殷喆

摘 要：中小企業(yè)發(fā)展直接關(guān)系到市場經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展，因此國家一直都采取各種政策，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，為中小企業(yè)融資打開方便之門，但是中小企業(yè)由于規(guī)模、償貸能力有限，因此其信貸存在著一定的風(fēng)險，所以中小企業(yè)要想在市場中生存下去，必須對其信貸風(fēng)險進(jìn)行控制，選擇正確的方法進(jìn)行融資等。本文正是從融資與信貸風(fēng)險控制兩方面，來對中小企業(yè)的發(fā)展進(jìn)行研究。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；信貸風(fēng)險；控制

由于歷史因素的影響，我國商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平并不高，規(guī)模比較大的企業(yè)并不多，但是中小型企業(yè)卻十分活躍，發(fā)展迅猛。其為拉動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)有著積極的作用。但是現(xiàn)代中小型企業(yè)所面臨的最嚴(yán)峻的問題就是融資難。這嚴(yán)重阻礙了中小型企業(yè)的長效發(fā)展。再加之，中小企業(yè)整體實力不強(qiáng)，經(jīng)營實踐經(jīng)驗相對也比較少，因此在市場競爭中，需要面對著更大的風(fēng)險，如何提高中小企業(yè)抗風(fēng)險能力，一直是有關(guān)人士關(guān)心的問題。

一、中小企業(yè)融資風(fēng)險出現(xiàn)的原因

融資一直是中小企業(yè)需要解決的重點問題，但是由于受到各方面因素的影響，融資難成為了中小企業(yè)發(fā)展的制約因素，究其原因主要是因為中小企業(yè)融資風(fēng)險比較大，而之所以會產(chǎn)生風(fēng)險，主要是基于以下原因：

1.沒有進(jìn)行正確的決策

企業(yè)要想能夠健康有序的在市場上經(jīng)營，擁有足夠的資金，并利用這些資金做出正確的決策十分關(guān)鍵。如果投資決策失誤，資金將被套牢，難以收回，甚至虧損。此時企業(yè)就會出現(xiàn)融資償還風(fēng)險，待到企業(yè)再進(jìn)行下一次融資時，必定會遇到困難。因此做出正確的融資決策對于中小型企業(yè)來說，異常重要。現(xiàn)階段，我國的中小企業(yè)普遍實力都比較弱，而且通常都是家族式管理，絕大部分中小企業(yè)都沒有設(shè)立專門的財務(wù)機(jī)構(gòu)，所聘請的財務(wù)人員水平也比較低，這使得融資風(fēng)險更大。

2.沒有完善的財務(wù)制度

我國的中小企業(yè)絕大部分都沒有完善的財務(wù)制度，這使得企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營隱患重重。由于財務(wù)制度不完善，銀行無法根據(jù)其提供的信息為其借貸。由于中小型企業(yè)通常都屬于家族企業(yè)，管理人權(quán)比較混亂，很多時候經(jīng)營管理決策具有人情色彩，而不是站在企業(yè)發(fā)展的角度來進(jìn)行決策，這使得企業(yè)融資風(fēng)險更高。另外，企業(yè)融資結(jié)構(gòu)并不科學(xué)，因此企業(yè)難以接收到更多的資金，也就只能繼續(xù)維持著現(xiàn)狀，無法發(fā)展壯大。

3.沒有科學(xué)合理的經(jīng)營管理方法

現(xiàn)階段，我國中小企業(yè)主要是通過向銀行借貸的方式來維持日常的運(yùn)營，此種經(jīng)營方式實際上就是負(fù)債經(jīng)營。此種經(jīng)營管理方式過于單一，一旦企業(yè)經(jīng)營過程中出現(xiàn)困境，銀行通常不會選擇為其借貸，企業(yè)因此失去了融資渠道，這顯然會影響到企業(yè)的正常發(fā)展。

