭中的發(fā)展優(yōu)勢，適應(yīng)加入WTO后與國際接軌的需要。2014年重慶市又出臺《加快推進全市社會信用體系建設(shè)的意見》，預(yù)計到2015年底，實現(xiàn)對全市20多個重點行業(yè)信用信息的全覆蓋。截至2014年重慶市市場主體有170多萬，人口3000多萬，但是金融信用信息數(shù)據(jù)庫僅收錄了22.83萬戶企業(yè)、1661萬自然人的金融信用信息。顯然，現(xiàn)有的信用數(shù)據(jù)收錄還沒有達到建設(shè)全覆蓋的社會信用體系的要求。而對重慶市民間借貸信用體系的建設(shè)一方面可以廣泛收錄到中小型和微型企業(yè)以及社會個人的信用數(shù)據(jù)，對占據(jù)市場主體總量大部分的經(jīng)濟行為者實現(xiàn)信用狀況的認證和評價;另一方面通過對上述數(shù)據(jù)在更高層面的整合，使其融入到全市社會信用體系建設(shè)進程中，填補社會信用體系在民間借貸信用領(lǐng)域的數(shù)據(jù)空白，使其對于全社會的信用狀況把握更加宏觀和全面。

（二）降低金融交易成本，促進金融資源優(yōu)化配置

經(jīng)濟學(xué)家麥金農(nóng)曾經(jīng)以發(fā)展中國家為樣本，指出了“金融抑制”的理論，既經(jīng)濟發(fā)展和金融之間的相互制約、相互促進的現(xiàn)象。在發(fā)展中國家，由于本身資金不充足，因此政府為實現(xiàn)經(jīng)濟快速發(fā)展，必然要對金融領(lǐng)域?qū)嵭懈深A(yù)和管制，通過一系列貸款政策將有限的資金投入到某種行業(yè)和經(jīng)濟領(lǐng)域中去。過多的金融管制和干預(yù)政策，一方面導(dǎo)致大量的中小型企業(yè)得不到足夠的資金支撐自身發(fā)展，另一方面導(dǎo)致社會上大量的閑散資金處于閑置狀態(tài)，不能進入市場參與到金融活動中。據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2014年底，重慶市中小企業(yè)（不含個體工商戶）已達41萬戶，占全市企業(yè)總數(shù)的99.9%，成為重慶市經(jīng)濟發(fā)展的主力軍。但是，其融資難問題依舊存在。2010年，重慶市中小企業(yè)貸款余額僅占全市各項貸款余額的30%，且其中80%以上的貸款集中于主城九區(qū)。保守估算，中小企業(yè)的平均信貸利率超過12%。顯然，金融資源并沒有在促進經(jīng)濟發(fā)展的政策思路下得到最大限度的利用和優(yōu)化配置。近幾年小額貸款公司大量涌現(xiàn)，2014年底，重慶市就有小貸公司263家，注冊資金258億元。一方面表明了民間資金存量的巨大及其要求參與到本市金融活動中的迫切，一方面也說明了盤活這部分民間資金對于發(fā)展地方經(jīng)濟的重要性。在發(fā)展民間借貸的過程中，加快其信用體系的建設(shè)步伐，通過有關(guān)信用體系的各項規(guī)章制度的積極構(gòu)建，可以有效地降低社會交易成本，提高民間資金利用率，促進重慶市金融資源配置的最大優(yōu)化，從而為地方經(jīng)濟發(fā)展提供源源不斷的動力。

（三）增強企業(yè)誠信意識，提高企業(yè)社會公信力

在參與民間借貸的市場主體中，中小企業(yè)以及微型企業(yè)占據(jù)絕大部分比例，雖然中小企業(yè)“融資難”的問題部分源自現(xiàn)行金融體制的制度性制約以及金融機構(gòu)在市場化背景下追求自身利益最大化和風(fēng)險最小化的理性選擇，但是很重要的一點也是中小企業(yè)自身信用度低下的問題。一部分企業(yè)誠信意識低下，重貸輕還，隨意拖欠貸款本息，甚至故意逃避銀行債務(wù);一部分企業(yè)自身財務(wù)管理制度混亂，缺乏真實性，使得國家有關(guān)部門和銀行機構(gòu)不能通過企業(yè)財務(wù)制度對其企業(yè)實力、運行能力、資金流通等問題實現(xiàn)準確性和真實性基礎(chǔ)上的監(jiān)管和評估，當然這只是中小企業(yè)缺乏誠信的部分表現(xiàn)。在中小企業(yè)參與民間借貸過程中并不能否認其上述信用缺失的現(xiàn)狀，事實上中小企業(yè)信用缺失在民間借貸領(lǐng)域所引起的問題往往更大，牽涉面更廣，社會影響更深，從重慶市目前民間借貸領(lǐng)域來看，還沒有出現(xiàn)溫州等地因為民間借貸所引起的影響深遠的事件，但是這不能成為消解重慶市加快建設(shè)民間借貸信用體系的急迫性和重要性的現(xiàn)實因素。恰恰相反，全國各地陸續(xù)出現(xiàn)的關(guān)于民間借貸的爆炸性事件，反而成為重慶市注重民間借貸信用體系建設(shè)的現(xiàn)實壓力與動力，通過民間借貸信用體系建設(shè)，完善中小企業(yè)征信體系，加強法律規(guī)章的監(jiān)督制約和懲戒?？梢缘贡浦行∑髽I(yè)加快自身信用體系的構(gòu)建，提高自身的誠信意識，并以自身誠信建設(shè)實現(xiàn)與社會信用體系的有效對接，從而提高自身社會公信力。

四、民間借貸信用建設(shè)的路徑

（一）加快有關(guān)法律法規(guī)建設(shè)

民間借貸信用體系盡管從字面上看，道德約束意味比較濃厚，但是如果一個體系沒有法律法規(guī)起到支撐作用，僅僅把體系的良好運轉(zhuǎn)建立在參與者自我進行道德和良知約束的基礎(chǔ)上，顯然是不可靠的，上文以及提到部分企業(yè)信用缺失的原因，一個很重要的因素就是失信的成本過低，當其在市場經(jīng)濟中失信的成本低于其誠信的成本之時，失信的行為很可能泛濫。而就目前我國法律規(guī)定來看，關(guān)于民間借貸的法律條文散見于《合同法》《民法通則》等諸多部門法中，關(guān)于民間借貸以及其信用體系的各類問題并沒有在法律上形成系列的具體規(guī)定。盡管重慶市高級人民法院在2011年出臺《審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見》，對有關(guān)民間借貸的一些問題作出了司法解釋，但是這依然不能代替處于缺失狀態(tài)的本地法規(guī)及其在處理相關(guān)問題時的權(quán)威性和確定性。因此，重慶市需要在遵守國家憲法以及相關(guān)法律的前提下，盡快出臺有關(guān)企業(yè)和個人信用的地方法規(guī)，尤其是抓緊制定符合市場經(jīng)濟條件下完善企業(yè)信用方面的立法工作，以切實保護信用關(guān)系中各主體的權(quán)益不受侵犯，嚴格規(guī)范涉及企業(yè)信用信息紀錄、使用及評估活動的機構(gòu)和組織的行為，建立違約失信行為的賠償和懲罰規(guī)則，使失信成本大大超過其獲利數(shù)額，進一步加快我本市企業(yè)信用體系建成的步伐，維護企業(yè)信用秩序。

（二）加快中小企業(yè)信用評級制度建設(shè)

重慶市中小企業(yè)數(shù)量多達41萬戶，分布范圍廣，涉及到各行各業(yè)，其信用狀況良莠不齊，對于各類中小企業(yè)不能一概而論，其信用程度也需要分別調(diào)查和統(tǒng)計，才能在信用評級上別門分類，因此需要加快完善中小企業(yè)信用征信制度。

中小企業(yè)信用征信制度主要是通過制定有關(guān)規(guī)則，由信用中介機構(gòu)將分散在金融機構(gòu)、司法、工商、財政、稅務(wù)、質(zhì)檢、審計等機構(gòu)或政府部門擁有的中小企業(yè)信用信息匯集，進行加工和存儲，建立具有一定獨立性的中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，形成區(qū)域性、行業(yè)性，甚至是全國性的資信登記咨詢系統(tǒng)，為需求者提供信息服務(wù)。一方面確定企業(yè)信用等級標準，根據(jù)不同的等級，對不同的企業(yè)實施不同的金融政策，對于信用度良好的中小企業(yè)在貸款、減免稅費以及技術(shù)改造方面給予支持和激勵;另一方面對于信用度較低的中小企業(yè)，分別給予重點關(guān)注、重點審查、失信記錄公布直至訴諸法律手段等監(jiān)管方法，使得企業(yè)注重自身信用狀況的改進和完善，減少民間借貸出款機構(gòu)和企業(yè)之間的金融交易風(fēng)險。

（三）加強信用中介機構(gòu)和信用查詢系統(tǒng)建設(shè)

中小企業(yè)的信用狀況信息一般分散在金融機構(gòu)、司法、工商、財政、稅務(wù)、質(zhì)檢、審計等機構(gòu)中，出貸機構(gòu)面對數(shù)量龐大、性質(zhì)復(fù)雜的企業(yè)，在借貸過程中很難對其信用程度進行詳細的實地考察和調(diào)研再決定放貸行為，因此信用中介機構(gòu)的存在就成為民間借貸行為必不可少的一個重要節(jié)點。參照國外中小企業(yè)信用評級機構(gòu)的成熟經(jīng)驗，重慶市也需要盡快建立本地化的具有權(quán)威性的商業(yè)信用評級機構(gòu)，這意味著機構(gòu)市場化和競爭化的運作。一方面政府需要制定有關(guān)的行業(yè)準則，實行“寬進嚴管”的監(jiān)管方式，規(guī)范信用機構(gòu)的市場行為，扶持誠信經(jīng)營者，嚴厲打擊直至取締弄虛作假者，維護信用機構(gòu)之間的公平競爭和中小企業(yè)信用狀況的可信度;另一方面需要市人大就商業(yè)信用評級機構(gòu)的合法地位制定專門的法律法規(guī)，如中國誠信股份有限公司，由于國家尚未有相關(guān)法律明確規(guī)定其征信的可信度，導(dǎo)致金融機構(gòu)對其缺乏信任，不愿意采用由征信機構(gòu)作出的中小企業(yè)信用評級報告。