二、中小企業(yè)信貸風(fēng)險控制措施

1.準(zhǔn)確的定位目標(biāo)客戶

能夠準(zhǔn)確的定位目標(biāo)客戶，對于中小企業(yè)來說十分重要，這也是一種防范信貸風(fēng)險的一種有效措施。以信貸規(guī)模來講，中小企業(yè)可以向股份制貿(mào)易銀行進(jìn)行信貸，因為此類銀行通常不會服務(wù)于大企業(yè)，而在面對微小企業(yè)時，又會面臨著信用社的競爭，所以此類銀行更滿意向中小企業(yè)進(jìn)行借貸。中小企業(yè)經(jīng)營范圍相對固定，貸款額度也比較適合，股份制貿(mào)易銀行完全可以為其提供借貸，及時存在一定的風(fēng)險，銀行也能夠采取有效措施進(jìn)行規(guī)避，因此相對來說，對銀行、對中小企業(yè)來說都比較有利。從企業(yè)生產(chǎn)組織關(guān)系角度來講，銀行在進(jìn)行借貸時，應(yīng)該有所側(cè)重，一種是與大企業(yè)長期合作的中小企業(yè)，因為此類中小企業(yè)通常會獲得大企業(yè)的幫助，償貸能力能夠有所保證；另一種是中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群，眾多中小企業(yè)共同組成了信用網(wǎng)，如果某一企業(yè)失去信用，將會造成非常大的損失。銀行向這兩類企業(yè)進(jìn)行貸款，信貸風(fēng)險相對比較小。

2.制度創(chuàng)新

大量的實踐證明，貿(mào)易銀行是否具備完善的制度直接關(guān)系到中小企業(yè)現(xiàn)代風(fēng)險的大小。因此貿(mào)易銀行務(wù)必要完善自身的制度，對制度進(jìn)行適宜的改革與創(chuàng)新。

第一，機(jī)構(gòu)創(chuàng)新。首先，由于中小企業(yè)業(yè)務(wù)相對比較多，可以專門成立信貸部。此部門專門負(fù)責(zé)中小企業(yè)信貸，依據(jù)企業(yè)的經(jīng)營特點等制定治理制度，規(guī)范借貸行為。信貸部門人員可以積極的走動的走向市場，推廣自己的服務(wù)政策，以此來提高中小企業(yè)的興趣，這樣既能夠解決中小企業(yè)融資的問題，也能夠減少信貸風(fēng)險。第二，決策權(quán)適當(dāng)下移。軟信息的特點要求把握信息的職員具有相關(guān)決策權(quán)，因此，扁平化的組織結(jié)構(gòu)識最為適應(yīng)中小企業(yè)信息特點。

3.科學(xué)設(shè)計貸款流程

一是強(qiáng)化信貸員的信息搜集分析職責(zé)，明確責(zé)任，進(jìn)步信息甄別能力。二是建立適合中小企業(yè)特點的貸款審查制度。在防范風(fēng)險的基礎(chǔ)上，適當(dāng)簡化貸款審查程序，建立授權(quán)授信制度，并鑒戒國外銀行經(jīng)驗，逐步建立中小企業(yè)貸款的標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)手段，進(jìn)步貸款審批效率。三是建立中小企業(yè)信息系統(tǒng)，除企業(yè)的財務(wù)信息、信用記錄外，應(yīng)注重企業(yè)主的個人素質(zhì)、信用、能力、企業(yè)技術(shù)、產(chǎn)品、市場現(xiàn)狀與遠(yuǎn)景等軟信息。

三、結(jié)語

綜上所述，可知中小企業(yè)融資的確存在一定的困難，這與中小企業(yè)自身缺陷有著直接的關(guān)系。中小企業(yè)償債能力比較弱，因此存在著比較大的信貸風(fēng)險，因此銀行并不愿意為中小企業(yè)提供更多的貸款，這嚴(yán)重制約了我國中小企業(yè)的發(fā)展。為了能夠活躍市場，銀行以及有關(guān)部門有必要采取對策降低中小企業(yè)的信貸風(fēng)險，以便其能夠獲得更多的發(fā)展機(jī)遇。這對繁榮我國市場經(jīng)濟(jì)有著積極的作用。本文是筆者多年中小企業(yè)融資與信貸風(fēng)險研究經(jīng)驗的總結(jié)，僅供參考。

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