同時，政府與企業(yè)信用管理有關(guān)部門聯(lián)合組建企業(yè)信用信息征集系統(tǒng)和企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，提供企業(yè)信用數(shù)據(jù)統(tǒng)一檢索平臺，逐步實現(xiàn)企業(yè)信用信息查詢、交流和共享的社會化。要在統(tǒng)一指標體系、統(tǒng)一技術(shù)標準、開發(fā)統(tǒng)一軟件的基礎(chǔ)上，建立統(tǒng)一的信用信息監(jiān)管平臺，及時采集相關(guān)部門的企業(yè)信用信息及有關(guān)部門對企業(yè)實施許可證和資質(zhì)管理的信息、行政處罰信息，以及與信用有關(guān)的其他信息數(shù)據(jù)并匹配入網(wǎng)，在現(xiàn)有企業(yè)信用查詢系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)資源共享和綜合利用，向社會提供信用信息服務(wù)，有效發(fā)揮整體優(yōu)勢，實現(xiàn)企業(yè)信用信息披露規(guī)范化、制度化。

（四）健全金融監(jiān)管體制

金融監(jiān)管體制是一國或一個地區(qū)金融秩序穩(wěn)定、金融作用充分發(fā)揮的重要制度保障。在我國現(xiàn)今監(jiān)管體制中，銀監(jiān)會和各省市銀監(jiān)局的行政監(jiān)管起到主導(dǎo)性作用。一方面，銀監(jiān)局對地方各類銀行、正規(guī)銀行機構(gòu)和非正規(guī)銀行機構(gòu)負有監(jiān)管職責(zé)，其在10余年的金融監(jiān)管過程中，形成了一套比較完善的、細化的監(jiān)管規(guī)則和內(nèi)外部監(jiān)管機制;另一方面，銀監(jiān)局在機構(gòu)設(shè)置上直屬于國家銀監(jiān)會，不受地方政府的行政干涉，其在技術(shù)、信息和科技等方面具有很大的優(yōu)勢。因此，銀監(jiān)局對于民間借貸信用的監(jiān)管，第一，可以根據(jù)地方實際情況，依據(jù)國家法律規(guī)定，作出靈活性規(guī)定;第二，確定民間借貸的市場準入和退出制度，監(jiān)督民間借貸行業(yè)協(xié)會的行為或直接監(jiān)管民間借貸市場。

同時，也不能忽視民間借貸行業(yè)協(xié)會自律監(jiān)管的作用。民間借貸行業(yè)協(xié)會在開展工作時，首先在遵守法律硬性規(guī)定的前提下，制定一些行業(yè)規(guī)則，明確進入這一行業(yè)的權(quán)利和義務(wù)，然后民間借貸組織在承認和接受這些市場運作規(guī)則的前提下，申請成為合格的借貸市場主體，進入這一領(lǐng)域開展金融活動。民間借貸行業(yè)協(xié)會通過這些規(guī)定，對其成員進行必要的監(jiān)管，以維護民間借貸市場秩序。

（五）加強信用宣傳教育，增強誠信意識

市場經(jīng)濟是一種信用經(jīng)濟，企業(yè)在市場中得以立足的重要一點就是誠信。就中小企業(yè)普遍存在的“融資難”的問題而言，除去各種客觀因素，企業(yè)本身信用狀況就是融資難的一個重要制約因素，企業(yè)無信不旺。一方面要通過報紙、雜志、電視、電影以及互聯(lián)網(wǎng)等媒體廣泛的進行全社會范圍內(nèi)的誠信教育，提高社會大眾的道德水平和誠信意識;另一方面要加強對中小企業(yè)家的信用教育，通過舉辦信用培訓(xùn)班和研討會，開展多種形式的誠信教育宣傳和實踐活動。要使經(jīng)營者們充分認識誠信的意義，正視自身信用意識、契約意識薄弱的缺點，努力學(xué)習(xí)現(xiàn)代企業(yè)規(guī)范，樹立誠信意識、法制觀念，把誠信作為參與市場競爭的基本原則。同時提高企業(yè)家的職業(yè)道德素質(zhì)，使其認識到誠信對企業(yè)生存發(fā)展的重要性。也可以通過行業(yè)協(xié)會、工商聯(lián)等社團組織，開展誠信教育活動，積極引導(dǎo)各種中小企業(yè)參與，為誠信企業(yè)積極爭取各種政策和資金優(yōu)惠，提高其社會信用度，從而在全社會形成誠信經(jīng)營企業(yè)的良好氛圍，促進中小企業(yè)信用狀況的好轉(zhuǎn)和提升。

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